CORDIALE BIENVENUE. au Workshop AVS & Certificat d assurance. Lundi, 18 mai 2015

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1 CORDIALE BIENVENUE au Workshop AVS & Certificat d assurance Lundi, 18 mai

2 Sommaire 1 er pilier: AVS, brève information - cotisations et prestations Prévoyance professionnelle 2 ème pilier: PPS - que vous offre-t-elle? Lire et comprendre le certificat d assurance Suivi de la clientèle 2

3 3 piliers Suisse 3

4 Sécurité sociale - chiffres clé (sélection) CHF Rente de vieillesse AVS minimale par an CHF Rente de vieillesse AVS maximale par an Les valeurs ci-après reposent sur la rente de vieillesse maximale AVS par an CHF Seuil d entrée LPP (3/4 AVS) CHF Déduction de coordination (7/8 AVS) CHF Salaire maximal assuré LPP (Salaire entre CHF et ) CHF Salaire minimal assuré LPP(1/8 AVS) CHF Montant-limite supérieur du pilier 3a 4

5 AVS - Assurance-vieillesse et survivants (1 er pilier prévoyance étatique) Les déclarations suivantes sont valables pour les personnes ayant un domicile en Suisse Assurance pour toutes les personnes vivant en Suisse pour les risques vieillesse et décès Procédé de couverture des dépenses = les recettes de l année courante sont utilisées pour les dépenses de l année courante La prestation est toujours une rente Le retrait du capital n est pas possible; remboursement des cotisations possible Assurance facultative possible après avoir quitté la Suisse 5

6 Cotisations AVS Obligation de cotiser dès l année après le 17 ème anniversaire et jusqu à la cessation de l activité professionnelle Est coassuré l époux/épouse en cas d exercice d une activité professionnelle et si le double de la cotisation minimale a été versé Les personnes n exerçant pas d activité professionnelle doivent verser des cotisations dès l année après le 20 ème anniversaire jusqu à l âge AVS (femmes 64, hommes 65) p.ex. retraite PPS à l âge de 63 ans Montant exonéré pour les personnes exerçant une activité professionnelle à l âge de la retraite: CHF 1 400/mois Cotisations moitié chacun par l employé et l employeur Actuellement 6.25% du salaire AVS pour chacun, employé et employeur (AVS 4.2%, AI 0.7%, APG 0.25%, AC 1.1% [0.5% pour les parts du salaire dépassant CHF ]) 6

7 Prestations AVS Montant des rentes dépendant de la durée de cotisation, du revenu et crédits Les cotisations des époux sont divisées lorsque la 2 ème personne part en retraite Crédits d éducation jusqu à l âge de 16 ans de l enfant le plus jeune (seulement un par année!) Facteur de réévaluation Retrait anticipé (1-2 ans) possible, avec réduction de la rente à vie et pas de rentes d enfants jusqu à l âge ordinaire AVS Ajournement (maximum 5 ans) de la perception de la rente possible, avec supplément Plafonnement de la rente pour époux à 150% du montant le plus élevé La rente de vieillesse remplace la rente AI 7

8 Prestations de service AVS Extrait du compte pour contrôler si tous les employeurs ont versé les cotisations Calcul de rente dès 4-5 ans avant la retraite Annonce pour la perception des rentes 4 mois avant le début des rentes Formulaire sur Internet ou auprès de l administration communale Déposer à la caisse de compensation auprès de laquelle les cotisations ont été versées en dernier (demander l employeur) Vous trouvez d intéressantes informations sur l AVS sous Caisse de compensation employeurs de Zurich (Ausgleichskasse Zürcher Arbeitgeber), Case postale, 8050 Zurich

