Budget et planification financière Indicateurs financiers

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1 Budget et planification financière Indicateurs financiers Commune Année du budget Données s Plan financier Amortissements Aperçu du compte administratif Aperçu du compte annuel Aperçu du compte de fonctionnement selon les tâches Aperçu du compte de fonctionnement selon les natures Aperçu du compte des investissements selon les tâches Aperçu du compte des investissements selon les natures Graphiques s de fonctionnement selon les natures, charges s de fonctionnement selon les natures, revenus s de fonctionnement selon les tâches, charges s de fonctionnement selon les tâches, revenus s des investissements selon les tâches, dépenses s des investissements selon les tâches, recettes Indicateurs 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capacité d'autofinancement (I2) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 4. Endettement net par habitant (I4) 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Aperçu des indicateurs financiers Graphique des indicateurs - moyenne des deux années Chalais :58 1/26

2 s Budget Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Saisie simplifiée du plan financier Commune Chalais Nombre d'habitant (population ESPOP/STATPOP année N-1) 3'208 3'312 3'396 3'420 3'440 3'460 3'480 3'500 3'520 3'540 3'560 3'580 Bilan 1 Actif 34'852' Patrimoine financier 19'992' Disponibilités 121' Avoirs 4'495' Placements 13'255' Actifs transitoires 2'120' Patrimoine administratif 14'860' '940' '900' '880' '860' '845' '800' '790' '740' '690' '640' '590' Investissements propres 14'860' Prêts et participations permanentes Subventions d'investissement 17 Autres dépenses activables 17.5 Financements spéciaux - 18 Avances aux financements spéciaux 18.5 Découvert Passif 34'852' Engagement 29'961' Engagements courants 558' Dettes à court terme 2'002' Dettes à moyen et à long terme 24'686' Engagements envers des entités particulières 122' Provisions 850' Passifs transitoires 1'741' Financements spéciaux 1'634' Engagements envers les financements spéciaux 1'634' Fortune 3'256' Fortune nette 3'256' '603' '927' '317' '707' '102' '457' '857' '207' '557' '907' '257' de fonctionnement selon les natures 3 Charges 14'381' '338' '683' '660' '710' '755' '795' '800' '850' '900' '950' '050' Total des charges sans 331, 332, 333, 38 12'000' '050' '100' '150' '150' '200' '250' '300' '400' Charges de personnel 1'783' '728' '723' Biens, services et marchandises 3'230' '104' '257' Intérêts passifs 477' ' ' Dettes à court terme 18' Dettes à moyen et à long terme 378' Dettes envers des entités particulières 329 Autres intérêts passifs 80' Amortissements 2'353' '193' '111' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Patrimoine financier 692' ' ' Amortissement du patrimoine financier 345' ' ' Pertes sur créances fiscales 85' ' Provisions pour créances fiscales 3303 Pertes sur autres débiteurs 346' Patrimoine administratif - amortissements ordinaires 1'661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Amortissements ordinaires sans prêts et participations 1'661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Amortissements ordinaires des prêts et participations 332 Patrimoine administratif - amortissements complémentaires Amortissements complémentaires sans prêts et participations 3321 Amortissements complémentaires des prêts et participations 333 Découvert du bilan 34 Parts à des contributions sans affectation 39' ' ' Dédommagements versés à des collectivités publiques 1'952' '730' '842' Subventions accordées 3'940' '533' '725' Subventions redistribuées 38 Attributions aux financements spéciaux 50' Imputations internes 552' ' ' Revenus 14'816' '685' '006' '050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Total des revenus sans 48 14'050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Impôts 8'602' '226' '672' Patentes et concessions 113' ' ' Revenus des biens 688' ' ' Banques Créances 285' Placements du patrimoine financier 115' Immeubles du patrimoine financier 37' Gains comptables sur placements du patrimoine financier Prêts du patrimoine administratif 426 Participations permanentes du patrimoine administratif 427 Immeubles du patrimoine administratif 249' Autres revenus des biens 43 Contributions 2'933' '893' '854' Parts à des recettes et contributions sans affectation 1'231' '182' '017' Restitutions de collectivités publiques 11' ' ' Subventions 682' ' ' Subventions à redistribuer 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 49 Imputations internes 552' ' ' des investissements selon les natures 5 Dépenses 2'234' '196' '749' '740' '740' '740' '700' '740' '700' '700' '700' '700' Chalais :58 2/26

