Table of contents. Table des matières UNDERTAKINGS FOR COLLECTIVE INVESTMENT IN TRANSFERABLE SECURITIES (UCITS)

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1 Table of contents Table des matières UNDERTAKINGS FOR COLLECTIVE INVESTMENT IN TRANSFERABLE SECURITIES (UCITS) 23 July DIRECTIVE 2014/91/EU OF THE EUROPEAN PAR- LIAMENT AND OF THE COUNCIL amending Directive 2009/65/EC on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) as regards depositary functions, remuneration policies and sanctions (Text with EEA relevance) (O.J. L 257, 28 August 2014) December LAW relating to undertakings for collective investment: transposing Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council of 13 July 2009 on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) (recast); amending: - the law of 20 December 2002 relating to undertakings for collective investment, as amended; - the law of 13 February 2007 relating to specialised investment funds, as amended; - Article 156 of the law of 4 December 1967 on income tax. (Mémorial A N 239, 24 December 2010) European law Legal texts 4 July REGULATION (EU) N 648/2012 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories (Text with EEA relevance) (OJ L 201, 27 July 2012) March REGULATION (EU) N 236/2012 OF THE EURO- PEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL on short selling and certain aspects of credit default swaps (Text with EEA relevance) (O.J. L 86, 24 March 2012) July COMMISSION DELEGATED REGULATION (EU) N 1003/2013 supplementing Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council with regard to fees charged by the European Securities and Markets Authority to trade repositories (Text with EEA relevance) (OJ L 279, 19 October 2013) July DIRECTIVE 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) (Text with EEA relevance) (OJ L 302, 17 November 2009) July COMMISSION DELEGATED REGULATION (EU) No 918/2012 supplementing Regulation (EU) No 236/2012 of the European Parliament and of the Council on short selling and certain aspects of credit default swaps with regard to definitions, the calculation of net short positions, covered sovereign credit default swaps, notification thresholds, liquidity thresholds for suspending restrictions, significant falls in the value of financial instruments and adverse events (Text with EEA relevance) (O.J. L 274, 9 October 2012). 254 ORGANISMES DE PLACEMENT COLLECTIF EN VALEURS MOBILIÈRES (OPCVM) 23 juillet DIRECTIVE 2014/91/UE du Parlement européen et du Conseil modifiant la directive 2009/65/CE portant coordination des dispositions législatives, réglementaires et administratives concernant certains organismes de placement collectif en valeurs mobilières (O.P.C.V.M.), pour ce qui est des fonctions de dépositaire, des politiques de rémunération et des sanctions (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 257, 28 août 2014) décembre LOI concernant les organismes de placement collectif et portant transposition de la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil du 13 juillet 2009 portant coordination des dispositions législatives, réglementaires et administratives concernant certains organismes de placement collectif en valeurs mobilières (O.P.C.V.M.) (refonte); portant modification: de la loi modifiée du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif; de la loi modifiée du 13 février 2007 relative aux fonds d'investissement spécialisés; de l'article 156 de la loi modifiée du 4 décembre 1967 concernant l'impôt sur le revenu (Mémorial A n 239, 24 décembre 2010) Droit européen Textes légaux 4 juillet RÈGLEMENT (U.E.) n 648/2012 du Parlement européen et du Conseil sur les produits dérivés de gré à gré, les contreparties centrales et les référentiels centraux (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 201, 27 juillet 2012) mars RÈGLEMENT (UE) n 236/2012 du Parlement européen et du Conseil sur la vente à découvert et certains aspects des contrats d échange sur risque de crédit (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 86, 24 mars 2012) juillet RÈGLEMENT délégué (U.E.) n 1003/2013 de la Commission complétant le règlement (U.E.) n 648/2012 du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne les frais à payer par les référentiels centraux à l'autorité européenne des marchés financiers (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 279, 19 octobre 2013) juillet DIRECTIVE 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil portant coordination des dispositions législatives, réglementaires et administratives concernant certains organismes de placement collectif en valeurs mobilières (O.P.C.V.M.) (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 302, 17 novembre 2009) juillet RÈGLEMENT délégué (U.E.) n 918/2012 de la Commission complétant le règlement (U.E.) n 236/2012 du Parlement européen et du Conseil sur la vente à découvert et certains aspects des contrats d'échange sur risque de crédit, en ce qui concerne les définitions, le calcul des positions courtes nettes, les contrats d'échange sur défaut souverain couverts, les seuils de notification, les seuils de liquidité pour la suspension de restrictions, les baisses de valeur significatives d'instruments financiers et les événements défavorables (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 274, 9 octobre 2012) 254 Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier 1

