Ville de Genève. Comptes budgétaires et financiers 2003

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1 Ville de Genève Comptes budgétaires et financiers 2003

2 Administration Département de l'aménagement, Autorités des constructions et de la voirie Département des sports et de la sécurité Secrétariat général Secrétariat du département Direction et secrétariat du département Administration centrale Conservation du patrimoine architectural Sports Service des relations extérieures Division de l'aménagement et des constructions Incendie et secours (SIS) Caisse d'assurance du personnel (CAP) Direction et secrétariat de la division Service d'assistance et de protection de la population Ressources humaines Administration et opérations foncières Agents de ville et domaine public Conseil municipal Urbanisme Conseil administratif Aménagements urbains et éclairage public Contrôle financier Architecture Bâtiments Département des finances Energie et de l'administration générale Division de la voirie Direction de la division Finances Logistique et technique Direction et secrétariat du département Etudes et constructions Assurances Entretien du domaine public Comptabilité générale et Budget Levée et nettoiement Gérance immobilière municipale Département des affaires sociales, Taxe professionnelle Département des affaires culturelles des écoles et de l'environnement Division de l'administration générale Administration générale Secrétariat du département Direction et secrétariat du département Achats et impression Division Art et culture Délégation à la petite enfance Direction des systèmes d'information Service administratif et technique Service des écoles et institution pour l'enfance Service de la promotion culturelle Espaces verts et environnement (SEVE) Service aux artistes et acteurs culturels Etat civil Grand-Théâtre de Genève Pompes funèbres et cimetières Division des musées Social Conservatoire et jardin botaniques Délégation à la jeunesse Musée d'art et d'histoire Musée d'ethnographie Muséum d'histoire naturelle Division des bibliothèques Bibliothèques et discothèques municipales Bibliothèque publique et universitaire (BPU) 2

3 PRESENTATION GENERALE Comptes 2002 Budget 2003 Comptes 2003 Compte administratif Charges Revenus Charges Revenus Fonctionnement Charges Revenus 958'235' '847'869 Revenus 886'516' '042' '543'192 Charges 864'071' '583' '782'953 Amortissements 55'733' '958'00 0 Amortissements complémentaires 904'583' '235' '326' '847'869 Total net des charges et revenus 919'804' '516' '938' '938' '340'280 95'340'280 Imputations internes 97'229' '229' '521' '053'173' '007'666'425 1'045'188'149 Total brut des charges et revenus 1'017'034' '745' '651' * 37'521'724 * Excédent de charges (*de revenus) 33'288' '053'173' '053'173' '045'188'149 1'045'188'149 1'017'034' '017'034' Dépenses Recettes Dépenses Recettes Investissements Dépenses Recettes 68'993' '146' '000'000 0 Investissements du patrimoine administratif 127'415' '623' '189' '000'000 0 Investissements du patrimoine financier 32'956' '088' '037' '000'000 Investissements nets 154'660' '183' '183' '000' '000' '371' '371' Financement des investissements 67'847' '000'000 Investissements nets du patrimoine administratif 122'792' '189' '000'000 Investissements nets du patrimoine financier 31'868' '275' '158'075 Amortissements du patrimoine administratif 55'142' ' '878 Amortissements du patrimoine financier 590' '651' * 37'521'724 * Excédent de charges du compte fonctionnement -33'288' '192' '304'677 Autofinancement total 22'444' '155' * 57'695'323 Insuffisance de financement 132'215' '037' '037' '000' '000' '660' '660' Variation de fortune -39'427' '841'925 Augmentation du patrimoine administratif 67'649' '924' '375'122 Augmentation du patrimoine financier 31'277' '155' * 57'695'323 Insuffisance de financement 132'215' '651' * 37'521'724 * Diminution de la fortune 33'288' '651' '651' '217'047 95'217' '215' '215' Compte tenu du résultat de l'exercice 2003, la fortune au 31 décembre 2003 est de Frs. 337'748'

4 PRESENTATION GENERALE SCHEMATIQUE DES COMPTES 2003 Compte d'investissement Compte de fonctionnement 1er degré Investissement net 5'711' Subv.acquisesp/inv. 2e degré Financement 33'288' '733' '733' '288' Excédent Excédent de charges de charges Amortissements Amortissements Dépenses d'investissements Investissements nets Investissements nets 160'371' '660' '660' '215' e degré Variations de la fortune nette 61'444' Mises au passif du bilan des subventions acquises pour des investissements et des amortissements Insuffisance de financement 160'371' Mises à l'actif du bilan (des dépenses d'investissements) Charges de personnel, Biens, services et marchandises, Subventions accordées, Intérêts, Attributions aux financements spéciaux Impôts, Parts à des recettes, Subventions de fonctionnement acquises, Revenus de fortune Insuffisance de financement 864'071' '516' Excédent de charges 132'215' '288'

