ASSOCIATION HISTOIRES D ENFANTS. Comptes annuels de l exercice Clos le 31 décembre 2013 Montants en
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- Jérémie Gauvin
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1 ASSOCIATION HISTOIRES D ENFANTS Comptes annuels de l exercice Clos le 31 décembre 2013 Montants en
2 Etat préparatoire HISTOIRES D'ENFANTS ASSOCIATION 10 RUE DE LA REPUBLIQUE BON ENCONTRE
3 Etat préparatoire HISTOIRES D'ENFANTS ASSOCIATION (7 034)
4 Etat préparatoire HISTOIRES D'ENFANTS ASSOCIATION (7 416) (6 892)
5 Etat préparatoire HISTOIRES D'ENFANTS ASSOCIATION (142) (7 034)
6 Association Histoires d Enfants Annexe aux comptes annuels de l exercice clos le 31/12/2013 Montants exprimés en
7 Table des matières 1 Faits majeurs Evènements principaux de l exercice Principes, règles et méthodes comptables 1 2 Complément d information sur les comptes de bilan actif Les produits à recevoir : Les charges constatées d avance : 2 3 Complément d information sur les comptes de bilan passif Les charges à payer 3 4 Complément d information sur les comptes de bilan actif et passif 4 5 Compléments d information sur le compte de résultat Les produits exceptionnels : Valorisation des contributions volontaires en nature : 5 6 Autres informations Engagements financiers : Effectif : 6 i
8 1 Faits majeurs 1.1 Evènements principaux de l exercice Aucun fait significatif n est survenu au cours de l exercice. 1.2 Principes, règles et méthodes comptables Les comptes annuels de l exercice 2013, ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence. Les conventions suivantes ont été respectées : - continuité de l exploitation, - permanence des méthodes comptables d un exercice à l autre, - indépendance des exercices. 1
9 2 Complément d information sur les comptes de bilan actif 2.1 Les produits à recevoir : Les produits à recevoir pour correspondent au trop versé de la taxe sur les salaires, pour correspondent au complément CAF à recevoir sur les prestations de l année 2013 pour , pour 515 au solde des remboursements de formations 2013 et pour au versement de l ASP du mois de décembre sur un contrat renouvelé. 2.2 Les charges constatées d avance : Les charges constatées d avance : - assurances :
10 3 Complément d information sur les comptes de bilan passif 3.1 Les charges à payer - provision congés payés : ,00 - charges / provisions pour congés payés : provision solde participation formation continue : 8.15 Total :
11 4 Complément d information sur les comptes de bilan actif et passif Toutes les créances et dettes sont à échéance inférieur à un an. 4
12 5 Compléments d information sur le compte de résultat 5.1 Les produits exceptionnels : - Ventes de photos (éveloppements non déduits) : Ventes de chocolats (achats non déduits) : Ventes sèche-linge, cuisine : 75 - Convention Pôle emploi : Ecart de caisse N-1 régularisé : Remboursement caisse de retraite : Ecart de provision : 145 Total : Valorisation des contributions volontaires en nature : Au cours de l exercice, notre association a bénéficié des contributions volontaires suivantes qui ont été valorisées au pied du compte de résultat (valorisation fournie par la mairie de Bon-Encontre) : En nature : - eau, énergie : mise à disposition des locaux : mise à disposition de fournitures : Total Les postes concernés par cette comptabilisation des contributions volontaires sont les suivants : 65 : mise à disposition des locaux et des fluides : : contributions à titre gratuit :
13 6 Autres informations 6.1 Engagements financiers : Engagements de retraite : les engagements de l association vis-à-vis de son personnel sont provisionnés pour un montant de Subventions de fonctionnement affectées : Ressources/Situations Montant des fonds affectés au projet Fonds à dégager au début de l exercice Utilisation en cours d exercice Fonds restant à engager en fin d exercice Subvention Fondation MAC DO (aménagement espace de vie) Subvention CAF (lavelinge/sèche-linge) (10/10/2012) (7/02/2012) Total Effectif : Effectif moyen Personnel salarié Personnel mis à la disposition de l association Cadres 0 0 Agents de maîtrise et techniciens 0 0 Employés 7 0 Ouvriers 0 0 Total 7 0 6
