PRÉAVIS N 159 AU CONSEIL COMMUNAL

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1 PRÉAVIS N 159 AU CONSEIL COMMUNAL Comptes 2009 Comptes détaillés et annexes Déléguée municipale: Mme Fabienne Freymond Cantone Nyon, le 12 avril 2010

2 Table des matières Pages COMPTES DETAILLES Désignation des dicastères 2 Détails par Direction Récapitulation générale 4 Administration générale 5 Finances 22 Bâtiments et domaines 26 Travaux et environnement 41 Sports, écoles et cultes 49 Police 55 Affaires sociales 62 Services Industriels 68 ANNEXES Comptes de fonctionnement Charges par nature 73 Revenus par nature 74 Comptes de fonctionnement par direction 75 Bilan 77 Investissements Vue d ensemble 80 Investissement du patrimoine financier 81 Investissement du patrimoine administratif 82 Investissement, subventions et participations 89 Immeubles du patrimoine fin. 90 Immeubles du patrimoine adm. 92 Liste des crédits bouclés en Cautionnements et engagements 99 Fonds de réserve et financements spéciaux 100 Titres et placements Patrimoine financier 102 Patrimoine administratif 103 Plafond d emprunts 104 Bilan et mouvements du capital de dotation des SI 105 Statistiques 110 Page 1

3 Désignation des dicastères CHAPITRE DESIGNATION MUNICIPAL CHEF DE SERVICE 10 Autorités M. Rossellat Mme Leiggener 11 Administration M. Rossellat Mme Leiggener 13 Service du personnel et juridique M. Uldry M. Burki 15 Affaires culturelles et de loisirs Mme Boss Mme Voélin 16 Tourisme Mme Freymond Cantone Mme Leiggener 17 Sports M. Mayor M. Rolli 19 Centre informatique Mme Freymond Cantone Mme Winteler 20 Comptabilité gén.-caisse-contentieux Mme Freymond Cantone M. Gobat 21 Impôts Mme Freymond Cantone M. Gobat 22 Service financier Mme Freymond Cantone M. Gobat 23 Amortis. et réserves non-ventilés Mme Freymond Cantone M. Gobat 31 Terrains M. Uldry M. Di Lello 32 Forêts et pâturages Mme Boss M. Rubattel 34 Service des gérances M. Uldry M. Di Lello 35 Bâtiments M. Uldry M. Di Lello 40 Service administratif M. Dupertuis M. Menthonnex 42 Service de l'urbanisme M. Dupertuis M. Menthonnex 43 Routes M. Dupertuis M. Menthonnex 44 Parcs, promenades et cimetières Mme Boss M. Rubattel 45 Traitement des déchets M. Dupertuis M. Menthonnex 46 Réseaux d'égouts et épuration M. Dupertuis M. Menthonnex 47 Cours d'eau, rives et ports M. Dupertuis M. Menthonnex 48 W.C. publics M. Dupertuis M. Menthonnex Page 2

4 CHAPITRE DESIGNATION MUNICIPAL CHEF DE SERVICE 51 Enseignement primaire M. Mayor M. Rolli 52 Enseignement secondaire M. Mayor M. Rolli 53 Enseignement spécialisé M. Mayor M. Rolli 54 Office d'orientation professionnelle M. Mayor M. Rolli 56 Service médical et dentaire M.Mayor M. Rolli 58 Temples et Cultes M. Mayor M. Rolli 60 Administration Mme Ruey-Ray M. Seiler 61 Corps de police - Mobilité Mme Ruey-Ray M. Seiler 62 Contrôle des habitants Mme Ruey-Ray M. Seiler 64 Service inhum., pompes fun., crématoire Mme Ruey-Ray M. Seiler 65 Défense contre l'incendie Mme Ruey-Ray M. Corthésy 66 Protection civile Mme Ruey-Ray M. Bovy 67 Abattoirs Mme Ruey-Ray M. Seiler 70 Service administratif M. Mayor M. Piguet 71 Service social, communal/intercommunal M. Mayor M. Piguet 72 Prévoyance sociale M. Mayor M. Piguet 73 Santé publique M. Mayor M. Piguet 74 Office du logement M. Mayor M. Piguet 75 Office du travail M. Mayor M. Piguet 80 S.I. - Service administratif M. Freymond Cantone M. Decurnex 81 S.I. - Service des eaux M. Freymond Cantone M. Decurnex 82 S.I. - Service électrique M. Freymond Cantone M. Decurnex 83 S.I. - Service du gaz M. Freymond Cantone M. Decurnex Page 3

