Etude de Monsieur et Madame EXEMPLE Conseiller : PUJOL
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- Marie-Jeanne Charbonneau
- il y a 5 ans
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1 E P Votre situation actuelle Vous êtes mariés avec 2 parts fiscales et votre tranche marginale d'imposition est de 30,00% Vos revenus nets imposables sont de Votre investissement Programme : RESIDENCE Date d'acquisition : 01/04/2018 Montant total : Revalorisation estimée à : 1,00 % l'an s locatifs mensuels : 630,00 à compter du 01/07/2019 Revalorisation estimée à : 1,00 % l'an Charges locatives (% loyer) : 11,00 % l'an Charges de copropriété (% loyer) : 4,00 % l'an Charges forfaitaires mensuelles : 0,00 revalorisées à 0,00% l'an Taxe foncière annuelle : 730 exonérée pendant 2 ans à 50,00 % Votre financement Apport personnel initial : 0 Date initiale Montant Nom du prêt Taux (%) Durée (mois) ADI* Première Mensualité pleine 01/04/ Diff. d'amort. avec un différé de 14 mois 2, ,43 % CRD 1 089,29 *ADI : Assurance décès invalidité Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 1
2 R ' VOS OBJECTIFS Votre apport initial direct : 0 sur 11 ans* au terme Economie d'impôts Votre économie d'impôts (Compris éco. impôts générées année N et non payées N+1) Votre épargne mensuelle moyenne Capitalisation Evaluation du capital disponible** Complément de retraite Evaluation du capital net d'impôts au terme : - transmissible à vos héritiers** - et rente mensuelle brute (loyer)*** Sécurité Protection de votre famille dès le premier jour : - bénéfice de l'assurance décès invalidité**** - et rente mensuelle brute (loyer) * Durée minimum de 9 ans à partir des locations, soit 11 ans à partir de la simulation ** Valeur de revente - capital restant dû sur les prêts *** locatif actualisé **** Capital emprunté Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 2
3 T ' Année Annuité Capital amorti Intérêts payés Assurance payée Capital restant dû ,92 0,00 0,00 529, , , , ,02 960, , , , ,94 962, , , , ,25 931, , , , ,17 899, , , , ,58 866, , , , ,35 832, , , , ,37 798, , , , ,50 762, , , , ,62 726, , , , ,57 688, ,16 Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 3
4 F IR Année imposable hors foncier, BIC, BNC, BA Avant opération Situation foncière déductible Après opération déductible imposable total après opération Economie fiscale et sociale* * L'économie d'impôts est obtenue par différence chaque année entre l'impôt payé sans l'investissement et l'impôt payé avec l'investissement. Une économie sociale peut être réalisée sur la CSG des revenus fonciers antérieurs. Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 4
5 A Moyenne mensuelle des dépenses Moyenne mensuelle des recettes Constituées par - les remboursements de prêt - l'assurance décès-inv. - les frais de gestion et assurance - le syndic et charges de copropriété - la taxe foncière - l'assurance garanties locatives Constituées par - les loyers - les économies d'impôts incluant également toutes les charges et déficits déductibles des revenus fonciers ou globaux et des abattements sur loyers 1 113,07 885,33 Différence entre dépenses et recettes moyennes EPARGNE MOYENNE MENSUELLE = 227,73 Financement de toutes les dépenses au terme Pour la constitution d'un capital à terme net d'impôts de et d'une rente locative mensuelle de 696 (revalorisation à 1,00%) Economie d'impôt 26,44% Investisseur 21,10% Locataire 52,46% Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 5
6 D ' ' Année Votre situation fiscale actuelle Nouvelle situation imposable global Réduc. et crédits d'impôts Impôt dû Economies d'impôts (1) Au titre du déficit déductible généré par l'opération (2) Au titre du taux de réduction du dispositif Eco. de CSG et RDS Gain fiscal total cumulé Impôt restant dû Simulation réalisée avec TOPINVEST version Document non contractuel édité le page 6
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