2 Table of contents 1 July COMMISSION REGULATION (EU) N 584/2010 i m - plementing Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards the form and content of the standard notification letter and UCITS attestation, the use of electronic communication between competent authorities for the purpose of notification, and procedures for on-the-spot verifications and investigations and the exchange of information between competent authorities (OJ L 176, 10 July 2010) July COMMISSION REGULATION (EU) N 583/2010 i m - plementing Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards key investor information and conditions to be met when providing key investor information or the prospectus in a durable medium other than paper or by means of a website (OJ L 176, 10 July 2010) July COMMISSION DIRECTIVE 2010/43/EU implementing Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards organisational requirements, conflicts of interest, conduct of business, risk management and content of the agreement between a depositary and a management company (Text with EEA relevance) (OJ L 176, 10 July 2010) July COMMISSION DIRECTIVE 2010/42/EU implementing Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards certain provisions concerning fund mergers, master-feeder structures and notification procedure (OJ L 176, 10 July 2010) October REGULATION (EU) N o 1075/2013 OF THE EU- ROPEAN CENTRAL BANK concerning statistics on the assets and liabilities of financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions (O.J. L 297, 7 November 2013, rect., O.J. L 319, 29 November 2013) December DECISION OF THE EUROPEAN CENTRAL BANK amending Decision ECB/2009/4 concerning derogations that may be granted under Regulation (EC) No 958/2007 concerning statistics on the assets and liabilities of investment funds (ECB/2007/8) (OJ L 9, 15 janvier 2013) March DECISION OF THE EUROPEAN CENTRAL BANK concerning derogations that may be granted under Regulation (EC) No 958/2007 concerning statistics on the assets and liabilities of investment funds (ECB/2007/8) (OJ L 72, 18 mars 2009) April CORRIGENDUM TO COMMISSION RECOMMEN- DATION 2004/383/EC on the use of financial derivative instruments for undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) (OJ L 199, 7 June 2004) ESMA publications ETF 1 August ESMA/2014/937EN - Guidelines for competent authorities and UCITS management companies Guidelines on ETFs and other UCITS issues March ESMA/2014/294 FINAL REPORT Revision of the provisions on diversification of collateral in ESMA s Guidelines on ETFs and other UCITS issues November ESMA/2013/ QUESTIONS AND AN- SWERS ESMA s Guidelines on ETFs and other UCITS issues December ESMA/2012/832 - GUIDELINES for competent authorities and UCITS management companies Guidelines on ETFs and other UCITS issues er juillet RÈGLEMENT (U.E.) n 584/2010 de la Commission mettant en œuvre la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne la forme et le contenu de la lettre de notification normalisée et de l'attestation O.P.C.V.M., l'utilisation des communications électroniques entre autorités compétentes aux fins de la notification, ainsi que les procédures relatives aux vérifications sur place et aux enquêtes et à l'échange d'informations entre autorités compétentes (J.O. L 176, 10 juillet 2010) er juillet RÈGLEMENT (U.E.) n 583/2010 de la Commission mettant en œuvre la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne les informations clés pour l'investisseur et les conditions à remplir lors de la fourniture des informations clés pour l'investisseur ou du prospectus sur un support durable autre que le papier ou au moyen d'un site web (J.O. L 176, 10 juillet 2010) er juillet DIRECTIVE 2010/43/UE de la Commission p o r - tant mesures d'exécution de la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne les exigences organisationnelles, les conflits d'intérêts, la conduite des affaires, la gestion des risques et le contenu de l'accord entre le dépositaire et la société de gestion (Texte présentant de l'intérêt pour l'eee) (J.O. L 176, 10 juillet 2010) er juillet DIRECTIVE 2010/42/UE DE LA COMMISSION portant mesures d exécution de la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne certaines dispositions relatives aux fusions de fonds, aux structures maître-nourricier et à la procédure de notification (J.O. L 176, 10 juillet 2010) octobre RÈGLEMENT (UE) N o 1075/2013 DE LA BANQUE CENTRALE EUROPÉENNE relatif aux statistiques sur les actifs