5 COMPTES RECAPITULATION GENERALE PAR SERVICES SERVICE DES FINANCES COMPTES 2009 BUDGET 2009 COMPTES 2008 Charges N - compte Désignation var.sur var.sur Charges Charges MONTANTS B / 2009 C / ADMINISTRATION GENERALE 13'296' % 1.07% 14'418'050 13'156'067 Différence : -1'121' % 1'261'983 2 FINANCES -59'657' % -2.94% -59'715'300-61'464'088 Différence : 57' % 1'748'788 3 DOMAINES & BATIMENTS 7'559' % 0.79% 7'988'300 7'500'008 Différence : -429' % 488'292 4 TRAVAUX 8'212' % -7.37% 9'083'500 8'865'474 Différence : -871' % 218'026 5 INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES 3'218' % 8.29% 3'581'350 2'972'281 Différence : -362' % 609'069 6 POLICE 6'799' % 3.90% 5'627'600 6'544'821 Différence : 1'172' % -917'221 7 AFFAIRES SOCIALES 27'881' % 13.25% 26'900'400 24'619'303 Différence : 980' % 2'281'097 8 SERVICES INDUSTRIELS -3'950' % 80.50% -1'928'200-2'188'845 Différence : -2'022' % 260'645 Excédent de charges 2009 (comptes) 3'359' Excédent de charges 2009 (budget) 5'955'700 Excédent de charges 2008 (comptes) 5' Page 4

6 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF 1 ADMINISTRATION GENERALE 13'296' '418'050 13'156' Autorités 820' ' ' Conseil communal 76' '400 97' Traitements RRH 29' '500 30' Indemnités commissions/bureau du conseil 47' '000 40' Indemnités de séances 15' '000 14' Salaires personnel auxiliaire RRH Cotisations AVS/AF/AC RRH 2' '100 1' Assurances de personnes RRH ' Sortie des conseillers communaux ' Imprimés, fournitures bureau '000 1' Insertions dans les journaux 43' '000 Annonces de votations, estimation sur la base des 40'452 comptes 2007 de CHF 51' Frais de ports et taxes CCP 4' '000 3' Frais divers ' Frais d'élections et votations '000 24'498 Dépenses ordinaires pour une année sans élections Imp. int. économat Total des charges 144' ' ' Remboursements de frais - 42' '000-36' Imp. int. prestations S.I. - 25' '500-31' Total des revenus - 68' '500-67' Municipalité 744' ' ' Rétributions des autorités RRH 605' ' ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 50' '800 46' Cotisations caisse de pensions RRH 154' ' ' Assurances de personnes RRH 11' '000 10' Frais représentation RRH 58' '000 53' Frais de formation '000 0 Aucune formation prise par la Municipalité Achats matériel informatique Imp. int. économat Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 1' Total des charges 882' ' ' Recettes diverses - 12' Supplément des honoraires de TRN SA reversés Imp. int. prestations S.I ' ' ' Total des revenus - 138' ' '768 Page 5

7 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF 11 Administration 1'443' '365'300 1'815' Greffe municipal 1'443' '365'300 1'815' Traitements RRH 779' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 47' '800 Le dépassement provient des extras pour les réceptions 59'075 environ CHF 16' Cotisations AVS/AF/AC RRH 69' '900 71' Cotisations caisse de pensions RRH 108' ' ' Assurances de personnes RRH 31' '400 31' Indemnisations et remboursement frais 4' '000 Auxiliaires réceptions (CHF / trajet) pour environ 1'279 CHF 1' frais Mobility de transports du SAG Imprimés, fournitures bureau 101' ' ' Insertions dans les journaux, information Avis officiel pour demander aux propriétaires de chiens de s'annoncer - il était prévu de le transférer sur le 862 compte no Achats mobilier, machines, mat ' Achats bloqués dans l'attente du déménagement Achats matériel informatique INF ' Entretien mobilier, machines 3' '000 Réparation du destructeur de documents non prévu mise à jour logiciel copieur (Economat) Locations de machines 26' '000 26' Frais réception et délégation 72' '000 67' Frais information, promotion 79' '000 Une lettre d'information spéciale, le cahier pratique et la 132'395 permanence municipale non réalisés Frais de ports et taxes CCP 10' '000 11' Frais de téléphones 41' '000 62' Honoraires, frais d'études 8' Bilan intermédiaire de la législature - mandat à la CEAT- 18'929 EPFL - non prévu Développement & maintenance site internet 16' '000 Dépassement compensé par des recettes figurant sur le compte no représentant des frais de maintenance du site, de développement et de météo 13'786 partagés avec NRT et refacturés Cotisations fixes associations diverses 49' '000 Crédit supplémentaire selon décision municipale du 28' CHF 15' (initiative D'Artagnan) Frais divers 9' '000 12'688 Augmentation du nombre de nonagénaires Dégâts dus au vandalisme 149' '411 Jamais budgetés Aides à sociétés et manifestations 58' ' ' Participation Euro ' Imp. int. économat Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 2' ' Total des charges 1'673' '585'000 1'996' Remboursements des traitements - 30' Recettes diverses - 30' '000-21' Imp. int. économat - 64' '700-53' Imp. int. photocopies '000-0 Page 6

