de placement collectifs
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- Thomas Lepage
- il y a 8 ans
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1 FONDS DISTINCTS DE LA CANADAVIE États financiers annuels Au 31 décembre 2014 de placement collectifs Les fonds de placement collectifs décrits dans ce document sont offerts par l entremise de contrats établis par La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie, une filiale de La GreatWest, compagnie d assurancevie. CanadaVie et le symbole social sont des marques de commerce de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie. Les produits d épargneretraite collectifs et les rentes immédiates sont établis par la CanadaVie.
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3 TABLE DES MATIÈRES 1. BonaVista Asset Management Ltd. 2. Fonds de la CanadaVie 3. Greystone Capital Management Inc. 4. Invesco 5. Jarislowsky Fraser Limitée 6. Gestion d investissements Laketon, une division du Groupe de gestion d actifs GLC ltée 7. Conseillers en placements Leith Wheeler ltée 8. MFS Gestion de Placements 9. Gestion de placements Scheer, Rowlett et Associés Ltée 10. NOTES AFFÉRENTES AUX ÉTATS FINANCIERS
4 Deloitte S.E.N.C.R.L./s.r.l. 360 Main Street Suite 2300 Winnipeg (Manitoba) R3C 3Z3 Canada RAPPORT DE L AUDITEUR INDÉPENDANT Tél. : Téléc. : Aux titulaires de contrats des fonds de placement de la Collective de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Nous avons effectué l audit des états financiers cijoints des fonds de placement de la Collective de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie énumérés à la note 1, qui comprennent les états de la situation financière au 31 décembre 2014, au 31 décembre 2013 et au 1 er janvier 2013, les états du résultat global, les états des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats et les tableaux des flux de trésorerie pour les exercices clos le 31 décembre 2014 et le 31 décembre 2013, ainsi qu un résumé des principales méthodes comptables et d autres informations explicatives. Responsabilité de la direction pour les états financiers La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle de ces états financiers conformément aux Normes internationales d information financière (IFRS), ainsi que du contrôle interne qu elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d états financiers exempts d anomalies significatives, que cellesci résultent de fraudes ou d erreurs. Responsabilité de l auditeur Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers, sur la base de nos audits. Nous avons effectué nos audits selon les normes d audit généralement reconnues du Canada. Ces normes requièrent que nous nous conformions aux règles de déontologie et que nous planifiions et réalisions les audits de façon à obtenir l assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d anomalies significatives. Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états financiers. Le choix des procédures relève du jugement de l auditeur, et notamment de son évaluation des risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que cellesci résultent de fraudes ou d erreurs. Dans l évaluation de ces risques, l auditeur prend en considération le contrôle interne de l entité portant sur la préparation et la présentation fidèle des états financiers afin de concevoir des procédures d audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d exprimer une opinion sur l efficacité du contrôle interne de l entité. Un audit comporte également l appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et du caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l appréciation de la présentation d ensemble des états financiers. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus dans le cadre de nos audits sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d audit. Opinion À notre avis, les états financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière des fonds de placement de la Collective de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie énumérés à la note 1, au 31 décembre 2014, au 31 décembre 2013 et au 1 er janvier 2013, ainsi que des résultats d exploitation et des flux de trésorerie pour les exercices clos le 31 décembre 2014 et le 31 décembre 2013, conformément aux Normes internationales d information financière. Comptables agréés Winnipeg (Manitoba) Le 26 mars 2015
5 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds équilibré (BonaVista) SF107 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 6,925 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 5,219 Total des placements 6,925 5,219 4,685 4,685 Charges Frais de gestion (note 9) 41 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 3 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats Total de l actif 6,925 5,219 4,685 Découverts 3 Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement 1 Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 1 3 Actif net attribuable aux titulaires de contrats 6,924 5,219 4,682 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 1, Retraits des titulaires de contrats (591) (613) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,219 4, Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 1, Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 6,924 5,219
6 Fonds équilibré (Bona Vista) SF107 Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats Ajustements (Profits) pertes réalisés (101) (284) (Profits) pertes latents (26) (426) Produit brut de la cession d actifs Paiements bruts pour achats d actifs (2,393) (573) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie 1 Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (1,209) 269 Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 1, Retraits des titulaires de contrats (591) (613) 1,209 (266) Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 3 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice (3) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice
7 Fonds équilibré (BonaVista) SF107 Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds équilibré en gestion commune BonaVista 460,500 6,463 6,925 Total des placements 6,463 6,925