et les passifs des véhicules de titrisation (J.O. L 297, 7 novembre 2013; Rect. J.O. L 319, 29 novembre 2013) décembre DÉCISIONS DE LA BANQUE CENTRALE EURO- PÉENNE modifiant la décision BCE/2009/4 concernant les dérogations qui peuvent être octroyées conformément au règlement (CE) n 958/2007 relatif aux statistiques sur les actifs et les passifs des fonds de placement (BCE/2007/8) (J.O. L 9, 15 janvier 2013) mars DÉCISION DE LA BANQUE CENTRALE EUROPÉENNE concernant les dérogations qui peuvent être octroyées conformément au règlement (CE) n 958/2007 relatif aux statistiques sur les actifs et les passifs des fonds de placement (BCE/2007/8) (J.O. L 72, 18 mars 2009) avril RECTIFICATIF à la recommandation 2004/383/CE de la Commission concernant l utilisation des instruments financiers dérivés par les organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) (J.O. L 199, 7 juin 2004) Publications de l'aemf Fonds cotés 1 er août ESMA/2014/937FR Orientations destinées aux autorités compétentes et aux sociétés de gestion d OPCVM Orientations sur les fonds cotés et autres questions liées aux OPCVM March ESMA/2014/294 FINAL REPORT Revision of the provisions on diversification of collateral in ESMA s Guidelines on ETFs and other UCITS issues November ESMA/2013/ QUESTIONS AND ANSWERS ESMA s Guidelines on ETFs and other UCITS issues décembre 2012 ESMA/2012/832 - ORIENTATIONS destinées aux autorités compétentes et aux sociétés de gestion d OPCVM Orientations sur les fonds cotés et autres questions liées aux OPCVM Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier

3 Money Market Funds 20 February ESMA/2012/113 - QUESTIONS AND ANSWERS A Common Definition of European Money Market Funds May CESR/ Guidelines on a common definition of European money market funds Repurchase agreements 4 December ESMA/2012/722 - FINAL REPORT Guidelines on repurchase and reverse repurchase agreements Eligible assets and trash ratio 20 November ESMA/2012/721 - OPINION Article 50(2)(a) of Directive 2009/65/EC July CESR/ CESR s guidelines concerning eligible assets for investment by UCITS The classification of hedge fund indices as financial indices October CESR/07-044b CESR s Guidelines concerning eligible assets for investment by UCITS KIID 26 March ESMA/2015/631 - QUESTIONS AND ANSWERS Key Investor Information Document (KIID) for UCITS December CESR/ GUIDELINES C E S R s t e m - plate for the Key Investor Information document December CESR/ CESR s guide to clear language and layout for the Key Investor Information document December CESR/ GUIDELINES Selection and presentation of performance scenarios in the Key Investor Information document (KII) for structured UCITS July CESR/ CESR s guidelines on the methodology for calculation of the ongoing charges figure in the Key Investor Information Document July CESR/ CESR s guidelines on the methodology for the calculation of the synthetic risk and reward indicator in the Key Investor Information Document Risk management procedures 23 March ESMA/2012/197 - GUIDELINES for competent authorities and UCITS management companies Guidelines on risk measurement and the calculation of global exposure for certain types of structured UCITS July CESR/ CESR s Guidelines on Risk Measurement and the Calculation of Global Exposure and Counterparty Risk for UCITS February CESR/ Risk management principles for UCITS Cross-border marketing 9 July ESMA/2012/428 - QUESTIONS AND ANSWERS Notification of UCITS and exchange of information between competent authorities National law Legal texts 28 October GRAND-DUCAL REGULATION relating to the fees to be levied by the CSSF (Mémorial A n 189, 31 October 2013) 477 Fonds de marché monétaire 20 February ESMA/2012/113 - QUESTIONS AND ANSWERS A Common Definition of European Money Market Funds May CESR/ Guidelines on a common definition of European money market funds Contrats de mise en pension 4 December ESMA/2012/722 - FINAL REPORT Guidelines on repurchase and reverse repurchase agreements Actifs éligibles et ratio poubelle 20 November ESMA/2012/721 - OPINION Article 50(2)(a) of Directive 2009/65/EC July CESR/ CESR s guidelines concerning eligible assets for investment by UCITS The classification of hedge fund indices as financial indices October CESR/07-044b CESR s Guidelines concerning eligible assets for investment by UCITS DICI 26 March ESMA/2015/631 - QUESTIONS AND ANSWERS Key Investor Information Document (KIID) for UCITS December CESR/ GUIDELINES C ESR s template for the Key Investor Information document December CESR/ CESR s guide to clear language and layout for the Key Investor Information document December CESR/ GUIDELINES Selection and presentation of performance scenarios in the Key Investor Information document (KII) for structured UCITS July CESR/ CESR s guidelines on the methodology for calculation of the ongoing charges figure in the Key Investor Information Document July CESR/ CESR s guidelines on the