8 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Imp. int. boissons - 1' '000-3' Imp. int. prestations S.I ' ' ' Total des revenus - 229' ' ' Développement durable Honoraires, frais d'études 9' '000 Réduction de l'appui externe pour l'élaboration du programme Nyon-Energie et de la stratégie développement durable suite à la création du poste de 21'700 délégué EDD Cotisations fixes associations diverses ' Réalisation des projets ' Versement au fonds de réserve 95' '000 53' Total des charges 104' '000 81' Taxe environnementale - 100' '000-81' Subside cantonal - 4' Total des revenus - 104' '000-81' Service du personnel et juridique 2'270' '892'650 2'018' Service du personnel et juridique 2'270' '892'650 2'018' Traitements 687' ' ' Traitements (apprentis commerce) 106' '200 98' Traitements (apprentis technique) 107' ' ' Salaires personnel auxiliaire 21' ' Cotisations AVS/AF/AC 58' '900 54' Cotisations AVS/AF/AC (apprentis commerce) 6' '300 7' Cotisations AVS/AF/AC (apprentis technique) 7' '600 9' Cotisations caisse de pensions 94' '200 90' Assurances de personnes 26' '700 24' Assurances de personnes (apprentis commerce) 25' '000 23' Assurances de personnes (apprentis technique) 25' '400 28' Primes assurance perte de gains 298' '000 0 Coût du contrat moins cher que prévu Indemn. et remb. frais '000 1' Indemn. et remb. frais (appr. commerce) 1' '000 1' Indemn. et remb. frais (appr. techn.) 4' '000 3' Prestations aux retraités 528' ' '262 Nbre de retraités plus élevé + indexations rentes Frais de formation "apprentis" 31' '000 25' Frais de formation "interservice" 159' ' ' Frais de formation "aspirants de police" 70' '000 36' Frais sanitaires pr personnel 25' '000 11' Imprimés et fournitures de bureau 1' ' Livres, journaux, documentation 8' '000 9' Frais d'annonces "interservice" 80' '000 58' Achats mobilier, machines, mat. 1' ' Page 7

9 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Achats matériel spécialisé ' Achats matériel informatique INF ' Entretien matériel spécialisé 1' ' Entretien matériel informatique INF 3' '500 14' Location de matériel 6' '000 6' Frais manifestation (soirée du personnel) 14' '000 23' Frais de ports et taxes CCP 11' '000 9' Frais de téléphones 1' '500 1' Honoraires et frais d'études 74' '000 45'966 Diminution du nombre d'assesment Honoraires et frais juridiques 26' '000 99'634 Dossiers en cours; honoraires non parvenus Primes d'assurance choses/rc 294' ' ' Frais divers 6' '000 5' Sinistres non remboursé par des assurances 15' '000 8' Imp. int. économat 7' '000 5' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 4' ' Total des charges 2'845' '281'150 2'406' Remboursements des traitements - 80' ' Remboursement pensions retraités - 1' '500-3' Recettes diverses - 28' '000-4' Imp. int. prestations S.I ' ' ' Total des revenus - 575' ' ' Affaires culturelles et de loisirs 4'936' '102'750 4'888' Musées, aff. culturelles "adm" 407' ' ' Traitements RRH 343' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 2' '500 1' Cotisations AVS/AF/AC RRH 28' '200 28' Cotisations caisse de pensions RRH 47' '300 46' Assurances de personnes RRH 12' '400 12' Indemnisations et remboursement frais ' Imprimés, fournitures de bureau 8' '000 Projet d'impression de nouveaux dépliants des musées 5'258 reporté Abonnements, cotisations 2' '000 2' Frais d'annonces 4' '000 8' Achats mobilier, machines, matériel '000 2' Achats matériel informatique INF Entretien mobilier, machines 4' '500 4' Frais de ports et taxes ccp 10' '000 Compensé par une diminution sur les comptes nos 154-9' et Frais de téléphones Frais divers 1' ' Imp. int. économat 3' '000 4'042 Page 8

