RAPPORT FINANCIER 2016

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1 Familles Rurales, Association de Soutien à Domicile et de Services à la Personne RAPPORT FINANCIER 2016 EXERCICE DU 01/01/2016 AU 31/12/

2 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF IMMOBILISE ACTIF 31/12/ /12/2015 BRUT Amort. Et prov. NET NET Immobilisations incorporelles 3 240, ,46 435, ,80 * Frais d'établissement * Autres immobilisations incorporelles 3 240, ,46 435, ,80 Immobilisations corporelles * Terrains * Constructions * Installations techniques, matériels et outillage * Autres immobilisations corporelles , , ,89 828, Autres immobilisations corporelles 1 255,90 994,49 261,41 483, Installations générales 584,49 584,49 116, Matériel Informatique 1 608, , Mobilier 2 990,92 452, ,66 227,37 * Immobilisations corporelles en cours , ,82 * Immobilisations incorporelles en cours Immobilisations financières * Participations et créances rattachées à des participations 30,00 30,00 30, Titres de participation 30,00 30,00 30,00 * Autres titres imobilisés * Prêts , , , Prêts CIL , , ,00 * Autres immobilisations financières 1 700, , Dépots et cautionnements 1 700, ,00 TOTAL I , , , ,80 Comptes de liaison TOTAL II ACTIF CIRCULANT Stock et en cours * Matières premières et fournitures * Autres aprovisionnements 1 689, ,90 591, stock autres approvisionnements 1 689, ,90 591,41 * En cours de production (biens et services) * Produits intermédiaires et finis * Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes 632,03 632, , Fournisseurs- Avances et acomptes 632,03 632, ,46 * Dont Fédération Départementale FR (0 ) Créances (1) * Créances redevables et comptes rattachés , , , , Clients caisses , , , Clients prestataires , , , Clients mandataires , , , Associations Clients divers , , ,00 * Dont Fédération Départementale FR (0 ) 1

3 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF 31/12/ /12/2015 BRUT Amort. Et prov. NET NET Clients douteux prestataires 1 443, ,11 737, Clients douteux caisses 3 489, , , Clients fact. À établir 7 620, , , Dépréciation des Clients 4 387, , ,89 * Autres créances , , , Frs - avoirs à recevoir 15, Personnel produits à recevoir Org. Soc. Produits à recevoir Etat, Subvention à recevoir 7 441, , CIL à affecter , , , Etat-Produits à recevoir , Fédération Départementale FR 6 414, , , Chèques emploi services 1 514, , , Produits divers à recevoir , , ,81 Valeurs mobilières de placement Disponibilités , , , Livret Crédit mutuel , , , Crédit mutuel , , , Crédit mutuel Livret SAP Crédit mutuel SAP , , , Caisse 185,19 185,19 487,86 Charges constatées d'avance , , , CCA , , ,35 TOTAL III , , , ,64 Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecart de convertion (actif) (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) , , , ,44 (1) Dont à moins d'un an : Dont à plus d'un an :

4 DETAIL BILAN PASSIF FONDS PROPRES PASSIF 31/12/ /12/2015 NET NET Fonds associatifs sans droit de reprise Fonds associatifs avec droit de reprise 0,00 0,00 * Fonds associatifs avec droit de reprise à la dissolution * Dons et legs * Subventions d'investissement Réserves 0,00 0,00 * Excédents affectés à l'investissement * Réserve de compensation 0,00 0,00 * Réserve de trésorerie * Autres réserves Report à nouveau , ,94 * Report à nouveau positif 0,00 0,00 * Report à nouveau sous contrôle de tiers financeurs 5 008, ,54 * Report à nouveau négatif , ,69 * Report à nouveau sous contrôle de tiers financeurs , ,79 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) (1) , ,03 Subventions d'investissement (renouvellables) ,00 0,00 * Subvention d'investissement ,00 0,00 * Subv. d'inv. Inscrites au résultat 0,00 0,00 Provisions réglementées * Provision pour réserve de trésorerie * Réserves des plus-values nettes d'actifs Comptes de liaison TOTAL I , ,97 TOTAL II Provisions pour risques et charges , ,00 TOTAL III , ,00 DETTES (3) Emprunts et autres dettes auprès des établissements de crédit (2) , ,96 * Emprunt crédit mutuel 0,00 0,00 * Emprunt crédit mutuel fonds de roulement , ,96 * Emprunt crédit mutuel locaux ,00 * Interêts courus - établ. De crédits 204,00 61,00 * Crédit mutuel Emprunts et dettes financières divers 0,00 0,00 * Emprunt Participatif France Active 0,00 0,00 * Interêts courus - emp. Assortis de condition 0,00 0,00 * Banque charges à payer 0,00 0,00 3

