Société anonyme Au capital de euros Siège social : 8, rue Bellini Paris RCS Paris Société en cours de liquidation

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1 A Plus Holding ISF 2 Société anonyme Au capital de euros Siège social : 8, rue Bellini Paris RCS Paris Société en cours de liquidation RAPPORT DU LIQUIDATEUR A L ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE D OUVERTURE DE LIQUIDATION DU 6 DECEMBRE 2016 Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire à l effet de vous exposer la situation active et passive de notre société à ce jour, suite à la décision de dissoudre celle-ci décidée par l assemblée générale extraordinaire tenue le 10 juin Depuis cette date, nous avons d ores et déjà effectué les opérations suivantes : - Accomplissement des mesures de publicité relatives à la dissolution de la société - Inventaire de l actif et du passif de la liquidation - Bilan d ouverture de la liquidation - Cession de la quasi-totalité des lignes du portefeuille de la Société. La totalité des lignes du portefeuille ont en effet été cédées à l exception d Oxatis sur le semestre écoulé. Les cessions ont été faites soit sur le marché soit de gré à gré. A l issue de ces opérations la société a dégagé les plus ou moins-values suivantes : Holding ISF 2 Sociétés Nb de titres PRU Prix de cession Plus/moins moyen value AGROGENERATION ,86 0, ATEME ,25 4, EO ,99 2, Compte tenu du jeu des provisions constituées sur ces lignes, il en résulte une plus-value de cession de 320k. Nous travaillons toujours sur la sortie de la ligne Oxatis qui a fait l objet d un nouveau tour de table en octobre 2016 valorisant ainsi la société Oxatis à 30m post money, soit 20 par action à comparer à un prix de revient unitaire de 12,35, ce qui valoriserait la ligne à Nous pensons pouvoir céder cette dernière ligne avant le 30 juin 2017 à un prix qui ne devrait pas être inférieur au dernier tour de table soit 20 par action ce qui conduirait à dégager une plus-value de l ordre de 433k. En ce qui concerne les charges, nous pensons qu un maximum de 80k sera dépensé d ici la fin des opérations de liquidation. 1

2 Il n y aura plus de provisions à constater pour dépréciation potentielle du portefeuille sauf accident majeur sur la ligne Oxatis d ici sa cession. Nous pensons que pour mener à terme dans les meilleures conditions les opérations de liquidation, un délai de 6 à 9 mois nous sera nécessaire. Nous vous demanderons d approuver la présentation de cette situation active et passive de la Société et les opérations de l exercice énoncés dans notre rapport. Nous vous demanderons également d approuver les résolutions proposées et de constater l ouverture de la liquidation de la Société. Nous sommes à votre disposition pour toute information complémentaire. Le Liquidateur A PLUS FINANCE Représentée par Niels COURT-PAYEN 2

3 8 rue Bellini SOMMAIRE COMPTES DE DISSOLUTION AU 10 JUIN 2016 Pages - Bilan actif-passif 1 et 2 - Compte de résultat 3 et 4 - Détail des comptes bilan actif passif 5 et 6 - Détail Compte de résultat 7 6 rue Béranger PARIS

4 Page : 1 BILAN ACTIF ACTIF Capital souscrit non appelé (I) Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes Exercice N Exercice N-1 10/06/ /12/ Brut Amortissements et dépréciations (à déduire) Net Net Ecart N / N-1 Euros % ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Immobilisations financières (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Total II ACTIF CIRCULANT Stocks et en cours Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3) Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit - appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) NS Comptes de Régularisation Total III Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) NS TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

5 Page : 2 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Exercice N Exercice N-1 10/06/ /12/ Ecart N / N-1 Euros % CAPITAUX PROPRES Réserves Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultat de l'exercice (Bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées Total I AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées Total II PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges Total III DETTES (1) Dettes financières Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) Total IV Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V) (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an

6 Page : 3 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 10/06/ Exercice N-1 Ecart N / N-1 France Exportation Total 31/12/ Euros % Produits d'exploitation (1) Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services Chiffre d'affaires NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits Total des Produits d'exploitation (I) Charges d'exploitation (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes * Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges Total des Charges d'exploitation (II) Résultat d'exploitation (I-II) Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des exercices antérieurs

7 Page : 4 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 10/06/ Exercice N-1 Ecart N / N-1 31/12/ Euros % Produits financiers Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Total V Charges financieres Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI Résultat financier (V-VI) Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) Produits exceptionnels Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Total VII Charges exceptionnelles Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Total VIII Résultat exceptionnel (VII-VIII) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) Bénefice ou perte (total des produits - total des charges) * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées

8 Page : 5 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Exercice N Exercice N-1 10/06/ /12/ Ecart N / N-1 Euros % AUTRES TITRES IMMOBILISES TITRES IMMOBILISES TITRES EO TITRES OXATIS TITRES ATEME PROV. DEPREC. TITRES EO PROV. DEPREC. TITRES AGROGENE Total II CLIENTS ET COMPTES RATTACHES CLIENTS PDT NON ENCORE FACTURE DISPONIBILITES NS BANQUE BNP PARIBAS NS Total III NS TOTAL GENERAL

9 Page : 6 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF Exercice N Exercice N-1 10/06/ /12/ CAPITAL CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE Ecart N / N-1 Euros % PRIMES D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT PRIME D'EMISSION REPORT A NOUVEAU RAN DEBITEUR RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) Total I DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES FOURNISSEURS FSS FACT NON PARVENUES FACTURES NON PARVENUES AUTRES DETTES A PLUS FINANCE CHARGES A PAYER Total IV TOTAL GENERAL

10 Page : 7 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 10/06/ /12/ Ecart N / N-1 Euros % Chiffre d'affaires NET AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES FRAIS DE GESTION FRAIS D'ACTES ET CONTENTIEUX HONORAIRES HONORAIRES CAC SERVICES BANCAIRES IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES CFE Total des Charges d'exploitation Résultat d'exploitation REPRISES SUR DEPRECIATIONS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES REP PROV DEP IMMOB FINANC Total des Produits financiers DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, DEPRECIATIONS ET PROVISIONS PROV. DEPREC. IMMOB. FINANC Total des Charges financières Résultat financier Résultat courant avant impôts PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL PRODUITS DE CESSION ELEMT ACTI Total des Produits exceptionnels CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL VNC ELEMENTS D'ACTIF CEDES Total des Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Total des produits Total des charges Bénefice ou perte (Produits - Charges)

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