10 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique ' Total des charges 469' ' ' Taxes, concessions d'affichage - 52' Concession d'affichage Clear Channel Remboursements des traitements - 3' Recettes diverses - 5' '500-4' Total des revenus - 61' '500-4' Bibliothèque 588' ' ' Traitements RRH 365' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 41' '800 33'825 Congé maternité d'une bibliothécaire permanente Cotisations AVS/AF/AC RRH 34' '200 33' Cotisations caisse de pensions RRH 48' '400 47' Assurances de personnes RRH 16' '000 16' Indemnisations et remboursement frais '000 1' Imprimés, fournitures de bureau 1' '000 1' Présentation livres, publications internes 8' '000 9' Abonnements et cotisations 10' '000 9' Achats mobilier, machines, matériel 2' '000 1' Achats matériel spécialisé Achats matériel informatique INF ' Achats livres, disques, cd, vidéo 69' '000 79' Entretien mobilier, machines 2' '000 3' Entretien matériel spécialisé 1' '033 TRN liaison fibre optique BJ - place du Château Entretien matériel informatique INF ' Frais manifestations et animations 5' '000 5' Frais de ports et taxes ccp 3' '000 3' Frais de téléphones 4' '500 4' Primes d'assurances choses/rc ECA BJ Frais divers '000 1' Imp. int. économat 2' ' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 8' '200 Deux licences Opsys supplémentaires et remplacement 0 d'un lecteur code-barres 151 Total des charges 627' ' ' Location CD et CD-ROM - 3' '000-2' Remboursements des traitements - 9' '500-1' Recettes diverses - 3' '000-3' Finances d'entrées - 21' '000-20' Total des revenus - 38' '500-28' Archives communales 194' ' '071 Page 9

11 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Traitements RRH 151' ' ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 12' '000 10' Cotisations caisse de pensions RRH 20' '300 16' Assurances de personnes RRH 5' '700 4' Imprimés, fournitures bureau 2' '000 7' Achats mobilier, machines, matériel ' Achats matériel informatique INF Achats de collections '000 1' Entretien mobilier, machines Restauration de collections 10' '000 10' Entretien matériel informatique INF ' Locations de machines 1' '200 1' Frais de téléphones 1' '600 1' Cotisations fixes associations diverses Frais divers Imp. int. économat 1' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 2' ' Total des charges 209' ' ' Remboursements des traitements - 14' ' Recettes diverses Total des revenus - 15' ' Activités culturelles, loisirs 1'279' '244'300 1'193' Achats oeuvres d'art 30' '000 Selon décision de la Municipalité du dépassement de CHF 15' compensé par une non 20'000 utilisation du montant budgeté en Restauration de collections ' Indemn. commission consultative 1' '500 2' Cotisations fixes à associations diverses 12' '500 12' Frais divers Subventions activités locales 672' ' ' Garanties du déficit des activités locales 52' '700 Selon décision de la Municipalité du accueil 26'971 de l'exposition "Flux - regards par-dessus la frontière" Subvention fête de la musique 38' '000 Compensé par une augmentation des recettes sur le 37'187 compte no Subvention "en mai, fais ce qu'il te plaît" 23' '000 Devrait être compensé par des recettes supplémentaires, mais celles-ci sont aléatoires 9'850 "sponsoring" ; voir compte no Prix artistique ville de Nyon 13' '000 14' Subventions ponctuelles 43' '000 54' Subvention Ass. Usine à gaz 365' ' ' Subvention journée du patrimoine 4' '000 3'604 Page 10