5 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF 31/12/ /12/2015 NET NET Avances et acomptes reçus sur commandes en cours , ,43 * Acomptes clients 0, ,90 * Av. et acptes reçus 0,00 0,00 * Acomptes Caisses , ,53 Redevables créditeurs 182,97 659,34 * Clients RRR & avoirs à établir 182,97 659,34 Dettes fournisseurs et comptes rattachés , ,63 * Fournisseurs globaux , ,15 * dont Fédération départementale FR (0.00 ) 0,00 * Fournisseurs associations 0,00 0,00 * Fournisseurs fact, a établir , ,48 Dettes sociales et fiscales , ,40 * Rémunérations nettes dues , ,74 * Comité d'entreprise 448,48 846,16 * Saisie sur salaire 99,99 390,69 * Dettes provisions congés à payer , ,00 * Autres charges personnel à payer 0,00 0,00 * Msa des Deux Sevres , ,74 * Caisse de prévoyance , ,65 * HARMONIE Mutuelle , ,00 * GDFPE/UNIFORMATION , ,00 * AGEPIPH 0,00 * C.I.L. Effort de construction , ,00 * Chges soc, sur congés à payer , ,00 * Org. Soc. Charges à payer , ,42 * Etat subventions perçues ,64 0,00 * Etat Chges à payer 5 747, ,00 * Etat autres charges à payer 0,00 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 0,00 23,73 * Charges diverses à payer 0,00 23,73 Produits constatés d'avance 8 460, ,92 * Produits constatés d'avance 8 460, ,92 Ecart de conversion (passif) V (1) décomposition du Résultat : (résultat sous contrôle de tiers financeurs) (résultat autre) TOTAL IV , ,41 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) , ,44 (2) Dont concours bancaires courant et soldes créditeurs de bq 0,00 (3) Dont dettes à plus d'un an : Dont dettes à moins d'un an :

6 COMPTE DE RESULTAT 31/12/ /12/2015 Variation Ventes de marchandises - - * Ventes de marchandises - - Production vendues Prestations de services , ,83-0,81% * Heures facturées Taux Plein , ,32 1,80% * Heures facturées mutuelles , ,39 15,85% * Heures facturées CG , ,17-3,86% * Heures facturées CARSAT , ,65 34,24% * Heures facturées MSA , ,40 1,56% * Heures facturées Caisses diverses , ,58-5,80% * Kms facturés 9 549, ,32-0,13% * Portage repas 9 660, ,00-14,66% Produits des activités annexes , ,23-20,05% * Frais divers facturés aux bénéficiaires 2,28 1,40 62,86% * Frais horaire 8 731, ,36-23,99% * Frais de dossiers 705, ,20-72,62% * Adhésions 2 593,75 18, ,42% * Frais de gestion , ,00-5,29% * Autres produits des activités annexes ,26-100,00% * RRR Accordées sur prestations - 145,71-78,56 85,48% Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation , ,94 16,38% * Subventions d'exploitation - contrats aidés , ,94 74,43% * Subventions d'exploitation - subventions diverses 5 930, ,00 * Subventions diverses - Reprises et transferts , ,91-18,81% * Reprise sur dépreciation des actifs circulants 2 200, ,99-62,36% * Transfert de charges-indemnités journalières intervenantes ,19-100,00% * Transfert de charges-indemnités journalières encadrement - - * Transfert de charges-indemnités journalières siège - - * Transfert de charges-retrocession FD ,66 * Transfert de charges-chorum intervenantes , ,52-3,73% * Transfert de charges-chorum encadrement 3 296, ,89-50,43% * Transfert de charges-chorum siège 501,73 80,80 520,95% * Transfert de charges-assurances 995,00 319,15 211,77% * Transfert de charges-répartition charges - - * Transfert de charges-remboursement Frais de dplt 1 677, ,00 17,75% * Transfert de charges-remboursement Frais de salaire 1 796, ,67-52,31% * Transfert de charges-remboursement Uniformation , ,70-34,81% Autres produits 115,51 90,45 27,71% * Produits divers de gestion courante 115,51 90,45 27,71% Report des ressources Quote-part de subvention renouvelable Produits d'exploitation , ,36-1,46% Achats de marchandises - - * Achats de marchandises - - Achats stockés - Autres approvisionnements 4 877, ,52 88,21% * Achats stockés autres approvisionnements 4 877, ,52 88,21% Variation de stocks , ,75-184,97% * Variation stock autres approvisionnements , ,75-184,97% Autres achats non stockés , ,14 13,29% * Achats repas 7 109, ,04-13,01% * Electricité 3 278, ,84 62,16% * Eau 245,49 148,30 65,54% * Fourniture non stockées 1 305, ,60 0,74% * Fournitures petits entretien 577,12 838,81-31,20% * Fournitures administratives 3 757, ,55 99,16% * RRR sur achats de fournitures - - Charges externes , ,84 2,16% * Sous traitance générale 6 600, ,91-5,97% * Locations immobilières , ,40 2,90% * Locations diverses 1 587,61 * Locations de transport 5 079, ,08 5,79% * Locations matériel de bureau , ,20 40,02% * Charges locatives 90,00 87,00 3,45% * Entretien Immobilier 1 303, ,64-4,18% * Entretien matériel de transport 358,16 711,99-49,70% * Entretien et réparation 261,62 5