methodology for the calculation of the synthetic risk and reward indicator in the Key Investor Information Document Procédure de gestion des risques 23 mars ESMA/2012/197 - ORIENTATIONS destinées aux autorités compétentes et aux sociétés de gestion d OPCVM Orientations relatives à l évaluation du risque et au calcul du risque global pour certains types d OPCVM structurés July CESR/ CESR s Guidelines on Risk Measurement and the Calculation of Global Exposure and Counterparty Risk for UCITS February CESR/ Risk management principles for UCITS Commercialisation transfrontalière 9 July ESMA/2012/428 - QUESTIONS AND ANSWERS Notification of UCITS and exchange of information between competent authorities Droit national Textes légaux 28 octobre RÈGLEMENT GRAND-DUCAL relatif aux taxes à percevoir par la CSSF. (Mémorial A nº 189, 31 octobre 2013) Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier 3

4 Table of contents 14 July GRAND-DUCAL REGULATION determining the conditions and criteria for exemption from the subscription tax on undertakings for collective investment and specialised investment funds investing in microfinance in accordance with Articles 20 and 21 of the law of 18 December 2009 on the State revenue and expenditure budget for the financial year 2010 (Mémorial A n 127, 30 July 2010) February GRAND-DUCAL REGULATION relating to certain definitions of the amended law of 20 December 2002 on undertakings for collective investment and implementing Commission Directive 2007/16/EC of 19 March 2007 implementing Council Directive 85/ 611/EEC on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) as regards the clarification of certain definitions. (Mémorial A n 19, 19 February 2008) April GRAND-DUCAL REGULATION determining the conditions and criteria for the application of the subscription tax referred to in article 129 of the law of 20th December, 2002 relating to undertakings for collective investment (Mémorial A n 59, 6 May 2003) October CSSF REGULATION N relating to the outof-court resolution of complaints (Mémorial A n 187, 28 October 2013) December CSSF REGULATION No t r a n s p o s i n g Commission directive 2010/44/EU of 1 July 2010 implementing directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards certain provisions concerning fund mergers, masterfeeder structures and notification procedure (Mémorial A n 239, 24 December 2010) December CSSF REGULATION N t r a n s p o s i n g Commission directive 2010/43/EU of 1 July 2010 implementing directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council as regards organisational requirements, conflicts of interest, conduct of business, risk management and content of the agreement between a depositary and a management company laying down detailed rules for the application of Article 42a of the law of 13 February 2007 relating to specialised investment funds concerning the requirements regarding risk management and conflicts of interest (Mémorial A N 239, 24 December 2010, rect., Mémorial A n 253, 14 December 2011) Circulars CSSF 16 April CIRCULAR CSSF 15/611 Managing the risks related to the outsourcing of systems that allow the compilation, distribution and consultation of management board/strategic documents March CIRCULAR CSSF 15/609 Developments in automatic exchange of tax information and anti-money laundering in tax matters March CIRCULAR CSSF 15/608 Change of the deadline for compliance with Circular CSSF 14/587 and the subsequent amendments to this circular December CIRCULAR CSSF 14/598 Opinion of the European Securities and Markets Authority (ESMA) on the review of the CESR Guidelines on a Common Definition of European Money Market Funds (CESR/10-049) September CIRCULAR CSSF 14/592 Guidelines of the European Securities and Markets Authority (ESMA) on ETFs and other UCITS issues July CIRCULAR CSSF 14/591 Protection of investors in case of a material change to an open-ended undertaking for collective investment juillet RÈGLEMENT GRAND-DUCAL déterminant les conditions et critères pour l exonération de la taxe d abonnement des organismes de placement collectif et des fonds d investissement spécialisés investissant dans la microfinance en application des articles 20 et 21 de la loi du 18 décembre 2009 concernant le budget des recettes et des dépenses de l État pour l exercice (Mémorial A n 127, 30 juillet 2010) février RÈGLEMENT GRAND-DUCAL relatif à certaines définitions de la loi modifiée du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif et portant transposition de la directive 2007/16/CE de la Commission du 19 mars 2007 portant application de la directive 85/611/CEE du Conseil portant coordination des dispositions législatives, réglementaires et administratives concernant certains organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM), en ce qui concerne la clarification de certaines définitions. (Mémorial A n 19, 19 février 2008) avril RÈGLEMENT GRAND-DUCAL