12 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Subvention espace sculpture 14' '000 14' Dons à sociétés & manifestations extérieures 10' '000 10' Imp. int. économat Imp. int. loyer rte de Genève ' '600 33' Total des charges 1'315' '270'300 1'215' Recettes diverses - 20' '000-15' Partic. et subv. de tiers "en mai, fais ce qu'il te plaît" - 15' ' Prél. sur fonds de réserve ' Total des revenus - 35' '000-22' Musée historique/porcelaines 666' ' ' Traitements RRH 291' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 65' '600 Crédit supplémentaire selon préavis no 151 voté par le 82'622 CC du 22 février 2010 CHF 32' Salaires personnel stagiaire & extérieur RRH 18' '500 36' Salaires personnel guides et médiateurs culturels RRH 4' '000 7' Cotisations AVS/AF/AC RRH 31' '700 29' Cotisations caisse de pensions RRH 40' '200 34' Assurances de personnes RRH 14' '300 13' Indemnisations et remboursement de frais 4' '500 5' Publications 31' '000 38' Abonnements et cotisations 3' '000 3' Achats mobilier, machines, mat. 6' '000 10' Achats matériel spécialisé 43' '000 43' Achats matériel informatique INF Achats de collections 18' '000 55' Entretien mobilier, machines ' Frais d'exploitation 8' '000 8' Frais de vernissages 1' '000 2' Mandats d'experts, études 68' '000 49' Frais de promotion 34' '000 37' Entretien matériel spécialisé 2' ' Entretien matériel informatique INF ' Frais de ports et taxes CCP 2' '000 5' Frais de téléphones ' Commissions et frais bancaires Restauration de collections 5' '000 7' Frais divers ' Imp. int. économat 1' '000 1' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 2' ' Total des charges 702' ' ' Remboursements des traitements '000-0 Page 11

13 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Recettes diverses ' Finances d'entrées - 30' '000 Première année de la réintroduction d'une finance - 0 d'entrée - fréquentation moins élevée que prévu Animation et visites guidées - 4' '500-7' Subvention cantonale et fédérale - 1' '000-0 Subvention obtenue inférieure à ce que demandé Prélèvement sur fonds de réserve ' Total des revenus - 36' '500-34' Musée du Léman 1'025' '116'150 1'004' Traitements 571' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 68' '100 Compensé par une diminution sur le compte no ' Salaires personnel stagiaire & extérieur RRH 13' '000 17' Salaires personnel "spécialisé" RRH 7' ' Salaires personnel "inventaires" RRH 6' '000 5' Salaires personnel "guides" RRH 6' '000 7' Cotisations AVS/AF/AC RRH 55' '900 54' Cotisations caisse de pensions RRH 73' '400 74' Assurances de personnes RRH 25' '100 25' Indemnisations et remboursement de frais 4' '500 7' Personnel temporaire 8' '000 5' Publications 28' '000 16' Abonnements et cotisations 9' '000 9' Achats mobilier, machines, matériel 53' '000 Selon décision de la Municipalité du ; compensé par des recettes supplémentaires sur le 28'237 compte no Achats matériel spécialisé ' Achats matériel informatique INF Achats de collections 17' '000 15' Entretien mobilier, machines 11' '500 13' Frais d'exploitation 9' '000 9' Frais de vernissages 4' '000 5' Mandats d'experts, études 75' '000 Selon décision de la Municipalité du ; compensé par des recettes supplémentaires sur le 49'256 compte no Frais de promotion 46' '000 52' Frais pour aquariums 10' '000 18' Entretien matériel spécialisé 1' TRN liaison fibre optique musée du Léman - place du 1'033 Château. Pas budgétisé Entretien matériel informatique INF ' Frais de ports et taxes CCP 3' '000 3' Frais de téléphones 3' '500 4' Commissions et frais bancaires Restauration de collections 11' '000 10'312 Page 12

14 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Primes d'assurances choses/rc Sécurité "surveillance des bâtiments" 7' '000 9' Frais divers 1' '500 2' Attribution au fonds de réserve 1' ' Imp. int. économat 2' '000 2' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 4' ' Total des charges 1'145' '192'650 1'078' Remboursements des traitements - 15' ' Recettes diverses - 42' '500-10'304 Subvention Interreg Finances d'entrées - 38' '000-40' Animation et visites guidées - 10' '000-10' Subvention cantonale et fédérale - 12' '000-6' Prélèv. sur fonds de réserve ' Total des revenus - 120' '500-74' Basilique et musée romains 454' ' ' Traitements RRH 210' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 16' '600 43'402 Fermeture du musée pour travaux pendant 9 mois Salaires personnel stagiaire & extérieur RRH ' Salaires personnel "spécialisé" RRH 6' '000 6' Salaires personnel "inventaires" RRH ' Salaires personnel "guides" RRH '500 1' Cotisations AVS/AF/AC RRH 19' '900 21' Cotisations caisse de pensions RRH 28' '500 26' Assurances de personnes RRH 9' '200 9' Indemnisations et remboursement de frais 1' '000 2' Personnel temporaire 1' ' Publications 14' '000 3' Abonnements et cotisations 2' '500 2' Achats mobilier, machines, matériel 7' '000 35' Achats matériel pour les fouilles 1' '000 2' Achats matériel spécialisé Achats matériel informatique INF Achats de collections 2' '000 2' Entretien des monuments ' Entretien mobilier, machines 3' '500 2' Frais d'exploitation 2' '000 1' Frais de vernissages 32' '000 3' Mandats d'experts, études 43' '000 Crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité 48'122 du de CHF 28' Frais de promotion 36' '000 32' Entretien matériel spécialisé Entretien matériel informatique INF ' Frais de ports et taxes CCP 4' '000 2'586 Page 13