5 COMPTES DE FONCTIONNEMENT

6 RECAPITULATIF DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR DEPARTEMENT CHARGES REVENUS Comptes 2003 Budget 2003 Ecart Comptes 2003 Budget 2003 Ecart 68'282' '109'049 17'173' AUTORITES 18'159' '229'294-69' '341' '226'825-10'885' FINANCES ET ADMINISTRATION GENERALE 832'330' '905'319-81'574' '238' '670' ' AMENAGEMENT, CONSTRUCTIONS ET VOIRIE 29'119' '191'000 7'928' '455' '263'136 7'192' AFFAIRES CULTURELLES 21'224' '072'912 7'151' '374' '243'771-3'868' SPORTS ET SECURITE 61'891' '880'380 3'011' '341' '152' ' AFFAIRES SOCIALES, ECOLES ET ENVIRONNEMENT 21'020' '909'244 2'111' '017'034' '007'666'425 9'367' TOTAL DES CHARGES ET REVENUS 983'745' '045'188'149-61'442' '521'724 EXCEDENT DE CHARGES EXCEDENT DE REVENUS 33'288' '017'034' '045'188'149 TOTAL 1'017'034' '045'188'149 8

7 RECAPITULATIF DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR SERVICE CHARGES REVENUS Comptes 2003 Budget 2003 Ecart Comptes 2003 Budget 2003 Ecart 68'282' '109'049 17'173' AUTORITES 18'159' '229'294-69' '857' '121'953 3'735' SECRETARIAT GENERAL 3'972' '709'294-1'737' '591' '695'498-1'104' ADMINISTRATION CENTRALE 39' '000 9' '562' '312' ' SERVICE DES RELATIONS EXTERIEURES 39' '000 15' '687' '635'948 51' CAISSE D'ASSURANCE DU PERSONNEL (CAP) 2'687' '645'294 42' '015' '477'715 4'537' RESSOURCES HUMAINES 1'205' '010'000-1'804' '265' '297'532-31' CONSEIL MUNICIPAL 49' '40 20'395' '876'384 13'518' CONSEIL ADMINISTRATIF 14'137' '520'000 1'617' '764' '813'180-48' CONTROLE FINANCIER '341' '226'825-10'885' FINANCES ET ADMINISTRATION GENERALE 832'330' '905'319-81'574' '125' '588'808-10'462' FINANCES 831'177' '020'919-81'843' '996' '152'657-13'155' DIRECTION ET SECRETARIAT DU DEPARTEMENT 612'392' '370' '977' '152' '302' ' ASSURANCES 5'616' '218' ' '130' '814' ' COMPTABILITE GENERALE ET BUDGET 110' '000 90' '217' '351' ' GERANCE IMMOBILIERE MUNICIPALE 102'565' '340'195 2'225' '627' '967'613 1'659' TAXE PROFESSIONNELLE 110'493' '071'550 25'421' '215' '638' ' DIVISION DE L'ADMINISTRATION GENERALE 1'152' ' ' ' '225' ' ADMINISTRATION GENERALE 17' ' '985' '674' ' ACHATS IMPRESSION 1'010' ' ' '268' '737' ' DIRECTION DES SYSTEMES D'INFORMATION 124' '000-35' '238' '670' ' AMENAGEMENT, CONSTRUCTIONS ET VOIRIE 29'119' '191'000 7'928' '340' '402'983-62' SECRETARIAT DU DEPARTEMENT 54' '000 42' ' ' ' CONSERVATION DU PATRIMOINE ARCHITECTURAL 15' '000 14' '071' '717'269 1'354' DIVISION DE L'AMENAGEMENT ET DES CONSTRUCTIONS 24'330' '919'000 6'411' '944' '130' ' DIRECTION ET SECRETARIAT DE LA DIVISION 369' ' ' '941' '820' ' ADMINISTRATION ET OPERATIONS FONCIERES 28 5'000-4'72 3'190' '398' ' URBANISME 13' '500 10' '112' '586'482 1'526' AMENAGEMENTS URBAINS ET ECLAIRAGE PUBLIC 102' '500 72'