14 ASSOCIATION HISTOIRES D'ENFANTS Période du 01/01/13 au 31/12/2013 BILAN ACTIF 31/12/2013 COMPTES LIBELLES Valeur brute Amortisseme nts Valeur nette 31/12/2012 Variation Logiciels 1 761,11 0, , ,11 TOTAL DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 761,11 0, ,11 0, , Matériel 6 588,76 810, , ,76-810, Installation agencements 3 212,55 535, , ,55-535, Mobilier 6 285,66 387, , ,19 TOTAL DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES , , , , , Dépôts et cautionnements TOTAL DES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 150,00 0,00 150,00 150,00 0, Fournisseurs avances et acomptes TOTAL DES AVANCES ET ACOMPTES 0,00 0,00 0,00 110,00-110, Clients 461,78 461,78 111,27 350,51 TOTAL DES CREANCES CLIENTS 461,78 0,00 461,78 111,27 350, Personnel 0,00 0, Produits à recevoir 1 778, , Subventions d'investissement 0 0, Produits à recevoir 0 0, Produits à recevoir , , TOTAL DES AUTRES CREANCES , , , , Comtes à terme VMP 0 0 0,00 0,00 TOTAL DES VMP , , , , Société Générale , , , , Livret A , ,00 0, , Caisse 7,96 7,96 1,43 6,53 TOTAL DES DISPONIBILITES , , , , Charges constatées d'avance TOTAL DES CCA 100,00 100,00 96,00 4,00 TOTAL BILAN ACTIF , , , , ,08
15 ASSOCIATION HISTOIRES D'ENFANTS Période du 01/01/13 au 31/12/2013 COMPTES LIBELLES BILAN PASSIF 31/12/ /12/2012 Variation Subvention d'investissement affectée à des biens renouvelables , , , Réserves diverses , , , Excédent de l'exercice , , Déficit de l'exercice , ,30 TOTAL DES CAPITAUX PROPRES , , , Provision pour IFC 9 516, ,95 861,92 TOTAL DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 9 516, ,95 861, Usagers avances et acomptes 1 778, ,09-681,00 TOTAL DES AVANCES ET ACOMPTES 1 778, ,09-681, Fournisseurs 4 150, , , Fournisseurs FNP 1 831, ,25 36,00 TOTAL DES DETTES FOURNISSEURS 5 981, , , Dettes provisionnées pour CP , ,00 135, Sécurité sociale , , , Mutuelles 750,25 789,00-38, Caisse de retraite 3 771, ,00 29, Assédic Charges sociales/provision pour CP 4 792, ,00 215, Autres charges à payer 8,15 540,79-532, Autres charges à payer , ,00 TOTAL DES DETTES FISCALES ET SOCIALES , ,79-112,39 TOTAL BILAN PASSIF , , ,08
16 ASSOCIATION HISTOIRES D'ENFANTS Période du 01/01/13 au 31/12/2013 COMPTES LIBELLES PRODUITS 31/12/ /12/2012 Variation Participation des familles , , , Prestations de services CAF , , , Cotisations membres 470,00 495,00-25,00 TOTAL DES VENTES ET PRESTATIONS DE SERVICES , , , CNASEA , ,20-693, Autres subventions 0,00 0,00 0, Subvention CAF/convention SNACSO , , , Aide embauche TPE Pôle-Emploi 0,00 0,00 0, Subvention Conseil Général 2 668, ,00-262, Subvention Mairie , ,00 0, IJ maladie 1 829, , ,88 TOTAL DES SUBVENTIONS , , , QP subvention investissement viré au compte de résultat 3 669, , ,95 TOTAL PRODUITS DE GESTION COURANTE 3 669, , , Produits des placements 407,65 523,56-115,91 TOTAL PRODUITS FINANCIERS 407,65 523,56-115, Autres produits exceptionnels 726,73 372,14 354,59 TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 726,73 372,14 354, Transfert de charges 3 243, ,31 118,37 TOTAL DES TRANSFERTS DE CHARGES 3 243, ,31 118, Emploi des contributions à titre gratuit , , ,90 TOTAL DES CONTRIBUTIONS , , ,90 TOTAL PRODUITS , , ,81 DEFICIT 0, , ,30 TOTAL POUR EQUILIBRE , , ,51
17 COMPTES LIBELLES ASSOCIATION HISTOIRES D'ENFANTS Période du 01/01/13 au 31/12/2013 CHARGES 31/12/ /12/2012 Variation Fournitures entretien et petit équipement 2 098, ,58-717, Fournitures administratives 109,31 807,20-697, Linge et vêtements de travail 14,99 37,22-22, Alimentation 1 359, ,11-382, Produits pharmaceutiques 76,86 35,49 41, Matériel éducatif 1 276, ,37-11,45 TOTAL ACHATS 4 935, , , Maintenance 222,48 732,65-510, Assurance 601,00 579,00 22,00 TOTAL SERVICES EXTERIEURS 823, ,65-488, Honoraires 4 964, ,66 391, Transports liés aux activités 0,00 0,00 0, Frais de déplacement 127,77 42,64 85, Frais postaux et télécommunication 716,11 648,71 67, Services bancaires 15,00 13,75 1, Cotisations 0,00 105,56-105, Repas fournis par un tiers , ,24 636, Droits d'entrée pour activités 729,00 800,00-71, Autres 295,68 75,00 220, Frais de formations 3 115, ,78 222,17 TOTAL AUTRES SERVICES EXTERIEURS , , , Taxe sur les salaires 3 382, ,00 261, Participation employeur à la formation continue 3 247, ,79-131, Autres impôts locaux 272,16 337,88-65,72 TOTAL IMPOTS ET TAXES 6 901, ,67 63, Rémunération du personnel , , , Cotisations sociales , , , Médecine du travail 766,09 981,55-215,46 TOTAL CHARGES DE PERSONNEL , , , Pertes sur créances irrécouvrables 12,77 12,77 TOTAL DES AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 12, Autres charges exceptionnelles 145,92 513,94-368,02 TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES 145,92 513,94-368, Dotations aux amortissements 1 732, , Dotations aux provisions 861, , ,27 TOTAL AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 594, , ,31 86 Mise à disposition des locaux et fluides , , ,90 TOTAL DES MISES A DISPOSITION , , ,90 TOTAL DES CHARGES , , ,63 EXCEDENT ,14 0, ,14 TOTAL POUR EQUILIBRE , , ,51
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