15 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Frais de téléphones 2' '500 2' Commissions et frais bancaires Restauration de collections 2' '000 1' Sécurité "surveillance des bâtiments" 6' '000 10' Frais divers 1' ' Imp. int. économat 1' '000 1' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique 1' ' Total des charges 463' ' ' Recettes diverses - 1' '000-3' Finances d'entrées - 4' '000-17'502 Fermeture du musée pour travaux pendant 9 mois Animation et visites guidées '000-4'890 Fermeture du musée pour travaux pendant 9 mois Subvention cantonale et fédérale - 1' '000-3'000 Fermeture du musée pour travaux pendant 9 mois 156 Total des revenus - 8' '000-28' Atelier musées 311' ' ' Traitements RRH 163' ' ' Salaire personnel auxiliaire RRH ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 13' '600 13' Cotisations caisse de pensions RRH 21' '000 21' Assurances personnes RRH 6' '600 6' Indemnisations et remboursement de frais 1' '500 4' Personnel temporaire 3' Compensé par une diminution sur le compte no 157-1' Abonnements et cotisations Achats mobilier, machines, matériel 3' '000 4' Achats matériel informatique INF ' Eau, gaz, électricité 6' '500 6'767 Voir comptes Entretien mobilier, machines '000 1' Frais d'exploitation 27' '000 30' Mandats d'experts, études 7' '000 7' Entretien matériel spécialisé Entretien matériel informatique INF Loyers des locaux 37' '200 37' Frais de téléphones 2' '500 2' Honoraires et frais d'études 12' '000 12' Frais divers '000 1' Imp. int. économat Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique Total des charges 311' ' ' Remboursements des traitements Subvention cantonale et fédérale '000-4' Total des revenus '500-4'461 Page 14

16 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF 158 Dépôt Champ-Colin 8' '000 9' Frais d'exploitation 1' '000 2' Frais de téléphones 1' ' Sécurité "surveillande des bâtiments" 5' '500 5' Total des charges 8' '000 9' Tourisme 200' ' ' Politique touristique ' Honoraires et frais d'études ' Total des charges ' Office du tourisme 200' ' ' Subvention N.R.T 200' ' ' Total des charges 200' ' ' Taxe de séjour Réalisation des projets 40' '000 5' Versement à NRT sur la taxe de séjour 105' '000 Selon contrat de prestation signé après l'établissement 84'770 du budget Attribution au fonds de réserve 13' '000 92' Total des charges 158' ' ' Taxe de séjour - 158' ' ' Prélèv. sur fonds de réserve FIN ' Total des revenus - 158' ' ' Sports 2'614' '950'150 2'687' Service des sports 717' ' ' Traitements (secrétariat) RRH 211' ' ' Salaire personnel auxiliaire RRH 11' '000 16'974 Montant lié avec le compte no Cot. AVS/AF/AC (secrétariat) RRH 18' '200 18' Cot. cais. pens. (secrétariat) RRH 28' '000 28' Ass. personnes (secrétariat) RRH 7' '000 7' Indemnisations et remboursement de frais 7' '000 6' Personnel temporaire 27' Montant compensé par une diminution sur le compte no 10' salaire personnel auxiliaire Imprimés, fournitures bureau 3' '500 3' Achats mobilier, machines, matériel SAS 8' Selon décision de la Municipalité. Pour déménagement Achats matériel spécialisé 3' '000 14' Achats matériel informatique INF Page 15