9 Prévoyance professionnelle - quelques termes Taux d intérêt technique (3% à la PPS) Hypothèse de rendement à long terme pour le capital de couverture des rentes afin de pouvoir verser les rentes promises la vie durant il repose sur l intérêt sans risque et l intérêt du marché pour les placements de première qualité il influence le taux de conversion Taux de conversion Il se base sur le taux d intérêt technique et l espérance de vie et sert, à la date de la retraite, à la conversion de l avoir de vieillesse en une rente à vie Exemple: CHF avoir de vieillesse x 5.56 PPS taux de vonversion = CHF rente de vieillesse annuelle Modification du taux de conversion à la PPS Révision sera effectuée en 2016 Introduction planifiée pour le 1 er janvier 2018, si nécessaire 9

10 Prévoyance professionnelle - Questions En cas de départ définitif de la Suisse, le capital accumulé à la Caisse de pensions (prestation de libre passage) est soit transféré sur un compte de libre passage (compte bloqué) soit versé au comptant le minimum légal de l avoir économisé demeure bloqué en cas de départ vers un pays de l EU ou de l AELE Versement au comptant de capital CP seulement possible en cas de départ définitif de la Suisse ou commencement d une activité professionnelle indépendante en Suisse ou montant insignifiant contre justification (confirmation de départ, attestation AVS) 10

11 PPS - que vous offre-t-elle? (2 ème pilier prévoyance professionnelle) La PPS est votre prévoyance professionnelle Le financement résulte du processus de couverture de capital - c.-à-d. pour chaque personne assurée, dans un processus d épargne, un capital vieillesse est constitué En tant que personne assurée, vous avez un droit d intervention La PPS fournit des prestations de vieillesse, en cas d invalidité et de décès La PPS est un complément à l AVS/AI La PPS vous offre la sécurité 11

12 Certificat d assurance en-tête Markus Bleisch Direct line markus.bleisch@pfs.ch Monsieur Jean Exemple Rue de la Gare Lausanne#10#32769#10000# #116187# # ARC2#Vuilleumier#François# ARC3#0# Certificat d'assurance au établi le / responsable clients Adresse Date à laquelle les valeurs indiquées sur le Certificat d assurance ont été calculées 12

13 Certificat d assurance données de base / financement Certificat d'assurance au établi le / responsable clients Numéro personnel Plan d' épargne Standard Date de naissance Salaire annuel déterminant 87' Numéro d'assurance sociale Salaire assuré / assurance risque 73' Etat civil célibataire Salaire assuré / assurance de base 73' Entrée dans la caisse Taux d'occupation % Financement Employé pour cent par mois par an Employeur pour cent par an Contrib. avoir-vieillesse de base 6.00% ' % 6' Contrib. l'assur. risque de base 1.25% % Salaire déterminant = salaire annuel = communiqué par l employeur La déduction de coordination neutralise partiellement les prestations de l AVS Salaire assuré déterminant pour les cotisations 13

14 Certificat d assurance données de base / financement CHF seuil d admission PPS Plan de base CHF seuil d admission PPS Plan complémentaire Les cotisations sont calculées en % du salaire assuré Le salaire assuré correspond au salaire déterminant, déduction faite de la déduction de coordination La déduction de coordination s élève à 20% du salaire déterminant; au maximum la rente AVS minimale (2015 = CHF ) 1.25% cotisation risque pour chacun, l employé et l employeur 6% (Standard) ou 9% (Standard Plus) cotisation d épargne employé 2.8% [SBS 3.25%] (Standard) ou 7.5% (Standard Plus) pour les assurés dont l âge se situe entre 25 et 34 ans 9% cotisation d épargne employeur pour PPS Plan de base (4.2% [SBS 3.75%] pour les ans) 15% cotisation d épargne employeur pour PPS Plan complémentaire 14

15 Certificat d assurance avoir de vieillesse Avoir de vieillesse Avoir de vieillesse au ' Solde des apports et retraits pour l'année Bonification de vieillesse pour l'année ' Intérêts pour l'année ' Avoir de vieillesse au ' dont avoir de vieillesse LPP au ' Prestations de sortie au ' Rachat maximal possible 32' Partie la plus importante du Certificat d assurance pour les assurés actifs Indique l évolution de l avoir vieillesse (avoir au début, apports et retraits, cotisations d épargne, intérêt, avoir de vieillesse actuel) Contrôlez cette partie chaque année Rachat maximal possible (attention compte de libre passage) 15