8 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF106 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme 1 25 Profit net (perte nette) sur placements 707 1,115 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) 38 Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 707 1,115 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 7,984 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 5,968 Total des placements 7,984 5,968 4,030 4,030 Charges Frais de gestion (note 9) 6 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres Total des charges 6 7 Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 701 1, Total de l actif 7,985 6,006 4,055 Découverts 23 Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement 1 3 Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 7,984 5,983 4,052 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 2,400 1,888 Retraits des titulaires de contrats (1,100) (1,065) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,983 4, ,108 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 2,001 1,931 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 7,984 5,983
9 Fonds d actions canadiennes (Bona Vista) SF106 Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 701 1,108 Ajustements (Profits) pertes réalisés (765) (251) (Profits) pertes latents 1,020 (716) Produit brut de la cession d actifs 1, Paiements bruts pour achats d actifs (3,815) (1,896) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie 39 (41) Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (1,276) (871) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 2,400 1,888 Retraits des titulaires de contrats (1,100) (1,065) 1, Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 24 (48) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice (23) 25 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice 1 (23)
10 Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF106 Géré par : BonaVista Asset Management Ltd. Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d actions canadiennes en gestion commune BonaVista 403,453 7,987 7,984 Total des placements 7,987 7,984
11 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Portefeuille de croissance dynamique Continuum SF608 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 5) 4,675 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 3,505 Total des placements 4,675 3,505 2,255 2,255 Charges Frais de gestion (note 9) 61 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 6 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats Total de l actif 4,675 3,505 2,255 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 4,675 3,505 2,255 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 1,317 1,099 Retraits des titulaires de contrats (497) (322) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,505 2, Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 1,170 1,250 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 4,675 3,505
12 Portefeuille de croissance dynamique Continuum SF608 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats Ajustements (Profits) pertes réalisés (119) (138) (Profits) pertes latents (298) (376) Produit brut de la cession d actifs Paiements bruts pour achats d actifs (1,339) (1,565) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (820) (777) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 1,317 1,099 Retraits des titulaires de contrats (497) (322) Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice
13 Portefeuille de croissance dynamique Continuum SF608 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste moyen valeur (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d obligations (SRA) SF Fonds d actions de croissance canadiennes S102MF Fonds d actions canadiennes (Bissett) SF Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF Fonds d actions canadiennes (Leith Wheeler) SF Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF Fonds à revenu fixe (Laketon) SF Fonds d actions mondiales SF Fonds d actions internationales (Trimark) SF Fonds d actions internationales (Templeton) SF Fonds d obligations internationales (Laketon) SF Fonds d actions canadiennes à petite capitalisation (Montrusco Bolton) SF Fonds de valeur américain S178LL Total des placements 3,743 4,675
14 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds prudent Continuum SF605 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 3,257 1,668 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 3,257 1,668 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 5) 43,436 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 33,108 Total des placements 43,436 33,108 22,469 22,469 Charges Frais de gestion (note 9) 572 Charges liées aux immeubles de placement Autres 60 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,625 1, Coût de transaction Retenues d impôt à la source 47 Total de l actif 43,436 33,108 22,469 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 43,436 33,108 22,469 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 15,171 15,177 Retraits des titulaires de contrats (7,468) (5,730) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,108 22,469 2,625 1,192 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 10,328 10,639 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 43,436 33,108
15 Fonds prudent Continuum SF605 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,625 1,192 Ajustements (Profits) pertes réalisés (753) (571) (Profits) pertes latents (2,504) (1,097) Produit brut de la cession d actifs 4,907 5,377 Paiements bruts pour achats d actifs (11,978) (14,348) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (7,703) (9,447) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 15,171 15,177 Retraits des titulaires de contrats (7,468) (5,730) 7,703 9,447 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice
16 Fonds prudent Continuum SF605 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste moyen valeur (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d obligations (Jarislowsky Fraser) SF251 4,860 5,429 Fonds d obligations (SRA) SF199 7,811 8,686 Fonds d actions canadiennes (Bissett) SF103 3,430 4,343 Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF106 1,712 2,174 Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 6,089 6,515 Fonds à revenu fixe (Laketon) SF019 7,908 8,687 Fonds d actions mondiales SF034 1,591 2,171 Fonds d actions internationales (Trimark) SF051 1,629 2,171 Fonds d obligations internationales (Laketon) SF036 2,963 3,260 Total des placements 37,993 43,436