8 RECAPITULATIF DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR SERVICE CHARGES REVENUS Comptes 2003 Budget 2003 Ecart Comptes 2003 Budget 2003 Ecart 2'159' '579' ' ARCHITECTURE 588' ' ' '797' '945'251 1'852' BATIMENTS 21'541' '130'000 6'411' '924' '257' ' ENERGIE 1'714' '784'000-69' '141' '743' ' DIVISION DE LA VOIRIE 4'718' '259'000 1'459' '988' '877' ' DIRECTION DE LA DIVISION 32' '000 17' '816' '065'007 1'751' LOGISTIQUE ET TECHNIQUE 1'812' '088' ' '451' '588' ' ETUDES ET CONSTRUCTIONS 472' '000-27' '053' '024'387-1'970' ENTRETIEN DU DOMAINE PUBLIC 1'489' '000 1'063' '830' '187' ' LEVEE ET NETTOIEMENT 911' ' ' '455' '263'136 7'192' AFFAIRES CULTURELLES 21'224' '072'912 7'151' '531' '122' ' SECRETARIAT DU DEPARTEMENT 20' ' '076' '052'168 1'024' DIVISION ART ET CULTURE 10'615' '783' ' '054' '687' ' SERVICE ADMINISTRATIF TECHNIQUE 3'239' '357'866-1'118' '864' '381' ' PROMOTION CULTURELLE 247' '000-47' '732' '542'092 1'190' SERVICE AUX ARTISTES ET ACTEURS CULTURELS 3'130' '124'915 2'006' '425' '440' ' GRAND-THEATRE DE GENEVE 3'998' '005'350-7' '079' '223'045 7'856' DIVISION DES MUSEES 7'706' '699'991 6'006' '379' '392'368-12' CONSERVATOIRE ET JARDIN BOTANIQUES 406' ' ' '785' '711'985 7'073' MUSEE D'ART ET D'HISTOIRE 6'881' '045'780 5'835' '584' '528'329 1'056' MUSEE D'ETHNOGRAPHIE 77' '865-10' '329' '590' ' MUSEUM D'HISTOIRE NATURELLE 340' '725 60' '767' '865'501-1'097' DIVISION DES BIBLIOTHEQUES 2'882' '589' ' '286' '718' ' BIBLIOTHEQUES ET DISCOTHEQUES MUNICIPALES 1'677' '626'700 50' '481' '146' ' BIBLIOTHEQUE PUBLIQUE ET UNIVERSITAIRE (BPU) 1'205' ' ' '374' '243'771-3'868' SPORTS ET SECURITE 61'891' '880'380 3'011' '680' '934' ' DIRECTION ET SECRETARIAT DU DEPARTEMENT 0 43'882' '635' ' SPORTS 4'622' '050' '

9 RECAPITULATIF DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR SERVICE CHARGES REVENUS Comptes 2003 Budget 2003 Ecart Comptes 2003 Budget 2003 Ecart 36'048' '725' ' INCENDIE ET SECOURS (SIS) 14'824' '041' ' '631' '368' ' SERV. D'ASSISTANCE ET PROTECTION DE LA POPULATION 808' ' ' '130' '580'361-3'449' AGENTS DE VILLE ET DOMAINE PUBLIC 41'636' '282'300 2'354' '341' '152' ' AFFAIRES SOCIALES, ECOLES ET ENVIRONNEMENT 21'020' '909'244 2'111' '625' '265' ' DIRECTION ET SECRETARIAT DU DEPARTEMENT 17' '500 3' '356' '067'352 1'289' DELEGATION A LA PETITE ENFANCE 1'000' '500'000-1'499' '678' '685'772-2'007' SERVICE DES ECOLES ET INSTITUTION POUR L'ENFANCE 7'385' '275' ' '482' '730' ' ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT 1'306' ' ' '691' '508'012 2'183' ETAT CIVIL 3'105' '100 2'270' '559' '596'155-1'036' POMPES FUNEBRES ET CIMETIERES 4'971' '888'800 82' '004' '985'239-1'980' SOCIAL 771' ' ' '943' '315' ' DELEGATION A LA JEUNESSE 2'461' '127' ' '017'034' '007'666'425 9'367' TOTAL DES CHARGES ET REVENUS 983'745' '045'188'149-61'442' '521'724 EXCEDENT DE CHARGES EXCEDENT DE REVENUS 33'288' '017'034' '045'188'149 TOTAL 1'017'034' '045'188'149 STRUCTURE DES ECARTS A L'ETAT BRUT 74'702' TOTAL DES DEPASSEMENTS ET DES MANCOS -136'741' '334' TOTAL DES DISPONIBLES ET DES SUPPLEMENTS 75'299' '367' '442'