17 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Eau, gaz, électricité 6' Voir préavis no 78 du 17 novembre 2008 "patinoire" 0 CHF 7' Chauffage 15' '000 15' Entretien bâtiments ' Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Frais d'exploitation '000 1' Entretien véhicules, engins 4' '000 3' Entretien matériel spécialisé ' Locations salles et terrains 124' '500 Voir préavis no 78 du 17 novembre 2008 "patinoire" + 64'248 CHF 88' Frais de ports et taxes CCP '000 2' Frais de téléphones ' Taxes véhicules à moteur ' Frais divers Indemnités stés sportives 300' ' ' Aides ponctuelles stés sportives 63' '000 49' Sport pour tous 30' '000 24' Imp. int. économat 2' '500 2' Imp. int. Achat/entr. matériel/logiciel informatique Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 25' '000 4' Total des charges 901' ' ' Locations SPO - 120' '000-82' Locations véhicules, machines et matériel SPO - 7' '000-7' Recettes diverses SPO - 54' '000-15'615 Recettes supplémentaires liées à la patinoire Participations Sociétés locales pour camps SPO ' Prélèvement sur fonds de réserve FIN ' Imp. int. frais de gestion SPO - 2' '000-2' Total des revenus - 184' ' ' Piscine de colovray 433' ' ' Traitements RRH 257' ' ' Salaires personnel temporaire RRH 240' ' ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 41' '100 41' Cotisations caisse pensions RRH 36' '900 35' Assurances de personnes RRH 16' '300 14' Indemnisations et remboursement de frais BAT Imprimés, fournitures bureau BAT ' Achats mobilier, machines, matériel BAT '800 2' Achats machines, matériel expl. BAT 34' '900 22' Achats matériel spécialisé BAT '900 6' Achats matériel informatique INF Eau, gaz, électricité BAT 94' '400 74' Chauffage piscine BAT 30' '500 52' Achats matériel infirmerie BAT 2' '000 5'116 Page 16

18 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Achats produits nettoyages BAT 19' '000 Crédit supplémentaire du Service de CHF 3' sans compensation, CHF 6' pour compensation crédit supplémentaire de la Municipalité 17'050 du sur le compte Achat d'accessoires de bain BAT 5' '500 4' Entretien des bâtiments BAT 48' '700 36' Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Frais d'exploitation BAT 13' '800 CHF 10' pour compensation crédit supplémentaire de la Municipalité du sur le compte ' Entretien véhicules, engins BAT '200 3' Entretien des installations BAT 7' '200 18' Frais de téléphones BAT 3' '000 3' Commissions et frais bancaires FIN Primes d'assurances choses/rc BAT 4' '800 4' Sécurité "surveillance des bâtiments" BAT 4' '100 3' Taxes véhicules à moteur BAT TVA préalable non récupérable FIN '000 6' Frais divers BAT Imp. int. économat BAT Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 82' '000 31' Total des charges 946' '035' ' Locations SPO - 18' '000-19' Ventes d'accessoires de bain SPO - 14' '000-11' Recettes diverses SPO - 1' '000-2' Finances d'entrées SPO - 471' ' ' Imp. int. location de salles SPO - 7' '500-7' Total des revenus - 513' ' ' Centre sportif colovray 789' ' ' Traitements (concierge) RRH 306' ' ' Cot. AVS/AF/AC (concierge) RRH 25' '300 25' Cot. cais. pens. (concierges) RRH 40' '500 39' Ass. personnes (concierges) RRH 13' '900 13' Personnel temporaire BAT 23' '169 Remplacement maladie concierge Achats machines, matériel expl. BAT 8' '500 17' Achats matériel spécialisé BAT 1' '500 CHF 7' pour compensation crédit supplémentaire de la Municipalité du sur compte ' Eau, gaz, électricité BAT 86' '800 70' Chauffage bâtiments BAT 61' '300 58'167 Page 17

19 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Achats produits de nettoyage BAT 8' '000 8'819 Crédit supplémentaire du Service du de CHF 4' sans compensation Entretien des bâtiments BAT 78' '600 Crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité du de CHF 22' Pose d'un éclairage de sécurité CHF 5' et remplacement de pavés de 49'507 verre CHF 4' Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Entretien matériel, machines d'exploitation BAT 3' '500 23'190 CHF 4' pour compensation crédit supplémentaire du Service du sur le compte Entretien des installations BAT 1' '000 CHF 5' pour compensation crédit supplémentaire 9'812 du Service du sur le compte Frais de téléphones BAT 4' '200 4' Primes d'assurances choses/rc BAT 12' '000 11' Sécurité "surveillance des bâtiments" BAT 17' '000 17'396 Dès 2008 rondes supplémentaires Imp. int. économat BAT Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 196' '000 69' Total des charges 891' ' ' Locations SPO - 90' '000-69' Remboursements des traitements SPO - 2' Recettes diverses SPO '000-1' Imp. int. locations salles SPO - 8' '000-8' Total des revenus - 101' '000-78' Plage des trois jetées 59' '500 41' Achats machines, matériel expl. BAT 3' '600 2' Achats matériel spécialisé BAT '000 10' Eau, gaz, électricité BAT 15' '700 8' Achats produits de nettoyage BAT 4' '000 2' Entretien des bâtiments BAT 45' '400 Crédits supplémentaires selon décisions de la Municipalité du CHF 15' et du 15' de CHF 13' sans compensation Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Frais d'exploitation BAT 1' ' Entretien des installations BAT 2' '000 8' Frais de téléphones BAT 3' '800 2' Primes d'assurances choses/rc BAT 1' '100 1' Sécurité "surveillance des bâtiments" BAT 3' '400 4' Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 26' '000 19' Total des charges 105' '000 81' Location buvette SPO - 35' '000-30' Location cabines SPO Recettes diverses SPO - 10' '000-9'788 Page 18