17 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Portefeuille de croissance Continuum SF607 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 2,699 2,312 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 2,699 2,312 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 5) 37,881 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 21,377 Total des placements 37,881 21,377 12,027 12,027 Charges Frais de gestion (note 9) 400 Charges liées aux immeubles de placement Autres 41 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,258 2, Coût de transaction Retenues d impôt à la source 23 Total de l actif 37,881 21,377 12,027 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 37,881 21,377 12,027 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 18,653 10,085 Retraits des titulaires de contrats (4,407) (2,795) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,377 12,027 2,258 2,060 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 16,504 9,350 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 37,881 21,377
18 Portefeuille de croissance Continuum SF607 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,258 2,060 Ajustements (Profits) pertes réalisés (666) (375) (Profits) pertes latents (2,033) (1,937) Produit brut de la cession d actifs 4,163 2,486 Paiements bruts pour achats d actifs (17,968) (9,524) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (14,246) (7,290) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 18,653 10,085 Retraits des titulaires de contrats (4,407) (2,795) 14,246 7,290 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice
19 Portefeuille de croissance Continuum SF607 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste moyen valeur (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d obligations (SRA) SF199 2,861 3,024 Fonds d actions de croissance canadiennes S102MF 1,544 1,894 Fonds d actions canadiennes (Bissett) SF103 3,050 3,816 Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF106 2,495 3,045 Fonds d actions canadiennes (Leith Wheeler) SF195 2,514 3,030 Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF203 1,610 1,900 Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 2,863 3,024 Fonds à revenu fixe (Laketon) SF019 7,055 7,560 Fonds d actions mondiales SF034 2,964 3,784 Fonds d actions internationales (Trimark) SF051 4,203 5,294 Fonds d obligations internationales (Laketon) SF036 1,401 1,510 Total des placements 32,560 37,881
20 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Portefeuille modéré Continuum SF606 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 3,260 2,367 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 3,260 2,367 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 5) 41,291 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 29,553 Total des placements 41,291 29,553 19,438 19,438 Charges Frais de gestion (note 9) 518 Charges liées aux immeubles de placement Autres 59 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,683 1, Coût de transaction Retenues d impôt à la source 40 Total de l actif 41,291 29,553 19,438 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 41,291 29,553 19,438 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 15,695 12,315 Retraits des titulaires de contrats (6,640) (4,167) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,553 19,438 2,683 1,967 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 11,738 10,115 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 41,291 29,553
21 Portefeuille modéré Continuum SF606 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,683 1,967 Ajustements (Profits) pertes réalisés (749) (608) (Profits) pertes latents (2,511) (1,759) Produit brut de la cession d actifs 4,465 4,189 Paiements bruts pour achats d actifs (12,943) (11,937) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (9,055) (8,148) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 15,695 12,315 Retraits des titulaires de contrats (6,640) (4,167) 9,055 8,148 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice
22 Portefeuille modéré Continuum SF606 Géré par : Fonds de placement de la CanadaVie Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste moyen valeur (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d obligations (Jarislowsky Fraser) SF251 3,652 4,123 Fonds d obligations (SRA) SF199 5,091 5,770 Fonds d actions de croissance canadiennes S102MF 1,278 1,661 Fonds d actions canadiennes (Bissett) SF103 3,189 4,177 Fonds d actions canadiennes (BonaVista) SF106 1,585 2,085 Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF203 1,673 2,082 Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 3,856 4,122 Fonds à revenu fixe (Laketon) SF019 7,515 8,243 Fonds d actions mondiales SF034 2,374 3,285 Fonds d actions internationales (Trimark) SF051 2,400 3,279 Fonds d obligations internationales (Laketon) SF036 2,232 2,464 Total des placements 34,845 41,291
23 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF203 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Greystone Capital Management Inc. État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme 1 Profit net (perte nette) sur placements 3,482 4,865 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) 15 Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 3,482 4,865 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 33,621 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 29,806 Total des placements 33,621 29,806 25,457 25,457 Charges Frais de gestion (note 9) 55 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 5 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 3,422 4, Total de l actif 33,622 29,821 25,457 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 33,261 29,800 25,119 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 2,165 1,950 Retraits des titulaires de contrats (2,126) (2,078) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,800 25,119 3,422 4,809 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 3,461 4,681 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 33,261 29,800
