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1 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31 Décembre /12/ /12/2012 I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 2.Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 4.Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 10.Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires III.PRODUIT NET BANCAIRE Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION Charges de personnel Impôts et taxes Charges externes Autres charges générales d'exploitation Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Récupérations sur créances amorties 25.Autres reprises de provisions VII.RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS Impôts sur les résultats IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE TOTAL PRODUITS TOTAL CHARGES RESULTAT NET DE L'EXERCICE

2 BILAN ACTIF 31/12/ /12/2012 BILAN PASSIF 31/12/ /12/ Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chéques postaux Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés Dettes envers les établissements de crédit et assimilés A vue A vue A terme. A terme Créances sur la clientèle Dépôts de la clientèle Crédits de trésorerie et à la consommation Comptes à vue créditeurs. Crédits à l'équipement. Comptes d'épargne. Crédits immobiliers. Dépôts à terme. Autres crédits Autres comptes créditeurs Créances acquises par affacturage 4.Titres de créance émis Titres de transaction et de placement Titres de créance négociables émis Bons du Trésor et valeurs assimilées. Emprunts obligataires émis. Autres titres de créance. Autres titres de créance émis. Titres de propriété Autres passifs Autres actifs Provisions pour risques et charges Titres d'investissement Provisions réglementées. Bons du Trésor et valeurs assimilées 8.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie. Autres titres de créance 9.Dettes subordonnées 8.Titres de participation et emplois assimilés Ecarts de réévaluation 9.Créances subordonnées 11.Réserves et primes liées au capital Immobilisations données en crédit-bail et en location Capital Immobilisations incorporelles Actionnaires.Capital non versé (-) 12.Immobilisations corporelles Report à nouveau (+/-) Résultats nets en instance d'affectation (+/-) 16.Résultat net de (+/-) Total de l'actif Total du Passif

3 ETAT DES SOLDES DE GESTION I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS 31/12/ /12/ (+) Intérêts et produits assimilés (-) Intérêts et charges assimilées Marge d'intérêt (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location (+) Commissions perçues (-) Commissions servies Marge sur commissions (+) Résultat des opérations sur titres de transaction 8.(+) Résultat des opérations sur titres de placement (+) Résultat des opérations de change 10.(+) Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché 11.(+) Divers autres produits bancaires 12.(-) Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières 14.(+) Autres produits d'exploitation non bancaire ( -) Autres charges d'exploitation non bancaire 16.( -) Charges générales d'exploitation RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance (+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT RESULTAT NON COURANT (-) Impôts sur les résultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles (+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 22.(+) Dotations aux provisions pour risques généraux (+) Dotations aux provisions réglementées 24.(+) Dotations non courantes 25.(-) Reprises de provisions (-) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 27.(+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 28.(-) Plus-values de cession des immobilisations financières 29.(+) Moins-values de cession des immobilisations financières 30.(-) Reprises de subventions d'investissement reçues (+) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (-) Bénéfices distribués (+) AUTOFINANCEMENT

4 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE 31/12/ /12/ (+) Produits d'exploitation bancaire perçus (+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus (-) Charges d'exploitation bancaire versées (-) Charges d'exploitation non bancaire versées (-) Charges générales d'exploitation versées (-) Impôts sur les résultats versés I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés (+) Créances sur la clientèle (+) Titres de transaction et de placement (+) Autres actifs (+) Immobilisations données en crédit-bail et en location (+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés (+) Dépôts de la clientèle (+) Titres de créance émis (+) Autres passifs II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles (+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Primes de Fusion 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés (EO) (-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés (+) Augmentation du capital V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

5 HORS BILAN DU 1 ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2013 HORS BILAN 31/12/ /12/2012 ENGAGEMENTS DONNES 1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés 2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés 4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 5.Titres achetés à réméré NEANT 6.Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS 7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9.Engagements de garantie reçus de l'etat et d'organismes de garantie divers 10.Titres vendus à réméré 11.Autres titres à recevoir

6 PROVISIONS PROVISIONS Encours Autres Encours Dotations Reprises 31/12/2012 variations 31/12/2013 PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées TOTAL GENERAL

7 CREANCES CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREANCES SUR LA CLIENTELE Secteur public Entreprises financières Secteur privé Entreprises non financières Autre clientèle Total 31/12/2013 Total 31/12/2012 CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE Créances pré-douteuses Créances douteuses Créances compromises PROVISIONS SUR CREANCES EN SOUFFRANCE(*) TOTAL (*) y compris les agios réservés

8 Dénomination de la société émettrice Participations dans les entreprises liées Secteur d'activité TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES Capital social Participation au capital en % Prix d'acquisition global Valeur comptable nette Extrait des derniers états de Produits Date de Situation Résultat inscrits au clôture de nette net CPC de BENAL NEGOCE /12/ Autres titres de participation TOTAL

9 Cumul des amortissements Dotation au titre de Reprises de provisions Cumul des provisions IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CREDIT-BAIL MOBILIER Crédit-bail mobilier en cours - - Crédit-bail mobilier loué Crédit-bail mobilier non loué après résiliation CREDIT-BAIL IMMOBILIER - Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué - Crédit-bail immobilier non loué après résiliation LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES - LOYERS IMPAYES CREANCES EN SOUFFRANCE IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES LOYERS EN SOUFFRANCE Nature IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE Montant brut Montant des Montant des Amortissements Montant brut Dotation au au début de acquisitions cessions ou à la fin de titre de au cours de retraits au cours de Provisions Montant net à la fin de TOTAL

10 DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES Etablissements de crédit et assimilés au DETTES Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux Banques au Maroc Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc Etablissements de crédit à l'étranger Total 31/12/2013 Total 31/12/2012 COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTERETS COURUS A PAYER TOTAL

11 VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE D< 1 mois 1 mois<d< 3 mois 3 mois<d< 1 an 1 an <D< 5 ans D> 5 ans TOTAL ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé TOTAL PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés TOTAL

12 Les états ci-dessous comportent la mention " NEANT" A2;A3;B7;B21;B15;B16;B19;B20;B21;B23;B24;B28

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