7 COMPTE DE RESULTAT 31/12/ /12/2015 Variation * Maintenance logiciel et photocopieur , ,77 51,36% * Assurance matériel 901,36 899,97 0,15% * Responsabilité civile 3 067, ,95 3,60% * Assurance automobile 1 071, ,40 5,70% * Assurance divers - - * Documentation générale 715,20 428,20 67,02% * personnel extérieur à l'entreprise 113,70 * Personnel - Mise à disposition 311,28 - * Honoraires , ,70-6,63% * Honoraires juridiques 2 979,84 912,02 226,73% * Publicité 2 786, ,53-6,86% * Annonces et insertions - - * Cadeaux divers - - * Transport sur achats - - * Frais de déplacement Intervenants , ,78 5,35% * Frais de déplacement Encadrement 1 678, ,72 18,31% * Frais de déplacement Siège 1 633, ,80-12,02% * Frais de déplacement intervenants Extérieurs 1 246, ,90-12,82% * Frais de déplacement formation 7 723, ,02-4,65% * Missions 243, ,35-79,14% * Réceptions 1 228, ,52 11,75% * Frais repas formation 2 591, ,45-52,01% * Frais postaux , ,71 140,69% * Frais télécommunication 5 724, ,38-29,61% * Frais internet 840,58 725,88 15,80% * Services bancaires 1 912, ,53 71,14% * Frais divers Inscriptions 100,00 70,00 42,86% * Cotisations diverses 2 536, ,00 26,80% * Frais divers - - * Frais de structure ,88-100,00% * Frais divers remb.sinistres 253,00 381,16-33,62% Impôts et taxes , ,00-6,58% * Taxes sur salaires Intervenants , ,00-9,98% * Taxes sur salaires Encadrement , ,00-4,77% * Taxes sur salaires Siège , ,00-0,35% * Participation à la formation Intervenants , ,00-2,33% * Participation à la formation Encadrement 3 789, ,50 1,43% * Participation à la formation Siège 3 565, ,50 0,18% * Participation à l'effort de construction - - * Taxes foncières - - * Autres Impots et taxes - - Salaires et traitements , ,63-3,16% * Rémunérations brutes Intervenants , ,58-1,98% * Rémunérations brutes Encadrement , ,93-1,56% * Rémunérations brutes Siège , ,55 0,18% * Congés payés intervenants , ,00-228,48% * Congés payés Encadrement 159, ,00-88,59% * Congés payés Siège , ,00-245,14% * Indemnités diverses 27,76 - * Indemnités et avantage divers Intervenants , ,35 166,73% * Indemnités et avantage divers Encadrement - - * Indemnités et avantage divers Siège - 168,22-100,00% Charges sociales , ,78-4,03% * Cotisations à la MSA Intervenant , ,33-2,10% * Cotisations à la MSA Encadrement , ,30 12,25% * Cotisations à la MSA Siège , ,67-1,49% * Cotisations CPM Intervenants , ,72-1,97% * Cotisations CPM Encadrement 4 434, ,49-1,56% * Cotisations CPM Siège 4 327, ,52 0,19% * HARMONIE Mutuelle intervenantes , ,80 23,01% * HARMONIE Mutuelle encadrement 1 491, ,70 12,98% * HARMONIE Mutuelle siège 1 192,80 954,00 25,03% * Charges sociales sur congés payés Intervenants , ,00-210,31% * Charges sociales sur congés payés Encadrement - 206, ,00-110,31% * Charges sociales sur congés payés Siège - 951,00 805,00-218,14% * Versement comité d'entreprise Intervenants 3 918, ,77-1,98% * Versement comité d'entreprise Encadrement 350,54 356,08-1,56% * Versement comité d'entreprise Siège 342,09 341,47 0,18% * Formation professionnelle personnel permanent , ,93-18,36% Dotations aux provisions 1 350, ,45-6,70% Dotations aux amortissements des immobilisations 1 350, ,45 6-6,70%