10 COMMENTAIRE GENERAL SUR LES PRINCIPAUX ECARTS En complément aux explications données pour chaque service, les commentaires ci-après concernent des écarts communs à toute la structure administrative. Groupe 315 Groupe 334 Groupe 436 Chapitres 36/42 Chapitres 39/49 (entretien d objets mobiliers) L économie réalisée sur ces charges (Fr.1,4 Mos) provient presque totalement de l entretien du matériel informatique, Microsoft ayant repoussé d une année le renouvellement de ses licences. (pertes sur débiteurs) Le dépassement de Fr.8 Mos provient du fait que, à l exception des centimes additionnels, les pertes sur débiteurs sont rarement budgétées. En 2003, le dépassement de la charge pour pertes réelles ou provisionnées dans les services (Fr.18 Mos) a été partiellement compensé par une économie de Fr.10 Mos sur les centimes additionnels, le seuil de provision de 30% du reliquat demandé par l Etat ayant été atteint. (dédommagements de tiers) Il faut noter que les remboursements pour pertes de salaire (accident, invalidité, maternité, service militaire) sont budgétés sous la cellule des Ressources humaines et que les recettes effectives sont attribuées aux services concernés. (prestations en nature) Le total des gratuités pour locaux inclus dans ces chapitres atteint Fr.22,1 Mos, pour un budget de Fr.19,7 Mos. Lors de l élaboration du budget 2003, l inventaire des locaux gratuits n était pas encore complet. Pour le budget 2004, des objets supplémentaires (omis au budget 2003) ont été identifiés par les services concernés. Les comptes 2003 ont enregistré une grande partie de ces «nouvelles» prestations en nature, ce qui provoque des écarts parfois importants dans les services / rubriques touchés. (imputations internes) L augmentation (Fr.1 Mo) des mises à disposition de locaux interservices résulte du même processus que pour les gratuités à des tiers. L augmentation (Fr.7 Mos) des autres prestations interservices concerne principalement la réattribution des charges gérées par les services des Bâtiments et des Assurances aux autres services de l Administration. Ces transactions ont été sousévaluées au budget

11 Autorités

12 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 0 AUTORITES ,58 Total des Charges , , ,78 33, ,93- Total des Revenus , , ,91 0,38-00 SECRETARIAT GENERAL ,05 Total des Charges , , ,13 9, ,73- Total des Revenus , , ,46 30, ADMINISTRATION CENTRALE ,81 Total des Charges , , ,12-10, ,10- Total des Revenus ,90-30, ,90-31, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,15-11, , ASSURANCES SOCIALES , , ,15-10, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,50-7, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,42-21, , PRESTATIONS EN NATURE , , ,20-39, , AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 2.164, ,00 524,00-19, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,35-17, MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, 744,00 500,00 244,00 48, , EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , , ,65 23, , ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES ,18 80, ,18 145, , ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS , , ,70-55, , ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS , , ,18 19, , LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES , , ,70 13, , DEDOMMAGEMENTS , , ,19-14, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,58-23, , FRAIS DIVERS , , ,30-18, , PATRIMOINE ADMINISTRATIF , ,00 0, PERTES SUR DEBITEURS 600,00 600,00 > , INSTITUTIONS PRIVEES , , ,00 83, , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00-30, , MISE A DISPOSITION DE LOCAUX , , ,00 493, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,75 49,72 60, AUTRES REDEVANCES UTILISATION > > pourcentage non significatif 1

13 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 1.868, VENTES 2.231, ,00-768,60 25, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS 1.165, ,55- > , AUTRES CONTRIBUTIONS , , ,60-18, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES 4.001, ,35- > 0004 RELATIONS EXTERIEURES ,20 Total des Charges , , ,60 19,05 Total des Revenus , , ,84-66, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,30-20, , ASSURANCES SOCIALES , , ,40-21, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,90-13, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,10-27,81-64, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 1.304,90 240, ,90 443, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,00-4, MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, 1.135, ,85 > 852, ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 2.030, ,95 > 374, ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS > 315 ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS 808, , ,00-63, , LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES 1.051, ,00 51,40 5, , DEDOMMAGEMENTS , , ,63-25, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,29 104,93 353, FRAIS DIVERS 4.587, ,25 > 331 PATRIMOINE ADMINISTRATIF , ,00 0, INSTITUTIONS PRIVEES , ,58 > , ETRANGER > 8.097, IMPUTATIONS INTERNES 9.411, , ,00 16,50 640, AUTRES PRESTATIONS INTERNES 1.649, ,75 > 434 AUTRES REDEVANCES UTILISATION , , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , ,00- > 439 AUTRES CONTRIBUTIONS 5.527, ,85- > 469 AUTRES SUBVENTIONS 65,99-65,99- > > pourcentage non significatif 2