20 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF 173 Total des revenus - 46' '500-40' Centre sportif le Rocher 562' ' ' Traitements RRH 279' ' ' Salaires personnel auxiliaire RRH 2' ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 23' '100 23' Cotisations caisse de pensions RRH 35' '800 34' Assurances de personnes EV 12' '000 12' Indemnisations et remboursement frais BAT Imprimés, fournitures bureau BAT Achats mobilier, machines, matériel BAT ' Achats machines, matériel d'exploitation BAT 27' '600 34' Achats matériel spécialisé BAT 30' '500 1' Eau, gaz, électricité BAT 117' '300 93' Achats matériel infirmerie BAT '500 2' Achats produits de nettoyage BAT 23' '500 Crédit supplémentaire du Service du de CHF 14'296 4' Entretien bâtiments / installations BAT 31' '100 70' Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Frais d'exploitation BAT 11' '400 CHF 5' pour compensation crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité du sur le 33'480 compte Entretien installations techniques BAT 16' '500 CHF 4' pour compensation crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité du sur le 22'355 compte Frais de téléphones BAT 3' '800 3' Primes d'assurances chose/rc BAT 13' '000 11' Sécurité "surveillance des bâtiments" BAT '200 3' Frais divers BAT Distributeurs à boissons BAT 4' '500 Crédit supplémentaire du Service du de CHF 1'113 4' Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 33' '000 6' Total des charges 667' ' ' Location des salles SPO - 17' '000-4' Remboursements des traitements EV - 48' '000-1' Recettes diverses SPO Entrées SPO - 39' '000-46' Total des revenus - 105' '000-51' Stade de Marens 51' '750 68' Indemnisations et remboursement frais BAT Achats machines, matériel d'exploitation BAT '168 Page 19

21 N - compte Désignation CHF B / 2009 C / 2008 CHF CHF Achats matériel spécialisé BAT '000 CHF 2' pour compensation crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité du sur le 0 compte Eau, gaz, électricité BAT 5' '300 3' Chauffage bâtiments BAT 7' '300 6' Achats produits de nettoyage BAT '100 1' Entretien bâtiments BAT 7' '800 CHF 12' pour compensation crédit supplémentaire selon décision de la Municipalité du sur le 4'359 compte Entretien travaux Espaces-Verts EV ' Frais d'exploitation BAT Entretien installations techniques BAT Frais de téléphones BAT Primes d'assurances chose/rc BAT Sécurité "surveillance des bâtiments" BAT 1' '900 1' Imp. int. entr. trav. Espaces Verts EV 42' '000 17' Total des charges 65' '050 73' Location buvette SPO - 6' '000-3' Recettes diverses SPO - 7' '300-1'842 Décompte de l'hiver à contrôler, bâtiment fermé 175 Total des revenus - 13' '300-4' Centre informatique 1'011' '051' ' Centre informatique 739' ' ' Traitements RRH 441' ' ' Cotisations AVS/AF/AC RRH 36' '900 42' Cotisations caisse de pensions RRH 60' '300 66' Assurances de personnes RRH 15' '000 18' Indemnisations et remboursement de frais 2' '500 1' Imprimés, fournitures de bureau 37' '000 Crédit supplémentaire selon décision municipale du 34' de CHF 8' Achats mobilier, machines, matériel '000 1' Achats matériel spécialisé Achats matériel informatique 245' '600 Crédit supplémentaire selon décision municipale du 110' de CHF 10' Entretien matériel informatique 163' ' ' Locations de machines 9' Crédit supplémentaire selon décision municipale du de CHF 8' Frais de ports et taxes CCP Frais de téléphones 7' '600 4'937 Dépannage téléphonique imprévu en fin d'année Honoraires, frais d'assistance 24' '600 46' Frais divers '800 1' Imp. int. économat 1' ' Total des charges 1'048' '121' '968 Page 20

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