8 COMPTE DE RESULTAT 31/12/ /12/2015 Variation Dotations aux amortissements des charges d'expl, à repartir Dotations aux provisions sur actif circulant 558,39 552,99 0,98% * Dotations aux provisions actif circulants 558,39 552,99 0,98% Dotations aux provisions pour risque et charges d'exploitation Engagements à réaliser Autres charges 4 013, ,66-22,80% * Pertes sur créances irrecouvrables ex. antérieurs 3 871, ,20-24,42% * Charges diverses de gestion courante 142,73 77,46 84,26% Charges d'exploitation , ,76-2,93% Opérations faites en commun RESULTAT D'EXPLOITATION , ,40-70,70% Produits financiers de participations, valeurs mobilières Autres intérets 1 478, ,92 31,10% * Autres produits financiers 1 478, ,92 31,10% Reprises et transferts Différences positives de change Produits nets sur cession VMP Produits financiers 1 478, ,92 31,10% Charges financières Intérêts et charges assimilées 1 457, ,82-38,57% * Interêts des emprunts 1 213, ,28-42,56% * Agios et charges financières 243,78 259,54-6,07% Charges nettes sur cession de VMP Charges financières 1 457, ,82-38,57% Résultat financier 21, ,90-101,74% RESULTAT COURANT , ,30-71,22% Produits exceptionnels sur opération de gestion , ,81 94,44% * Subvention d'équilibre , ,00 101,60% * Autres produits exceptionnels de gestion 3 465, ,81 15,10% Produits exceptionnels sur exercices antérieurs 278, ,65-91,97% * Produits Divers sur exercices antérieurs 278, ,65-91,97% Produits exceptionnels sur opération en capital - - * Quote parts des subventions - - Reprises et transferts Quote-part de subvention non renouvelable Autres produits exceptionnels ,72-100,00% * Autres produits exceptionnels ,72-100,00% Produits exceptionnels , ,18-9,44% Charges exceptionnelles sur opération de gestion - 17,00-100,00% * Pénalités - 17,00-100,00% Charges exceptionnelles sur exercices antérieurs 2 397, ,91-35,09% * Charges Diverses sur exercices antérieurs 2 397, ,91-35,09% Charges exceptionnelles sur opération en capital Amortissement et provisions ,00-100,00% * Dotations aux dépréciations exceptionnelles ,00-100,00% Engagements à réaliser sur ressources affectées Charges exceptionnelles 2 397, ,91-88,43% Participation des salariés Impôt sur les bénéfices Résultat exceptionnel , ,27 18,94% EXCEDENT OU PERTE , ,03-377,78% 7

9 Familles Rurales Association de Soutien à Domicile et de Services à la Personne 3 allée des Oliviers Bressuire Tél : Fax : Association loi 1901, agréée et habilitée pour son action : Agréments Simple et Qualité N R/191011/A/079/Q/024 - Soutien à Domicile des Personnes Agées - Aide aux Personnes Handicapées et/ou Dépendantes - Aide aux Familles et aux Personnes - Services à la personne au domicile des Familles 2