24 Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF203 Géré par : Greystone Capital Management Inc. Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 3,422 4,809 Ajustements (Profits) pertes réalisés (393) (75) (Profits) pertes latents 380 (3,972) Produit brut de la cession d actifs 2,602 2,927 Paiements bruts pour achats d actifs (6,404) (3,229) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie 376 (331) Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (17) 129 Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 2,165 1,950 Retraits des titulaires de contrats (2,126) (2,078) 39 (128) Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 22 1 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice (21) (22) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice 1 (21)
25 Fonds d actions canadiennes (Greystone) SF203 Géré par : Greystone Capital Management Inc. Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds d actions canadiennes Greystone en gestion commune 1,172,148 27,659 33,621 Total des placements 27,659 33,621
26 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Greystone Capital Management Inc. État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 1,083 (101) Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 1,083 (101) Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 16,155 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 12,120 Total des placements 16,155 12,120 10,062 10,062 Charges Frais de gestion (note 9) 29 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 3 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 1,051 (140) 35 4 Total de l actif 16,268 12,228 10,170 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 16,268 12,228 10,170 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 4,717 3,881 Retraits des titulaires de contrats (1,728) (1,683) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,228 10,170 1,051 (140) Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 4,040 2,058 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 16,268 12,228
27 Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 Géré par : Greystone Capital Management Inc. Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 1,051 (140) Ajustements (Profits) pertes réalisés 3 52 (Profits) pertes latents (494) 442 Produit brut de la cession d actifs 1,368 2,164 Paiements bruts pour achats d actifs (4,912) (4,716) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie 4 (100) Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (2,980) (2,298) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 4,717 3,881 Retraits des titulaires de contrats (1,728) (1,683) 2,989 2,198 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 9 (100) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice 10 1
28 Fonds à revenu fixe (Greystone) SF209 Géré par : Greystone Capital Management Inc. Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds à revenu fixe Greystone en gestion commune 1,451,247 15,698 16,155 Total des placements 15,698 16,155
29 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds équilibré (AIM) SF288 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Invesco Canada Ltée État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 750 1,173 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers 18 1 Total des produits 750 1,173 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 5,175 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 7,742 Total des placements 5,175 7,742 6,493 6,493 Charges Frais de gestion (note 9) 72 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 7 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 671 1, Total de l actif 5,193 8,013 6,505 Découverts 18 Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers 271 Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 5,174 7,737 6,501 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 1, Retraits des titulaires de contrats (4,877) (683) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,737 6, ,111 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats (2,563) 1,236 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 5,174 7,737
30 Fonds équilibré (AIM) SF288 Géré par : Invesco Canada Ltée Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 671 1,111 Ajustements (Profits) pertes réalisés (996) (143) (Profits) pertes latents 542 (832) Produit brut de la cession d actifs 4, Paiements bruts pour achats d actifs (1,961) (1,262) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (4) 1 Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers (289) 272 Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement 2, Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 1, Retraits des titulaires de contrats (4,877) (683) (3,234) 125 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts (289) 260 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice (18) 271
31 Fonds équilibré (AIM) SF288 Géré par : Invesco Canada Ltée Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds équilibré canadien Invesco, série I 270,187 4,347 5,175 Total des placements 4,347 5,175
32 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds équilibré (Jarislowsky Fraser) SF233 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 2,828 4,225 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 2,828 4,225 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 26,572 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 26,008 Total des placements 26,572 26,008 23,060 23,060 Charges Frais de gestion (note 9) 216 Charges liées aux immeubles de placement Autres 17 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,595 4, Coût de transaction Retenues d impôt à la source 17 Total de l actif 26,572 26,008 23,060 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 26,562 25,997 23,038 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 1,203 3,334 Retraits des titulaires de contrats (3,233) (4,382) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,997 23,038 2,595 4,007 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 565 2,959 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 26,562 25,997
