BILAN ACTIF (modèle normal)
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- Agnès Charpentier
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1 BILAN ACTIF PRECEDCEDENT ACTIF Brut Amortissements et provisions NET NET IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) , , , ,34. Frais préliminaires , , , ,85. Charges à répartir sur plusieurs exercices , , , ,49. Primes de remboursement des obligations A IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) , , , ,12 C. Immobilisations en recherche & développement T. Brevets, marques, droits & valeurs similaires , , , ,24 I. Fonds commercial , , , ,88 F. Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) , , , ,13. Terrains , , ,30 I. Constructions , , , ,24 M. Installations techniques, matériel & outillages , , , ,95 M. Matériel de transport , , , ,02 O. Mobilier, matériel de bureau & aménag. divers , , , ,73 B. Autres immobilisations corporelles , , , ,95 I. Immobilisations corporelles en cours , , , ,94 L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) , , , ,27 I. Prêts immobilisés , , , ,14 S. Autres créances financières , , , ,04 E. Titres de participation , , , ,09. Autres titres immobilisés ECART DE CONVERSION ACTIF (E). Diminution des créances immobilisées. Augmentation des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E) , , , ,86 STOCKS (F) , , , ,41. Marchandises , , , ,98. Matières et fournitures consommables , , , ,46 A. Produits en cours , , ,97 C. Produits intermédiaires et produits résiduels T. Produits finis , , , ,00 I CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) , , , ,89 F. Fournisseurs débiteurs avances et acomptes , , , ,10. Clients et comptes rattachés , , , ,47 C. Personnel , , , ,57 I. Etat , , , ,19 R. Comptes d'associés C. Autres débiteurs , , , ,58 U. Comptes de régularisation actif , , ,98 L TITRES & VALEURS DE PLACEMENT (H) , , ,52 A N ECART DE CONVERSION ACTIF (I) ,08 T (éléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I) , , , ,90 T TRESORERIE ACTIF , , ,68 R. Chéques & valeurs à encaisser , , ,19 E. Banques, trésorerie générale & ccp débiteurs , , ,25 S. Caisses, régies d'avances & accréditifs , , ,24 O TOTAL III , , ,68 TOTAL GENERAL I + II + III , , , ,44
2 BILAN PASSIF PASSIF NET PRECED.ENT CAPITAUX PROPRES. Capital social ou personnel (1) , ,00. Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé dont versé.... Primes d'émission, de fusion & d'apport , ,11 F. Ecart de réévaluation I. Réserve légale , ,00 N. Autres réserves , ,29 A. Report à nouveau (2) , ,05 N. Résultats nets en instance d'affectation (2) C. Résultat net de l'exercice (2) , ,19 E M Total des capitaux propres (A) , ,64 E CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) , ,48 N. Subventions d'investissement , ,48 T. Provisions pour amortissements dérogatoires. Provisions réglementées P E R M A DETTES DE FINANCEMENT (C) N. Emprunts obligataires E. Autres dettes de financement N T PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES (D) , ,00. Provisions pour risques. Provisions pour charges , ,00 ECART DE CONVERSION PASSIF (E). Augmentation des créances immobilisées. Diminution des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E) , ,12 P DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) , ,32 A. Fournisseurs et comptes rattachés , ,77 S. Clients créditeurs, avances et acomptes , ,34 S. Personnel , ,15 I. Organismes sociaux , ,98 F. Etat , ,44. Comptes d'associés , ,00 C. Autres créanciers , ,64 I. Comptes de régularisation passif , ,00 R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) , ,86 C ECART DE CONVERSION PASSIF (éléments circulants) (H) ,14 U TOTAL II (F+G+H) , ,32 T TRESORERIE PASSIF ,73 R. Crédits d'escompte E. Crédits de trésorerie S. Banques (soldes créditeurs) ,73 O TOTAL III ,73 TOTAL GENERAL I + II + III , ,44
3 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) I OPERATIONS TOTAUX DE Propres à Concernant TOTAUX DE L' NATURE l'exercice les ex. précédents L' PRECEDENT 1 2 3=1+2 4 PRODUITS D'EXPLOITATION E. Ventes de marchandises (en l'état) , , ,10 X. Ventes de biens et services produits , , ,73 P. Chiffres d'affaires , , ,83 L. Variation de stocks de produits (±) (1) , , ,58 O. Immobilisations produites par l'entreprise ,56 I pour elle même T A. Subvention d'exploitation. Autres produits d'exploitation T. Reprises d'exploitation : transferts de , , ,93 I charges O TOTAL I , , ,90 N II CHARGES D'EXPLOITATION. Achats revendus (2) de marchandises , , ,55. Achats consommés (2) de matières et , , , ,80 fournitures. Autres charges externes , , , ,67. Impôts et taxes , , ,45. Charges du personnel , , , ,51. Autres charges d'exploitation , , , ,98. Dotations d'exploitation , , ,54 TOTAL II , , , ,50 III RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) , ,40 IV PRODUITS FINANCIERS F. Produits des titres de participation et I autres titres immobilisés N. Gain de change , , ,56 A. Intérêts et autres produits financiers , , ,96 N. Reprises financières : transferts de charges , , ,20 C I TOTAL IV , , ,72 E V CHARGES FINANCIERES R. Charges d'intérêts , , ,18. Pertes de change , , ,75. Autres charges financières. Dotations financières TOTAL V , , ,93 VI RESULTAT FINANCIER (IV - V) , ,79 VII RESULTAT COURANT (III + VI) , ,19