3 s Budget Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Saisie simplifiée du plan financier Commune Chalais Total des dépenses sans 52 1'740' '740' '740' '700' '740' '700' '700' '700' '700' Investissements propres 2'113' '196' '749' Prêts et participations permanentes 56 Subventions accordées 121' Subventions redistribuées 58 Autres dépenses activables 6 Recettes 788' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Total des recettes sans ' ' ' ' ' ' ' ' ' Transferts au patrimoine financier 61 Contributions de tiers 77' ' ' Remboursement de prêts et participations permanentes 63 Facturation à des tiers 64 Remboursement de subventions acquises 66 Subventions acquises 710' Subventions à redistribuer Chalais :58 3/26

4 s Budget Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Saisie simplifiée du plan financier Commune Chalais s de fonctionnement par tâche Charges 14'381' '338' '683' CF0 Administration générale 949' ' '008' CF1 Sécurité publique 621' ' ' CF2 Enseignement et formation 2'657' '830' '774' CF3 Culture, loisirs et culte 904' ' ' CF4 Santé 209' ' ' CF5 Prévoyance sociale 1'431' '317' '563' CF6 Trafic 2'431' '979' '157' CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 3'394' '976' '996' CF8 Economie publique, yc services industriels 507' ' ' CF9 Finances et impôts 1'273' '107' ' Revenus 14'816' '685' '006' CF0 Administration générale 106' ' ' CF1 Sécurité publique 168' ' ' CF2 Enseignement et formation 145' ' ' CF3 Culture, loisirs et culte 37' ' ' CF4 Santé CF5 Prévoyance sociale 11' ' ' CF6 Trafic 666' ' ' CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 2'214' '228' '238' CF8 Economie publique, yc services industriels 521' ' ' CF9 Finances et impôts 10'943' '393' '755' des investissements selon les tâches Dépenses 2'234' '196' '749' CI0 Administration générale 80' CI1 Sécurité publique 13' CI2 Enseignement et formation CI3 Culture, loisirs et culte 30' ' CI4 Santé CI5 Prévoyance sociale 42' CI6 Trafic 959' '851' ' CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'218' ' ' CI8 Economie publique, yc services industriels CI9 Finances et impôts Recettes 788' ' ' CI0 Administration générale CI1 Sécurité publique CI2 Enseignement et formation CI3 Culture, loisirs et culte CI4 Santé CI5 Prévoyance sociale CI6 Trafic 431' ' CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 357' ' ' CI8 Economie publique, yc services industriels CI9 Finances et impôts Indication! Des valeurs en ROUGE signifient le non-respect de la loi communale Validation (le résultat doit être 0) s de fonctionnement: Comparaison subventions redistribuées (37/47) s de fonctionnement: Comparaison imputations internes (39/49) s de fonctionnement: Comparaison charges par natures et par tâches s de fonctionnement: Comparaison revenus par natures et par tâches des investissements: Comparaison dépenses par natures et par tâches des investissements: Comparaison recettes par natures et par tâches Recettes brutes déterminantes 14'263' Chalais :58 4/26