33 Fonds équilibré (Jarislowsky Fraser) SF233 Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 2,595 4,007 Ajustements (Profits) pertes réalisés (506) (1,698) (Profits) pertes latents 573 (1,806) Produit brut de la cession d actifs 5,275 4,687 Paiements bruts pour achats d actifs (5,906) (4,131) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (1) (1) Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement 2,030 1,058 Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 1,203 3,334 Retraits des titulaires de contrats (3,233) (4,382) (2,030) (1,048) Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 10 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice (2) (12) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice (2) (2)
34 Fonds équilibré (Jarislowsky Fraser) SF233 Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Parts de fonds de placement Fonds équilibré en gestion commune Jarislowsky Fraser 1,752,431 25,397 26,572 Total des placements 25,397 26,572
35 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds d obligations (Jarislowsky Fraser) SF251 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme 1 53 Profit net (perte nette) sur placements 1,013 9 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 1,013 9 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 14,934 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 12,050 Total des placements 14,934 12,050 9,080 9,080 Charges Frais de gestion (note 9) 46 Charges liées aux immeubles de placement Coût de transaction Retenues d impôt à la source Autres 4 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 963 (47) 51 5 Total de l actif 14,944 12,143 9,139 Découverts 100 Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 100 Actif net attribuable aux titulaires de contrats 14,944 12,043 9,139 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 3,444 4,471 Retraits des titulaires de contrats (1,506) (1,520) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,043 9, (47) Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 2,901 2,904 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 14,944 12,043
36 Fonds d obligations (Jarislowsky Fraser) SF251 Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée Tableau des flux de trésorerie (en milliers de dollars canadiens) Pour les exercices clos les 31 décembre Entrées (sorties) de trésorerie nettes liées aux activités suivantes Activités d exploitation Augmentation (diminution) de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 963 (47) Ajustements (Profits) pertes réalisés 73 (197) (Profits) pertes latents (483) 597 Produit brut de la cession d actifs 2,162 1,989 Paiements bruts pour achats d actifs (4,636) (5,359) Variation du revenu de placement à recevoir et couru Variation des montants à recevoir de (à payer à) La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie 84 (87) Variation des montants à recevoir des (à payer aux) courtiers Variation des montants à recevoir de (à payer à des) tiers Variation des emprunts hypothécaires sur des immeubles de placement (1,837) (3,104) Activités de financement Dépôts des titulaires de contrats 3,444 4,471 Retraits des titulaires de contrats (1,506) (1,520) 1,938 2,951 Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des dépôts à court terme et des découverts 101 (153) Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, au début de l exercice (100) 53 Trésorerie, dépôts à court terme et découverts, à la fin de l exercice 1 (100)
37 Fonds d obligations (Jarislowsky Fraser) SF251 Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée Tableau des placements Au 31 décembre 2014 Parts de fonds de placement Coût Juste Nombre moyen valeur de parts (milliers de $) (milliers de $) Fonds d obligations en gestion commune Jarislowsky Fraser 1,397,242 15,233 14,934 Total des placements 15,233 14,934
38 La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie Fonds de placement de la Collective Fonds d actions canadiennes (Jarislowsky Fraser) SF232 (en milliers de $ canadiens) État de la situation financière Géré par : Jarislowsky Fraser Limitée État du résultat global (note 3) 31 décembre 31 décembre 1er janvier Pour l exercice clos le 31 décembre 31 décembre Actif Produits Trésorerie, dépôts à court terme Profit net (perte nette) sur placements 6,905 10,048 Revenu de placement à recevoir et couru Produits tirés des immeubles de placement Montant à recevoir de La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Produits (pertes) divers Montant à recevoir des courtiers Total des produits 6,905 10,048 Montant à recevoir de tiers Placements Obligations Actions Parts de fonds de placement (note 4) 60,307 Immeubles de placement Prêts hypothécaires et contrats de vente Instruments dérivés 56,440 Total des placements 60,307 56,440 45,856 45,856 Charges Frais de gestion (note 9) 292 Charges liées aux immeubles de placement Autres 33 Total des charges Augmentation (diminution) nette de l actif net lié aux activités attribuable aux titulaires de contrats 6,580 9, Coût de transaction Retenues d impôt à la source 26 Total de l actif 60,307 56,440 45,856 Découverts Montant à payer à La Compagnie d Assurance du Canada sur la Vie (note 9) Emprunts hypothécaires sur immeubles de placement Montant à payer aux courtiers Montant à payer à des tiers Instruments dérivés Total du passif, à l exclusion de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Actif net attribuable aux titulaires de contrats 59,714 56,420 44,969 État des variations de l actif net attribuable aux titulaires de contrats Pour l exercice clos le Actif net attribuable aux titulaires de contrats, au début de l exercice Dépôts des titulaires de contrats 1,986 5,760 Retraits des titulaires de contrats (5,272) (4,097) Augmentation (diminution) liée aux activités 31 décembre 31 décembre ,420 44,969 6,580 9,788 Variation de l actif net attribuable aux titulaires de contrats 3,294 11,451 Actif net attribuable aux titulaires de contrats, à la fin de l exercice 59,714 56,420
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