14 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 0005 CSSE D'ASSURANCE DU PERSONNEL ,78 Total des Charges , , ,77 1, ,78- Total des Revenus , , ,77-1, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,45 0, , ASSURANCES SOCIALES , ,00 867,70 0, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,45 8, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,18-7,64-960, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 1.056, , , DEDOMMAGEMENTS , , , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , ,35 > , AUTRES REDEVANCES UTILISATION , , ,77-1, DEDOMMAGEMENTS DE TIERS 3.863, ,00- > 0010 RESSOURCES HUMAINES ,26 Total des Charges , , ,88 17, ,85- Total des Revenus , , ,97 59, RESSOURCES HUMAINES ,13 Total des Charges , , ,77-0, ,35- Total des Revenus ,15-430, ,15-60, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,35 0, , ASSURANCES SOCIALES , ,00 506,72 0, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,55-1, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,62-9, PRESTATIONS EN NATURE 387,60 500,00 112,40-22, , AUTRES CHARGES DE PERSONNEL , , ,55 19, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,01-23, , MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, 2.192, ,00 807,50-26, EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , ,65 > 314 ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS 3.223, ,85 > , ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS ,70 110, ,30-35, , LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES , , ,85-20, , DEDOMMAGEMENTS , ,00 848,00 7, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,04 2,32 > pourcentage non significatif 3

15 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 3.240, FRAIS DIVERS 2.830, , ,80-52, PATRIMOINE ADMINISTRATIF , ,00-100, , IMPUTATIONS INTERNES , ,00 425,00-2, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,10 9, , AUTRES REDEVANCES UTILISATION ,15-430, ,15-58, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS 7.945, ,00- > REV. CHGES DIV. DU PERSONNEL ,13 Total des Charges , , ,65 22, ,50- Total des Revenus , , ,12 80, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,30 28, , ASSURANCES SOCIALES , , ,55 13, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,45 126, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,73 10, , PRESTATIONS EN NATURE 8.039, ,00 160,80-1, , PRESTATIONS AUX PENSIONNES , , ,40 1, , AUTRES CHARGES DE PERSONNEL , , ,03 15, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES ,45 20, ,45 111, , EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , ,00-100, , DEDOMMAGEMENTS , , ,95-50, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,99 98, , FRAIS DIVERS ,20 80, ,80-6, , DETTES A MOYEN ET LONG TERME , , ,00-4, , PERTES SUR DEBITEURS 1.993,05 20, ,95-90, INSTITUTIONS PRIVEES 150,00 150, , MISE A DISPOSITION DE LOCAUX , , ,70-45, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES ,95 30, ,95 28, IMMEUBLES PATRIM.ADMINISTRATIF ,85-100, ,15 22, AUTRES REVENUS 701,75-701,75- > , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , , ,62 86, , CANTONS , , ,90-69, , COMMUNES , , , , , AUTRES PRESTATIONS INTERNES > > pourcentage non significatif 4

16 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 7001 CONSEIL MUNICIPAL ,93 Total des Charges , , ,85-1,38- Total des Revenus , ,00- > , AUTORITES ET COMMISSIONS , , ,00-0, , MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, , ,48 > 315 ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS , ,00-100, , DEDOMMAGEMENTS , , ,00-31, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,91 22,21 786, FRAIS DIVERS 1.569, , ,00-47, , PATRIMOINE ADMINISTRATIF , , ,24-17, INSTITUTIONS PRIVEES 1.000, , , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00-8, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES > 435 VENTES , ,00- > 436 DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , ,00- > 8001 CONSEIL ADMINISTRATIF ,15 Total des Charges , , ,64 196, ,20- Total des Revenus , , ,55-12, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,25 5, , ASSURANCES SOCIALES , ,00 643,05 0, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,51-8,07-240, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 240,00 240, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,80 18, LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES 5.864, ,20 > , DEDOMMAGEMENTS , , ,55-14, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,65 129, , FRAIS DIVERS , , ,21-18, , PATRIMOINE ADMINISTRATIF ,96 190,00 0, , PERTES SUR DEBITEURS , ,00 > , CANTONS , ,00 300,70 1, , CANTONS 600,00 600, , INSTITUTIONS PRIVEES , , ,00 62, , ETRANGER , , ,70-5, , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00-11,95- > pourcentage non significatif 5

17 Comptes de Fonctionnement AUTORITES Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS ,05-70, ,95 30, , AUTRES CONTRIBUTIONS ,50-50, ,50 4, , CANTONS , , ,00-13, CONTROLE FINANCIER ,45 Total des Charges , , ,14-2, ,00- Total des Revenus 915,00-915,00- > , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,10 3, , ASSURANCES SOCIALES , , ,47 3, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,00 7, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,74-9,99-520, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 576,00 576, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,05-11, ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 975,20 975,20 > 315 ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS 6.100, ,00-100, , DEDOMMAGEMENTS , , ,30-33, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,87-71, , FRAIS DIVERS 3.272, ,00 27,50-0, , MISE A DISPOSITION DE LOCAUX 3.300, , , AUTRES PRESTATIONS INTERNES 2.809, , ,55 116, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS 915,00-915,00- > > pourcentage non significatif 6