5 Plan financier Résultat s Budget Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Prévisions compte de fonctionnement Total des charges financières 12'719'995 11'640'629 11'994'254 12'000'000 12'050'000 12'100'000 12'150'000 12'150'000 12'200'000 12'250'000 12'300'000 12'400'000 Total des revenus financiers 14'816'318 13'685'554 14'006'966 14'050'000 14'100'000 14'150'000 14'150'000 14'200'000 14'200'000 14'250'000 14'300'000 14'400'000 Marge d'autofinancement 2'096'323 2'044'925 2'012'712 2'050'000 2'050'000 2'050'000 2'000'000 2'050'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 Amortissements ordinaires 1'661'249 1'698'000 1'689'000 1'660'000 1'660'000 1'655'000 1'645'000 1'650'000 1'650'000 1'650'000 1'650'000 1'650'000 Amortissements complémentaires Amortissement du découvert au bilan Excédent revenus (+) charges (-) 435' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Prévision du compte des investissements Total des dépenses 2'234'831 2'196'000 1'749'460 1'740'000 1'740'000 1'740'000 1'700'000 1'740'000 1'700'000 1'700'000 1'700'000 1'700'000 Total des recettes 788' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Investissements nets 1'446'223 1'778'500 1'649'460 1'640'000 1'640'000 1'640'000 1'600'000 1'640'000 1'600'000 1'600'000 1'600'000 1'600'000 Financement des investissements Report des investissements nets 1'446'223 1'778'500 1'649'460 1'640'000 1'640'000 1'640'000 1'600'000 1'640'000 1'600'000 1'600'000 1'600'000 1'600'000 Marge d'autofinancement 2'096'323 2'044'925 2'012'712 2'050'000 2'050'000 2'050'000 2'000'000 2'050'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 Excédent (+) découvert (-) de financement 650' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Modification de la fortune/découvert Excédent revenus (+) charges (-) 435' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Fortune nette 3'256'811 3'603'736 3'927'448 4'317'448 4'707'448 5'102'448 5'457'448 5'857'448 6'207'448 6'557'448 6'907'448 7'257'448 Découvert au bilan Chalais :58 5/26

6 Amortissements de la planification Patrimoine administratif de l'année précédente sans les prêts et participations permanentes s Budget Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier '860' '940' '900' '880' '860' '845' '800' '790' '740' '690' '640' Investissements nets sans les prêts et participations permanentes (selon le budget des investissements) Patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes (avant les amortissements) Amortissements ordinaires effectués resp. budgétés du patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes Amortissements complémentaires effectués resp. budgétés du patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes Patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes (après les amortissements) + 1'778' '649' '640' '640' '640' '600' '640' '600' '600' '600' '600' = 16'521' '638' '589' '540' '520' '500' '445' '440' '390' '340' '290' '240' '661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' = 14'860' '940' '900' '880' '860' '845' '800' '790' '740' '690' '640' '590' Contrôle des amortissements ordinaires selon le loi Patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes (avant les amortissements) 10 % amortissements ordinaires du patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes (avant les amortissements) Ecart par rapport aux amortissements ordinaires effectués resp. budgétés du patrimoine administratif sans les prêts et participations permanentes 16'521' '638' '589' '540' '520' '500' '445' '440' '390' '340' '290' '240' '652' '663' '658' '654' '652' '650' '644' '644' '639' '634' '629' '624' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Chalais :58 6/26

7 Aperçu du compte administratif s Budget Budget de fonctionnement Résultat avant amortissements comptables Charges financières - fr. 12'719' '640' '994' Revenus financiers + fr. 14'816' '685' '006' Marge d'autofinancement (négative) = fr Marge d'autofinancement = fr. 2'096' '044' '012' Résultat après amortissements comptables Marge d'autofinancement (négative) - fr Marge d'autofinancement + fr. 2'096' '044' '012' Amortissements ordinaires - fr. 1'661' '698' '689' Amortissements complémentaires - fr Amortissement du découvert au bilan - fr Excédent de charges = fr Excédent de revenus = fr. 435' ' ' des investissements Dépenses + fr. 2'234' '196' '749' Recettes - fr. 788' ' ' Investissements nets = fr. 1'446' '778' '649' Investissements nets (négatifs) = fr Financement Marge d'autofinancement (négative) - fr Marge d'autofinancement + fr. 2'096' '044' '012' Investissements nets - fr. 1'446' '778' '649' Investissements nets (négatifs) + fr Insuffisance de financement = fr Excédent de financement = fr. 650' ' ' Chalais :58 7/26