déterminant les conditions et critères pour l application de la taxe d abonnement visée à l article 129 de la loi du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif. (Mémorial A n 59, 6 mai 2003) octobre RÈGLEMENT CSSF N relatif à la résolution extrajudiciaire des réclamations (Mémorial A n 187, 28 octobre 2013) décembre RÈGLEMENT CSSF N 10-5 portant transposition de la directive 2010/44/UE de la Commission du 1 er juillet 2010 portant mesures d exécution de la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne certaines dispositions relatives aux fusions de fonds, aux structures maître-nourricier et à la procédure de notification. (Mémorial A n 239, 24 décembre 2010) décembre RÈGLEMENT CSSF N 10-4 portant transposition de la directive 2010/43/UE de la Commission du 1 er juillet 2010 portant mesures d exécution de la directive 2009/65/CE du Parlement européen et du Conseil en ce qui concerne les exigences organisationnelles, les conflits d intérêts, la conduite des affaires, la gestion des risques et le contenu de l accord entre le dépositaire et la société de gestion. (Mémorial A n 239, 24 décembre 2010; Rect. Mémorial A n 253, 14 décembre 2011) Circulaires CSSF 16 avril CIRCULAIRE CSSF 15/611 Gestion des rsques liés à l externalisation des systèmes qui permettent la compilation, distribution et consultation de documents du conseil de gestion/strategiques mars CIRCULAIRE CSSF 15/609 Développements en matière d échange automatique d informations fiscales et de répression du blanchiment en matière fiscale mars CIRCULAIRE CSSF 15/608 Modification de la date limite pour la mise en conformité avec la circulaire CSSF 14/587 et modifications ultérieures de cette circulaire décembre CIRCULAIRE CSSF 14/598 Avis de l Autorité Européenne des Marchés Financiers (AEMF-ESMA) concernant la revue des lignes de conduite «CESR s Guidelines on a common definition of European money market funds» (CESR/10-049) septembre CIRCULAIRE CSSF 14/592 Lignes de conduite de l Autorité Européenne des Marchés Financiers (AEMF-ESMA) concernant les fonds cotés (ETF) et autres questions liées aux OPCVM July CIRCULAR CSSF 14/591 Protection of investors in case of a material change to an open-ended undertaking for collective investment Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier

5 27 June CIRCULAR CSSF 14/589 Details concerning CSSF Regulation N of 15 October 2013 relating to the out-of-court resolution of complaints mai CIRCULAIRE CSSF 14/588 / CIRCULAIRE BCL 2014/ 237 Modification de la collecte statistique auprès des fonds d investissement monétaires et non monétaires juillet CIRCULAIRE CSSF 14/587 Dispositions applicables aux établissements de crédit agissant comme dépositaire d OPCVM soumis à la partie I de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif et à tous les OPCVM, le cas échéant représentés par leur société de gestion April CIRCULAR CSSF 13/565 Amendment to Circular CSSF 12/548 transposing the guidelines of the European Securities and Markets Authority (ESMA) on the exemption for market making activities and primary market operations mars CIRCULAIRE CSSF 13/564 / CIRCULAIRE BCL 2013/231 Modification de la collecte statistique auprès des OPC monétaires et des OPC non monétaires February CIRCULAR CSSF 13/559 ESMA guidelines on ETFs and other UCITS issues January CIRCULAR CSSF 13/557 Regulation (EU) N 648/ 2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories October CIRCULAR CSSF 12/548 (as amended by Circular CSSF 13/565) Entry into force of Regulation (EU) N 236/2012 of the European Parliament and of the Council of 14 March 2012 on short selling and certain aspects of credit default swaps and details on certain practical aspects of notification, disclosure and exemption procedures October CIRCULAR CSSF 12/546 Authorisation and organisation of Luxembourg management companies subject to Chapter 15 of the Law of 17 December 2010 relating to undertakings for collective investment as well as investment companies which have not designated a management company within the meaning of Article 27 of the Law of 17 December 2010 relating to undertakings for collective investment July CIRCULAR CSSF 12/540 Non-launched compartments, compartments awaiting reactivation and compartments in liquidation May CIRCULAR CSSF 11/512 Presentation of the main regulatory changes in risk management following the publication of CSSF Regulation 10-4 and ESMA clarifications; Further clarifications from the CSSF on risk management rules; Definition of the content and format of the risk management process to be communicated to the CSSF April CIRCULAR CSSF 11/509 New notification procedures to be followed by a UCITS governed by Luxembourg law wishing to market its units in another Member State of the European Union and by a UCITS of another Member State of the European Union wishing to market its units in Luxembourg March CIRCULAR CSSF 11/504 Frauds and incidents due to