18 0002 ADMINISTRATION CENTRALE 313 Achats de fournitures et autres marchandises La mise en place des cartes de légitimation devait être sous-traitée, mais se fait finalement en interne, ce qui explique le dépassement. En outre, ce groupe enregistre l acquisition de carnets de cartes journalières CFF destinées à la vente au public. 318 Honoraires et prestations de service Economies réalisées sur les cartes de légitimation (voir ci-dessus), de même que sur 2 projets Agenda 21 faits en association avec le canton qui assume une grande partie des coûts SERVICE DES RELATIONS EXTERIEURES 318 Honoraires et prestations de service Crédit supplémentaire octroyé pour la participation de la Ville au Sommet Mondial sur la Société de l Information. 365 Institutions privées Crédit supplémentaire octroyé pour la participation de la Ville au Sommet Mondial sur la Société de l Information RESSOURCES HUMAINES 434 Autres redevances d'utilisation et prestations de services La différence provient des bonifications plus importantes suite aux différents travaux administratifs pour la gestion du contrat Swica, des remboursements de l assurance accidents et des retenues de l impôt à la source REVENUS ET CHARGES DIVERSES DU PERSONNEL 304 Caisses de pensions et de prévoyance Le dépassement provient du Plend ; du fait de son annulation dès 2004, il a fallu provisionner les charges engagées pour les années 2004 à Autres charges de personnel Dépassement dans les frais de formation dû aux cours sur SAP. 21

19 310 Fournitures de bureau, imprimés, publicité Questionnaires et imprimés remis au personnel dans le cadre d une enquête sur les risques psychosociaux dans le milieu du travail. 317 Dédommagements Le nombre de personnes ayant souscrit aux abonnements UNIRESO à tarifs réduits a été moins élevé que prévu. 318 Honoraires et prestations de service Augmentation du tarif journalier des civilistes effectuant des tâches d utilité publique et frais d avocat pour une procédure non prévue. 436 Dédommagements de tiers Le budget des remboursements assurance accidents, service militaire etc. figure sur la cellule pour l'ensemble des services. Au niveau des comptes les revenus sont ventilés dans les services concernés. 452 Communes Augmentation des participants des communes aux cours de formation CONSEIL MUNICIPAL 311 Mobilier, machines, véhicules, matériel Achat de PC pour les mémorialistes. 317 Dédommagements 435 Ventes Déplacements moins nombreux des commissions et du bureau du CM. Ventes des anciens PC aux Conseillers Municipaux (corrélation avec dépense de 311) CONSEIL ADMINISTRATIF 318 Honoraires et prestations de service Augmentation des procédures judiciaires. 22

20 365 Institutions privées Subventions de Fr.300' pour le projet pilote «E3 funding» à Cuba, et de notamment Fr.108' pour la Journée Genevoise à Expo Dédommagements de tiers En général, moins de mandats d administrateurs du CA CONTROLE FINANCIER 318 Honoraires et prestations de service Presque toutes les missions du Contrôle Financier ont pu être réalisées par les collaborateurs du service sans appel à des spécialistes externes. 23

21 Finances et administration générale

22 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 1 FINANCES ,08 Total des Charges , , ,64-4, ,07- Total des Revenus , , ,69 8,92-10 FINANCES ,08 Total des Charges , , ,16-4, ,07- Total des Revenus , , ,88 8, DIR. ET SECR. DU DEPARTEMENT ,26 Total des Charges , , ,37-10, ,20- Total des Revenus , , ,87 15, DIR. ET SECR. DU DEPARTEMENT ,31 Total des Charges , , ,76 13, ,70- Total des Revenus , , ,30-13, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,40-3, , ASSURANCES SOCIALES , , ,65-5, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,80 8, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,45-17,14-420, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 312,00 336,00 24,00-7, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,60-11, , MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, > , EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , , ,70-21, , ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS , , ,75-14,68-897, LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES 899, ,00 200,60-18, , DEDOMMAGEMENTS 5.785, , ,90-54, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,06 255,91 894, FRAIS DIVERS 1.228,65 500,00 728,65 145,73 800, PERTES SUR DEBITEURS 800,00-800,00- > 120, CANTONS 120,00 120, , INSTITUTIONS PRIVEES , , IMPUTATIONS INTERNES , ,00 > 4.837, MISE A DISPOSITION DE LOCAUX , ,00 > > pourcentage non significatif 7