16 Certificat d assurance prestations de vieillesse Prestations Prestations de vieillesse* capital facteur par mois par an Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 58 ans 566' % 2' ' Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 59 ans 586' % 2' ' Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 60 ans 605' % 2' ' Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 61 ans 626' % 3' ' Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 62 ans 646' % 3' ' Capital et rentes de vieillesse ą l'āge de 63 ans 667' % 3' ' Rente d'enfant de retraité (par enfant) ' *La projection des valeurs indiquées se base sur le salaire actuel, le règlement en vigeur et sur un taux d'intérêt non garanti de 1.5%. Prestations probables, calculées sur la base des données valables à ce jour et des règlements, de même qu un intérêt de 1.5% (année actuelle 0%) Les prestations ne sont pas garanties; elles seront nouvellement calculées et confirmées en cas de prestation Plus le moment du début des prestations est proche, plus les informations sont précises 16

17 Certificat d assurance prestations de vieillesse (2) Facteurs de conversion dès le 1 er janvier 2013 Âge de l'assuré Marié / avec partenaire Célibataire Pour la détermination de la rente de vieillesse, le facteur de conversion est à utiliser en tant que pourcentage du capital d'épargne. Si la différence d'âge entre les conjoints, respectivement partenaires est supérieure à 10 ans, la rente est corrigée de +/- 1% par année entamée supérieure à 10 ans de différence d'âge. Ce tableau est basé sur les principes de LPP 2010 avec la tabelle des périodes, un taux d'intérêt technique de 3.0% et une rente pour conjoint de droit ou de fait de 70%. 17

18 Certificat d assurance prestations d invalidité Prestations d'invalidité Rente d'invalidité 3' ' Rente d'enfant d'invalide (par enfant) ' La décision de l Assurance Invalidité fédérale avec le taux AI correspondant sert de base La prestation débute après l échéance du paiement du salaire, respectivement de l assurance perte de gain; au plus tôt avec le début des prestations de l AI fédérale. La prestation est basée sur l avoir de vieillesse disponible à la date de l invalidisation auquel s ajoutent les contributions futures selon le Plan Standard et l intérêt minimal LPP ainsi qu un taux de conversion de 6.1%. La prestation est versée à vie Coordination avec d autres prestations à concurrence de 100% du revenu présumé La PPS a réassuré cette prestation 18

19 Certificat d assurance prestations en cas de décès Prestations de décès Rente de conjoint / partenaire 2' ' Rente d'orphelin (par enfant) ' La rente de conjoint correspond à 70% de la rente d invalidité entière La prestation débute après l échéance des prestations salariales et elle est versée à vie La PPS a réassuré cette prestation Lors de rentes courantes, la rente de conjoint correspond à 70% de la rente courante de vieillesse, respectivement d invalidité 19

20 Certificat d assurance autres informations Informations complémentaires Prestation de sortie à l'âge de 50 ans : Remarque Ce certificat remplace tous les certificats précédents. Les montants sont libellés en francs suisses. Les valeurs mentionnées ont seulement une valeur indicative. Si un cas d assurance survenait, les prestations seraient recalculées d après le règlement en vigueur ainsi que sur les données de base actuelles.v2014_02 Sous autres informations, vous trouvez des renseignements concernant Prestation de libre passage à l âge de 50 ans Versements pour la propriété de logement et en cas de divorce Remboursements pour la propriété de logement et cession de divorce Rachats personnels Mises en gage 20

21 Suivi de la clientèle Vos personnes de contact sont Claudia Sommer pour tous les assurés de langue allemande et anglaise Tél / claudia.sommer@pfs.ch Markus Bleisch pour tous les assurés de langue française Tél / markus.bleisch@pfs.ch 21