external computer attacks March CIRCULAR CSSF 11/503 Reminder on the obligations applicable to the transmission and publication of financial information and relating deadlines juin CIRCULAIRE CSSF 14/589 Précisions concernant le Règlement CSSF N du 15 octobre 2013 relatif à la résolution extrajudiciaire des réclamations mai CIRCULAIRE CSSF 14/588 / CIRCULAIRE BCL 2014/ 237 Modification de la collecte statistique auprès des fonds d investissement monétaires et non monétaires juillet CIRCULAIRE CSSF 14/587 Dispositions applicables aux établissements de crédit agissant comme dépositaire d OPCVM soumis à la partie I de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif et à tous les OPCVM, le cas échéant représentés par leur société de gestion April CIRCULAR CSSF 13/565 Amendment to Circular CSSF 12/548 transposing the guidelines of the European Securities and Markets Authority (ESMA) on the exemption for market making activities and primary market operations mars CIRCULAIRE CSSF 13/564 / CIRCULAIRE BCL 2013/231 Modification de la collecte statistique auprès des OPC monétaires et des OPC non monétaires février CIRCULAIRE CSSF 13/559 Lignes de conduite de l Autorité Européenne des Marchés Financiers (AEMF-ESMA) concernant les fonds cotés (ETF) et autres questions liées aux OPCVM janvier CIRCULAIRE CSSF 13/557 R è g l e m e n t ( U E ) N 648/2012 du Parlement européen et du Conseil du 4 juillet 2012 sur les produits dérivés de gré à gré, les contreparties centrales et les référentiels centraux October CIRCULAR CSSF 12/548 (as amended by Circular CSSF 13/565) Entry into force of Regulation (EU) N 236/2012 of the European Parliament and of the Council of 14 March 2012 on short selling and certain aspects of credit default swaps and details on certain practical aspects of notification, disclosure and exemption procedures octobre CIRCULAIRE CSSF 12/546 Agrément et organisation des sociétés de gestion de droit luxembourgeois soumises au chapitre 15 de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif ainsi que des sociétés d investissement qui n ont pas désigné une société de gestion au sens de l article 27 de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif juillet CIRCULAIRE CSSF 12/540 Compartiments non-lancés, compartiments en attente de réactivation et compartiments en liquidation mai CIRCULAIRE CSSF 11/512 Présentation des principaux changements du cadre réglementaire en matière de gestion des risques suite à la publication du règlement CSSF 10-4 et des précisions de l ESMA; Précisions supplémentaires de la CSSF sur les règles relatives à la gestion des risques; Définition du contenu et du format de la procédure de gestion des risques à communiquer à la CSSF avril CIRCULAIRE CSSF 11/509 Nouvelles procédures de notification à observer par un OPCVM de droit luxembourgeois qui désire commercialiser ses parts dans un autre État membre de l Union européenne et par un OPCVM ressortissant d un autre État membre de l Union européenne qui désire commercialiser ses parts au Luxembourg mars CIRCULAIRE CSSF 11/504 Fraudes et incidents dus à des attaques informatiques externes mars CIRCULAIRE CSSF 11/503 Rappel des obligations en matière de communication et de publication des informations financières, ainsi que des délais y relatifs Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier 5

6 Table of contents 10 January CIRCULAR CSSF 11/498 Entry into force of the law of 17 December 2010 relating to undertakings for collective investment and CSSF Regulations N and N laying down the implementing measures in relation thereto Commission Regulations (EU) N 583/2010 and No 584/2010 of 1 July 2010 implementing Directive 2009/65/EC Guidelines and other documents drawn up by the Committee of European Securities Regulators (CESR) May CIRCULAR CSSF 10/456 Cooperation between the professionals of the financial sector and the judicial authorities March CIRCULAR CSSF 10/446 Change regarding the communication of circulars issued by the CSSF for the entities under its supervision February CIRCULAR CSSF 10/437 Guidelines concerning the remuneration policies in the financial sector December CIRCULAR CSSF 09/423 Electronic transmission to the CSSF of long form reports and management letters November CIRCULAR CSSF 08/380 Guidelines of the Committee of European Securities Regulators (CESR) concerning eligible assets for investment by UCITS September CIRCULAR CSSF 08/371 Electronic transmission of prospectuses and financial reports of UCIs and SIFs to the CSSF June CIRCULAR CSSF 08/356 Rules applicable to undertakings for collective investment when they employ certain techniques and instruments relating to transferable securities and money market instruments April CIRCULAR CSSF 08/348 Changes to circulars IML 97/136 and CSSF 07/ February CIRCULAR CSSF 08/339 (as amended by Circular CSSF 08/380) Guidelines of the Committee of European Securities Regulators (CESR) concerning