23 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,70-19, , AUTRES REDEVANCES UTILISATION , ,00-200,00-0, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , ,00- > , PARTS A DES RECETTES CANTONALE ,30-140, ,30-6, CAISSE ,17 Total des Charges , , ,69 1,11 10,00- Total des Revenus > , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,70 2, , ASSURANCES SOCIALES 9.644, ,00 246,75-2, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , ,00 21,00-0, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS 3.806, ,00 578,08-13,18-48, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 48,00 48,00 916, FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES 1.162,50 900,00 262,50 29,16 264, DEDOMMAGEMENTS 264,00 264, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE 2.833, ,00 766,73-21,29-369, FRAIS DIVERS 1.002,90 700,00 302,90 43,27 716, AUTRES PRESTATIONS INTERNES 1.060, ,00 239,85-18,45-10, AUTRES REVENUS > CENTIMES ADDITIONNELS ET IMPOT ,02 Total des Charges , , ,53-22, ,06- Total des Revenus , , ,54 18, , PERTES SUR DEBITEURS , , ,01-53, , COMPENSATION FIN./COMM.FRANC , , ,40 4, , CANTONS , , ,92-14, , IMPOTS SUR REVENU ET FORTUNE , , ,77 17, , IMPOT SUR BENEFICE ET CAPITAL , , ,43 22, , IMPOTS SUR LES CHIENS ,50-210, ,50 8, , FONDS DE PEREQUATION (P.M.) , , ,07 14, , AUTRES REVENUS , ,08- > , PARTS A DES RECETTES CANTONALE , , ,85 41,87- > pourcentage non significatif 8

24 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % REVENUS DES CAPITAUX ,80 Total des Charges , , , , ,68- Total des Revenus , , ,84-138, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE 9.433, ,15 > 320 ENGAGEMENTS COURANTS 711,80 711,80 > 330 PATRIMOINE FINANCIER , ,96 > , PERTES SUR DEBITEURS , ,25 > , INSTITUTIONS PRIVEES , , ,05-11, IMPUTATIONS INTERNES , ,00 > , BANQUES 9.355,90-150, ,10 93, , CREANCES , , ,72 33, , CAPITAUX PATRIMOINE FINANCIER , , ,19-305, , IMMEUBLES PATRIMOINE FINANCIER , , ,60-62,21 6, GAINS COMPTABLES S/PLACEM.P.F , ,20- > , PRETS PATRIMOINE ADMINISTRATIF , ,00-329,53 1, , PARTICIPATIONS PERMANENTES PA , , ,20-5,65 26, AUTRES REVENUS 8,00-8,00- > CHARGES DE LA DETTE CONSOLIDEE ,20 Total des Charges , , ,26-2, ,76- Total des Revenus , , ,47 7,80-95, ENGAGEMENTS COURANTS 2.794, , ,97-81, , DETTES A COURT TERME , ,90 > , DETTES A MOYEN ET LONG TERME , , ,74-0, , DETTES ENVERS D/ENTITES PARTIC , , ,45-70, , CREANCES , , ,53-52, , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00 9, FRAIS D'EMPRUNTS ET DIVERS ,33 Total des Charges , , ,09-6, ,00- Total des Revenus , , , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,09-6, , AUTRES REVENUS , ,00- > pourcentage non significatif 9

25 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % ENCOURAG. ECONOMIE GENEVOISE ,43 Total des Charges , , ,05-16, ,00- Total des Revenus 9.200, ,00- > , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,75 687, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE ,16 150, ,84-7, , FRAIS DIVERS , , ,00 27, , PATRIMOINE ADMINISTRATIF 2.000, ,00 0, , INSTITUTIONS PRIVEES 200,00 150,00 50,00 33, , IMPUTATIONS INTERNES , ,00-100, , AUTRES SUBVENTIONS 9.200, ,00- > 1002 ASSURANCES ,05 Total des Charges , , ,87-2, ,60- Total des Revenus , , ,55-7, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,25 7, , ASSURANCES SOCIALES , , ,75 7, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,80 4, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,22-2,94-144, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 144,00 144, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES 1.080, ,00 19,35-1, ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 177,35 177,35 > , ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS , , ,35-6, ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS 323, ,00 677,00-67, , DEDOMMAGEMENTS 1.584, , , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,75-1,46-278, FRAIS DIVERS 472,60 700,00 227,40-32, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES 847,05 847,05 > , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , , ,80 6, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,35-14,07 > pourcentage non significatif 10

26 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 1004 COMPTABILITE GENERALE + BUDGET ,17 Total des Charges , , ,65 17, ,05- Total des Revenus ,50-20, ,50-450, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,95 14, , ASSURANCES SOCIALES , , ,18 15, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,05 18, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,41-1, , AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 744,00 720,00 24,00 3, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES 9.103, ,00 226,55-2, ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 913,80 913,80 > 107, ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS 2.584, , ,00-64,11-697, LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES 1.936,80 750, ,80 158, , DEDOMMAGEMENTS 1.156, ,00 207,60-15, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,69 5, , FRAIS DIVERS , , ,53 25,94 0, PERTES SUR DEBITEURS 1,84-1,84- > , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,05 204, , AUTRES REVENUS , , ,79-50, , AUTRES REDEVANCES UTILISATION 2.087, ,00-87,11-4, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS , , , , GERANCE IMMOBILIERE MUNICIPALE ,68 Total des Charges , , ,65 0, ,40- Total des Revenus , , ,89-2, COMPTES DE REGIE ,16 Total des Charges , , ,17 1, ,85- Total des Revenus , , ,40-7, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,75 1, , ASSURANCES SOCIALES , , ,90 3, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,05-4, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,19-10,65-532, PRESTATIONS EN NATURE 269,10 540,00 270,90-50, , PERSONNEL INTERIMAIRE > > pourcentage non significatif 11

