Atelier B011. Intervenants. Modérateur. Dan CHELLY. Chrystelle BUSQUE. Catherine VERET JOST. Gérard LANCNER. Directeur Métier Risk Management

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1 Atelier B011 Intervenants Dan CHELLY Directeur Métier Risk Management Chrystelle BUSQUE Directeur ERM Catherine VERET JOST Modérateur Gérard LANCNER Présidente de CAVEJO SAS Remplacé par Catherine VERET JOST 1

2 Gouvernance des risques dans Solva 2 et bâle 3 Modèle à prendre? 2

3 Règlementaire et gouvernance des risques Retours d expérience du monde financier Bâle 2 et 3 Solvabilité 2 Conditions de mise en œuvre Bonnes pratiques, modèles internes et gestion globale de tous les risques Témoignages d expériences Dans l assurance Dans la banque 3

4 Bale II / III et Solvabilité II Késako? Dan Chelly 4

5 Objectifs / enjeux de ces directives 1) Objectifs globaux : sécuriser l'ensemble du système et éviter le risque systémique assurer la confiance dans le système 2) Objectifs opérationnels : mieux connaitre ces risques affiner le niveau de fonds propres (matelas financier) à mettre en face des risques anticiper le cas de ruine 5

6 Structure de ces réglementations 3 piliers (différents pour Bale II / III et Solvabilité II) Mesures quantitatives des risques et des fonds propres : Affiner les approches des mesures par rapport à Bâle 1 et Solvabilité 1 Approches qualitative des risques : gouvernance, appétence, processus ERM Communication : ACPR & publique (discipline de marché) 6

7 Structure de ces réglementations Une forte insistance sur : Gouvernance : Rôle accru et réel du CA L efficacité des systèmes de gestion des risques et de contrôle interne Des nouveautés en terme de suivi pour prendre en compte les risques non souhaités et subis : les risques opérationnels les risques de non-conformité Une particularité S2 : l Orsa, vision ERM dans l assurance 7

8 Les passerelles intéressantes pour les autres secteurs d activité L exemple de la réassurance Chrystelle Busque 8

9 CCR Réassureur : Une entreprise de réassurance chargée de concevoir, mettre en œuvre et gérer des instruments performants répondant à des besoins de couverture de risques exceptionnels au service de ses clients et de l intérêt général. Création en 1946 Société Anonyme Capital de 60 millions d euros détenu par l État français Siège social à Paris Classé parmi les 30 premiers réassureurs mondiaux Notation : AA (avec perspective négative) Standard & Poor s A++ (avec perspective stable) A.M. Best 9

10 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? L exigence quantitative de Solva 2 Ce que cela a produit Déterminer le niveau de ressources dont doit disposer aujourd hui l entreprise pour réduire à 0,5% le risque d être en ruine à l horizon d un an. A l aide : soit d une formule standard soit d un modèle interne -Mise à disposition d un modèle pour quantifier la plupart des risques de nos entreprises -Mise a disposition de Matrice d agrégation des risques 10

11 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? 11

12 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? L exigence qualitative et de gestion des risques de Solva 2 Ce que cela a produit Une gouvernance efficace garantissant une gestion saine et prudente de l activité Qui fait quoi? «structure organisationnelle» Comment? «procédures» avec des politiques écrites avec un PCA avec un système global de gestion des risques Evaluation interne des risques et de la solvabilité En 2008, création d une direction ERM..puis rattachement en 2011 à la DG Rôle du Comité d Audit, des comptes et de la gestion des risques Mise en place du CORI, comité interne de gestion des risques Programme de validation des politiques écrites par le CA Appétence aux Risques : -Travaux avec le comité d audit, des comptes et de la gestion des risques. Depuis, chaque budget est présenté avec le budget de risque associé fait partie de la réflexion stratégique. Mise en place d un système d alertes et de limites qui découlent du budget de risque 12

13 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? 13

14 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? Dispositif ERM

15 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? 15

16 Solvabilité 2 : Source de bonnes pratiques pour d autres secteurs? Approche par scenario: Propres à la société de (ré)assurance Des exercices imposés 16

17 L expérience des banques Catherine VERET JOST 17

18 Enjeux de mise en œuvre pour les banques Bâle 2 s applique aux banques depuis les années 2000 Les principales banques sont en AMA (méthode avancée de mesure des risques) depuis (5 à 10 ans) Plusieurs retours d expérience ont déjà eu lieu, portant sur des points clé Gouvernance et mise en place de la fonction de gestion des risques Collecte, analyse et reporting des données Techniques et outils de mesure des risques Résilience des dispositifs 18

19 Quelques leçons de l expérience Distinguer solvabilité et liquidité Coussins «amortisseurs de ruine» : capital et fonds propres de qualité Maintenir la confiance pour les clients et les contreparties de marchés Positionner l équilibre entre solvabilité et rentabilité Augmenter le niveau des fonds propres Renforcer la gestion des risques Maintenir une tarification et une appétence aux risques acceptables pour les clients 19

20 Quelques leçons de l expérience Cadre de gouvernance : Bien distinguer délibérant et exécutif Appétence au risque Mise en place de dispositifs résilients Implanter la fonction le gestion des risques Dans toute l entreprise/le groupe Pour tous les métiers De manière coordonnée et cohérente Tracer les processus de décision Comités, rôles, reporting, compte rendus Eviter les situations de conflit d intérêt Personne morale ou physique Individuel ou collectif 20

21 Quelques leçons de l expérience Techniques et outils de mesure des risques Les 4 éléments constitutifs d une AMA Historique de données de pertes de plus de 5 ans Données complémentaires de pertes externes Indicateurs clés de risque et de contrôle Analyse par scenario pour les risques graves Les difficultés rencontrées Référentiels communs généralisés Collecte des données de pertes Agrégation de données de plusieurs nature Robustesse des modèles d évaluation Cohérence avec les PCA et la gestion de crise Mise en place des contrôles appropriés 21

22 Quelques leçons de l expérience Maîtrise des risques émergents Complexité des systèmes et des technologies Transversalité interne et externe Montée des malveillances (fraude, hacking ) Aspects juridiques et conformité Maîtrise de la mesure des risques Stress test, use test, back testing Études de sensibilité Risques systémiques 22

23 Quelques leçons de l expérience Maîtrise des structures et des métiers Eviter l aléa moral Plan de redressement et de résolution Valeur ajoutée de ces démarches Préserver les marges et tarifier le risque Fonctionner en réseau «hiérarchicofonctionnel» Saisir les opportunités Développer la vision globale 23

24 Les enseignements positifs à en tirer Rôle de la gouvernance accru et actif Courroie de distribution entre l'appétence définie par le CA et les limites imposées aux métiers ORSA : lien direct entre prise de risque et politique commerciale Lien direct entre business plan et risque, projection de stress scenarios... Analyse des risques stratégiques 24

25 Ce qui attend les entreprises Gouvernance des risques Audit financier et revue de conformité Gestion globale des risques Approche transversale des processus Gestion et qualité des données Et plus si affinité! Règles et bonnes pratiques Retours d expérience 25

26 Merci Les slides seront en ligne dès la semaine prochaine sur 26