eligible assets for investment by UCITS November CIRCULAR CSSF 07/323 amending Circular CSSF 07/280 on the implementation rules of the law of 9 May 2006 on market abuse February CIRCULAR CSSF 07/280 (as amended by Circular CSSF 07/323) Implementation rules of the law of 9 May 2006 on market abuse January CIRCULAR CSSF 07/277 New notification procedure in line with the guidelines of the Committee of European Securities Regulators (CESR) regarding the simplification of the UCITS notification procedure August CIRCULAR CSSF 06/257 Entry into force of the law of 9 May 2006 on market abuse May CIRCULAR CSSF 05/186 Guidelines of the Committee of European Securities Regulators (CESR) regarding the application of transitional measures resulting from Directives 2001/107/EC and 2001/108/EC (UCITS III) amending Directive 85/611/EEC (UCITS I) April CIRCULAR CSSF 05/177 Abolition of any prior control by the CSSF of advertising material used by persons and companies supervised by the CSSF; abrogation of point II. of Chapter L. of IML circular 91/75; abrogation of the two last sentences of point IV of CSSF circular 2000/ June CIRCULAR CSSF 04/146 Protection of undertakings for collective investment and their investors against Late Trading and Market Timing practices janvier CIRCULAIRE CSSF 11/498 Entrée en vigueur de la loi du 17 décembre 2010 concernant les organismes de placement collectif et des règlements CSSF n 10-4 et n 10-5 portant mesures d exécution y relatives Règlements (UE) N 583/2010 et N 584/2010 de la Commission européenne du 1 er juillet 2010 mettant en œuvre la directive 2009/65/CE Lignes de conduite et autres documents élaborés par le Committee of European Securities Regulators (CESR) mai CIRCULAIRE CSSF 10/456 Coopération des professionnels du secteur financier avec les autorités judiciaires mars CIRCULAIRE CSSF 10/446 Changement dans la communication des circulaires émises par la CSSF et destinées aux entités soumises à sa surveillance er février CIRCULAIRE CSSF 10/437 Lignes directrices concernant les politiques de rémunération dans le secteur financier décembre CIRCULAIRE CSSF 09/423 Transmission électronique à la CSSF des rapports de révision sur l activité de l OPC (Long Forms) et des lettres de recommandations (Management Letters) novembre CIRCULAIRE CSSF 08/380 Lignes de conduite du Comité européen des régulateurs des marchés de valeurs mobilières (CERVM-CESR) concernant les actifs éligibles des OPCVM septembre CIRCULAIRE CSSF 08/371 Transmission électronique à la CSSF des prospectus et des rapports financiers des OPC et des FIS juin CIRCULAIRE CSSF 08/356 Règles applicables aux organismes de placement collectif lorsqu ils recourent à certaines techniques et instruments qui ont pour objet les valeurs mobilières et les instruments du marché monétaire avril CIRCULAIRE CSSF 08/348 Modifications des circulaires IML 97/136 et CSSF 07/ février CIRCULAIRE CSSF 08/339 telle que modifiée par la Circulaire CSSF 08/380 Lignes de conduite du Comité européen des régulateurs des marchés de valeurs mobilières (CERVM-CESR) concernant les actifs éligibles des OPCVM novembre CIRCULAIRE CSSF 07/323 portant modification de la Circulaire CSSF 07/280 concernant les modalités d application de la loi du 9 mai 2006 relative aux abus de marché février CIRCULAIRE CSSF 07/280 (telle que modifiée par la Circulaire CSSF 07/323) Modalités d application de la loi du 9 mai 2006 relative aux abus de marché janvier CIRCULAIRE CSSF 07/277 La nouvelle procédure de notification en application des lignes de conduite du Committee of European Securities Regulators (CESR) relatives à la simplification de la procédure de notification d OPCVM août CIRCULAIRE CSSF 06/257 Entrée en vigueur de la loi du 9 mai 2006 relative aux abus de marché mai CIRCULAIRE CSSF 05/186 Lignes de conduite du Committee of European Securities Regulators (CESR) relatives à l application des dispositions transitoires découlant des directives 2001/107/CE et 2001/108/CE (UCITS III) modifiant la directive 85/611/CEE (UCITS I) avril CIRCULAIRE CSSF 05/177 Abolition du contrôle préalable par la CSSF du matériel publicitaire utilisé par les personnes et entreprises surveillées par la CSSF; abrogation du point II. du Chapitre L. de la Circulaire IML 91/75; abrogation des deux dernières phrases du point IV de la Circulaire CSSF 2000/ juin CIRCULAIRE CSSF 04/146 Protection des organismes de placement collectif et de leurs investisseurs contre les pratiques de Late Trading et de Market Timing Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier

7 28 February CIRCULAR CSSF 03/97 Publication in the electronic reference database of the financial centre («référentiel de la place») of the simplified and full prospectuses as well as the annual and half-yearly reports by undertakings for collective investment January CIRCULAR CSSF 03/88 Classification of the undertakings for collective investment governed by the provisions of the Law of 20 December 2002 concerning undertakings for collective investment January CIRCULAR CSSF 03/87 Coming into effect of the Law of 20 December 2002 regarding undertakings for collective investment December CIRCULAR CSSF 02/81 Guidelines concerning the task of auditors of undertakings for collective investment th November CIRCULAR CSSF 02/77 Protection of investors in case of NAV calculation error and correction of the consequences resulting from non-compliance with the investment rules applicable to undertakings for collective investment October CIRCULAR CSSF 02/71 Law of 3 September 1996 concerning the involuntary dispossesion of bearer securities September CIRCULAR CSSF 01/34 Entry into force of a series of laws concerning the financial sector June CIRCULAR IML 97/136 (as amended by Circular CSSF 08/348) Financial information for the IML and Statec January CIRCULAR IML 91/75 (as amended by Circular CSSF 05/177) Revision and remodelling of the rules to which Luxembourg undertakings governed by the Law of 30 March 1988 on undertakings for collective investment («UCI») are subject BCL Circulars Circulars applicable to both money market funds and investment funds Reference circulars 28 March CIRCULAR BCL 2013/231 CIRCULAR CSSF 13/564 Modification of the statistical data collection for money markets funds and investment funds October CIRCULAR BCL 2007/211 New statistical data collection for investment funds Modification of the statistical data collection for money market funds Circular letters 2 January CIRCULAR LETTER ST Exemption case of investment fund statistical reporting June CIRCULAR LETTER ST Type of holding in the UCI security by security report December CIRCULAR LETTER ST Modification of the Money Market Funds definition Reference circulars applicable only to money market funds 7 août CIRCULAIRE BCL 2006/199 Adoption de l euro par la Slovénie August CIRCULAR BCL 2007/204 Adoption of the euro by Cyprus and Malta July CIRCULAR BCL 2009/227 Modification of the statistical data collection for money market funds Circulars CAA 2 janvier LETTRE CIRCULAIRE 08/1 du Commissariat aux Assurances relative aux règles d investissements pour les produits d assurance-vie liés à des fonds d investissement février CIRCULAIRE CSSF 03/97 Publication dans le référentiel de la place des prospectus simplifiés et des prospectus complets ainsi que des rapports annuels et semi-annuels qui incombe aux organismes de placement collectif janvier CIRCULAIRE CSSF 03/88 Classification des organismes de placement collectif soumis aux dispositions de la loi du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif janvier CIRCULAIRE CSSF 03/87 Entrée en vigueur de la loi du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif décembre CIRCULAIRE CSSF 02/81 R è g l e s p r a t i q u e s concernant la mission des réviseurs d entreprises d organismes de placement collectif novembre CIRCULAIRE CSSF 02/77 Protection des investisseurs en cas d erreur dans le calcul de la VNI et de réparation des conséquences de l inobservation des règles de placement qui sont applicables aux organismes de placement collectif er octobre CIRCULAIRE CSSF 02/71 Loi du 3 septembre 1996 concernant la dépossession involontaire de titres au porteur septembre CIRCULAIRE CSSF 01/34 Entrée en vigueur d une série de lois intéressant le secteur financier juin CIRCULAIRE IML 97/136 telle que modifiée par la circulaire CSSF 08/348 Renseignements financiers destinés à l IML et au STATEC janvier CIRCULAIRE IML 91/75 telle que modifiée par la Circulaire CSSF 05/177 Révision et refonte des règles auxquelles sont soumis les organismes luxembourgeois qui relèvent de la loi du 30 mars 1988 relative aux organismes de placement collectif ("OPC") 827 Circulaires BCL Circulaires applicables aux OPC monétaires et non-monétaires Circulaires de référence 28 mars CIRCULAIRE BCL 2013/231 CIRCULAIRE CSSF 13/564 Modification de la collecte statistique auprès des OPC monétaires et des OPC non monétaires octobre CIRCULAIRE BCL 2007/211 Nouvelle collecte statistique auprès des OPC non monétaires Modification de la collecte statistique auprès des OPC monétaires Lettres circulaires 2 janvier ST Cas d exemption du reporting statistique des OPC juin ST Type de détention du rapport titre par titre des OPC décembre ST Modification de la définition des OPC monétaires Circulaires de référence applicables aux seuls OPC monétaires 7 août CIRCULAIRE BCL 2006/199 Adoption de l euro par la Slovénie août CIRCULAIRE BCL 2007/204 Adoption de l euro par Chypre et Malte juillet CIRCULAIRE BCL 2009/227 Modification de la collecte statistique auprès des OPC monétaires Circulaires CAA 2 janvier LETTRE CIRCULAIRE 08/1 du Commissariat aux Assurances relative aux règles d investissements pour les produits d assurance-vie liés à des fonds d investissement Recueil Investment Management Code Tome III (10 August / 10 août 2015) Promoculture-Larcier 7