4 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) NATURE OPERATIONS TOTAUX DE Propres à Concernant TOTAUX DE L' l'exercice les ex. precedents L' PRECEDENT 1 2 3=1+2 4 VII. RESULTAT COURANT (reports) , ,19 VIII PRODUITS NON COURANTS. Produits de cessions des immobilisations cédées , , ,92. Subventions d'équilibre N. Reprise sur subventions d'investissement , , ,28 O. Autres produits non courants , , ,36 N. Reprises non courantes : transferts de , , ,52 charges TOTAL VIII , , ,08 C IX CHARGES NON COURANTES O. Valeurs nettes d'amortissements des , , ,43 U immobilisations cédées R. Subventions accordées A. Autres charges non courantes , , ,12 N. Dotations non courantes aux , , ,57 T amortissements et aux provisions , , ,12 X RESULTAT NON COURANTS (VIII - IX) , ,04 XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII ± X) , ,15 XII IMPOTS SUR LES RESULTATS , ,00 XIII RESULTAT NET (XI - XII) , ,15 XIV TOTAL DES PRODUITS , ,70 (I + IV + VIII) XV TOTAL DES CHARGES , ,55 (II + V + IX + XII) XVI RESULTAT NET , ,15 (total des produits - total des charges)
5 ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G) I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R) Précédent 1. Ventes de marchandises (en l'état) , , Achats revendus de marchandises , ,55 I = MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT , ,55 II + PRODUCTION DE L' : (3+4+5) , ,87 3. Ventes de biens et services produits , ,73 4. Variation de stocks de produits , ,58 5. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même ,56 III - CONSOMMATIONS DE L' : (6+7) , ,47 6. Achats consommés de matières et de fournitures , ,80 7. Autres charges externes , ,67 IV = VALEUR AJOUTEE (I+II+III) , , Subvention d'exploitation 9 -. Impôts et taxes , , Charges de personnel , ,51 = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) , ,99 = OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE) Autres produits d'exploitation Autres charges d'exploitation , , Reprises d'exploitation; transfert de changes , , Dotations d'exploitation , ,54 VI = RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) , ,40 VII ± RESULTAT FINANCIER , ,79 VIII = RESULTAT COURANT (+ ou -) , ,19 IX ± RESULTAT NON COURANT , , Impôts sur les sociétés , ,00 X = RESULTAT NET DE L' (+ ou -) , ,15 II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT(C.A.F) - AUTOFINANCEMENT 1. Résultat net de l'exercice. Bénéfice , ,15. Perte Dotations d'exploitation (1) , , Dotations financières (1) 4 +. Dotations non courantes (1) , , Reprises d'exploitation (2) 6 -. Reprises financières (2) , , Reprises non courantes (2) (3) , , Produits de cessions des immobilisations , , Valeurs nettes d'amort. des immobilisatons cédées , ,43 I CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT , , Distribution de bénéfices , ,00 II AUTOFINANCEMENT , ,98
6 TABLEAU DE FINANCEMENT DE L' I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN Exercice Exercice Précédent Variations (a-b) M A S S E S (a) (b) Emplois c Ressources d Financement permanent , , ,13 Moins actif immobilisé , , ,76 = FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL , , ,37 (1-2) (A) Actif circulant , , ,09 Moins passif circulant , , ,81 = BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL , , ,28 (4-5) (B) TRESORERIE NETTE (ACTIF - PASSIF) , , ,09 = A - B II - EMPLOIS ET RESSOURCES PRECEDENT EMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES I. RESSOURCES STABLES DE L' (FLUX). AUTOFINANCEMENT (A) , ,68. Capacité d'autofinancement , ,68 - Distributions de bénéfices , ,00.CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B) , ,45. Cessions d'immob. incorporelles. Cessions d'immob. corporelles , ,85. Cessions d'immob. financières. Diminutions des titres de participation. Récuperation sur créances immobilisées , ,60.AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ,00 ET ASSIMILES (C). Augmentations de capital, apports. Subventions d'investissement ,00.AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT ( Nettes de primes de remboursement) (D) TOTAL I - RESSOURCES STABLES (A+B+C+D) , ,13 II. EMPLOIS STABLES DE L' (FLUX).ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E) , ,85. Acquisitions d'immob. incorporelles , ,52. Acquisitions d'immob. corporelles , ,33. Acquisitions d'immob. financières. Augmentation des créances immobilisées , ,00.REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F).REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G).EMPLOIS EN NON - VALEURS (H) ,20 TOTAL II - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H) , ,05 III. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G) , ,36 IV. VARIATION DE LA TRESORERIE , ,72 TOTAL GENERAL , , , ,13
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