27 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % 2.040, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 2.048, ,00 208,00-9, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES , , ,15-35, , MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, 2.859,50 20, ,50-85, , ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 2.111, , ,80-93, , ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS , , ,49-25,69-908, LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES 1.704, , ,60-43, , DEDOMMAGEMENTS , ,00 553,60 3, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,20-15, , FRAIS DIVERS 5.349, , ,10 143, PATRIMOINE ADMINISTRATIF 8.600, , , MISE A DISPOSITION DE LOCAUX , , ,00 13, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,70 25,35 521, AUTRES REVENUS > 2.185, EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 2.268, ,00-731,95 24, , AUTRES REDEVANCES UTILISATION , , ,95-7, , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS ,85-20, ,85-16,81 168, AUTRES CONTRIBUTIONS 110, ,00-889,45 88, IMMEUBLES LOCATIFS P.F ,10 Total des Charges , , ,11-2, ,65- Total des Revenus , , ,26 0, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , , ,60-9, , ASSURANCES SOCIALES , , ,35-8, , CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , , ,76-16, , ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS , , ,04-20, , PRESTATIONS EN NATURE , , ,85-25, , AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 2.283, ,00 356,40-13, , FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES 899, , ,75-96, , MOBILIER, MACHINES, VEHICULES, , , ,00 121, , EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , , ,10-3, , ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES , , ,65-11, , ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS , , ,20 1, , ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS , , ,58-37, , LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES , , ,45 0, , DEDOMMAGEMENTS 7.277, , ,25 175, , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,02 3, , FRAIS DIVERS , , ,50-4,03- > pourcentage non significatif 12

28 Comptes de Fonctionnement FINANCE ET ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2002 Charges 2003 Revenus 2003 Budget 2003 Ecarts % , PATRIMOINE FINANCIER , , ,60-29, , PERTES SUR DEBITEURS ,85 300, ,15-26, , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00-8, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES , , ,30 65, , IMMEUBLES PATRIMOINE FINANCIER , , ,46 0,80-83, AUTRES REVENUS > , AUTRES REDEVANCES UTILISATION , , ,80-5, , VENTES , ,00- > , DEDOMMAGEMENTS DE TIERS ,15-250, ,85 46, , AUTRES CONTRIBUTIONS , ,00- > , MISE A DISPOSITION DE LOCAUX , , ,25-7, IMMEUBLE PUBLIC P.A ,55 Total des Charges , , ,66 67, ,70- Total des Revenus , , ,85 5, , TRAITEMENTS DU PERSONNEL , ,00 > 4.514, ASSURANCES SOCIALES 7.214, ,15 > 6.145, CSSES DE PENSIONS ET DE PREV , ,06 > 1.114, ASSURANCE MALADIE ET ACCIDENTS 3.354, ,33 > 31, PRESTATIONS EN NATURE 31,30 31,30 > 4, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 52,80 52,80 > 310 FOURNITURES DE BUREAU,IMPRIMES 1.000, ,00-100, , EAU, ENERGIE, COMBUSTIBLES , , ,95-17, , ACH.FOURN./AUTRES MARCHANDISES 1.759, ,00 759,10 75, , ENTRETIEN IMMEUBLES PAR TIERS ,80 90, ,80 26,20 368, ENTR.OBJETS MOBILIERS P/TIERS 2.405, , ,35 140, , LOYERS, FERMAGES ET REDEVANCES , , , , , HONORAIRES ET PREST.DE SERVICE , , ,21 19, FRAIS DIVERS 1.934, ,00 > , PATRIMOINE ADMINISTRATIF , , ,39-33, , AMORTISSEMENT COMPLEMENT.PA > , PERTES SUR DEBITEURS , ,00- > 351 CANTONS , ,00 > , IMPUTATIONS INTERNES , , ,00-48, , AUTRES PRESTATIONS INTERNES ,10 520, ,10 327, , IMMEUBLES PATRIMOINE FINANCIER 60,00-110,00-50,00 45, , IMMEUBLES PATRIM.ADMINISTRATIF , , ,00 14,66- > pourcentage non significatif 13