8 Aperçu du compte annuel s 2013 Budget 2014 Budget 2015 de fonctionnement Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus Total des charges (amortissements inclus) 14'381' '338' '683' Total des revenus 14'816' '685' '006' Excédent de revenus 435' ' ' Excédent de charges Total 14'816' '816' '685' '685' '006' '006' des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Total des dépenses reportées au bilan 2'234' '196' '749' Total des recettes reportées au bilan 788' ' ' Investissements nets 3) 1'446' '778' '649' Total 2'234' '234' '196' '196' '749' '749' Financement Report des investissements nets 1'446' '778' '649' Report des amortissements ordinaires du patrimoine administratif 1'661' '698' '689' Report des amortissements complémentaires du patrimoine administratif Report des amortissements du découvert du bilan Excédent de revenus du compte de fonctionnement 435' ' ' Excédent de charges du compte de fonctionnement Excédent de financement 650' ' ' Insuffisance de financement Total 2'096' '096' '044' '044' '012' '012' Modification du capital Report de l'excédent de financement 650' ' ' Report de l'insuffisance de financement Report des dépenses d'investissement au bilan 2'234' '196' '749' Report des recettes d'investissement au bilan 788' ' ' Report des amortissements au bilan 1'661' '698' '689' Augmentation de la fortune nette 435' ' ' Diminution de la fortune nette Total 2'884' '884' '462' '462' '112' '112' ) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements Chalais :58 8/26

9 de fonctionnement selon les tâches s 2013 Budget 2014 Budget 2015 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 0 Administration générale 949' ' ' ' '008' ' Sécurité publique 621' ' ' ' ' ' Enseignement et formation 2'657' ' '830' ' '774' ' Culture, loisirs et culte 904' ' ' ' ' ' Santé 209' ' ' Prévoyance sociale 1'431' ' '317' ' '563' ' Trafic 2'431' ' '979' ' '157' ' Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 3'394' '214' '976' '228' '996' '238' Economie publique, yc services industriels 507' ' ' ' ' ' Finances et impôts 1'273' '943' '107' '393' ' '755' Total des charges et des revenus 14'381' '816' '338' '685' '683' '006' Excédent de charges Excédent de revenus 435' ' ' Chalais :58 9/26

10 de fonctionnement selon les natures s 2013 Budget 2014 Budget 2015 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 30 Charges de personnel 1'783' '728' '723' Biens, services et marchandises 3'230' '104' '257' Intérêts passifs 477' ' ' Amortissements 2'353' '193' '111' Parts à des contributions sans affectation 39' ' ' Dédommagements versés à des collectivités publiques 1'952' '730' '842' Subventions accordées 3'940' '533' '725' Subventions redistribuées Attributions aux financements spéciaux 50' Imputations internes 552' ' ' Impôts 8'602' '226' '672' Patentes et concessions 113' ' ' Revenus des biens 688' ' ' Contributions 2'933' '893' '854' Parts à des recettes et contributions sans affectation 1'231' '182' '017' Restitutions de collectivités publiques 11' ' ' Subventions 682' ' ' Subventions à redistribuer Prélèvements sur les financements spéciaux Imputations internes 552' ' ' Total des charges et des revenus 14'381' '816' '338' '685' '683' '006' Excédent de charges Excédent de revenus 435' ' ' Chalais :58 10/26

11 des investissements selon les tâches s 2013 Budget 2014 Budget 2015 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 0 Administration générale ' Sécurité publique 13' Enseignement et formation Culture, loisirs et culte ' ' Santé Prévoyance sociale 42' Trafic 959' ' '851' ' ' Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'218' ' ' ' ' ' Economie publique, yc services industriels Finances et impôts Total des dépenses et des recettes 2'234' ' '196' ' '749' ' Excédent de dépenses 1'446' '778' '649' Excédent de recettes Chalais :58 11/26

12 des investissements selon les natures s 2013 Budget 2014 Budget 2015 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 50 Investissements propres 2'113' '196' '749' Prêts et participations permanentes Subventions accordées 121' Subventions redistribuées Autres dépenses activables Transferts au patrimoine financier Contributions de tiers 77' ' ' Remboursement de prêts et participations permanentes Facturation à des tiers Remboursement de subventions acquises Subventions acquises 710' Subventions à redistribuer Total des dépenses et des recettes 2'234' ' '196' ' '749' ' Excédent de dépenses 1'446' '778' '649' Excédent de recettes Chalais :58 12/26

13 s de fonctionnement selon les natures, charges 30 Charges de personnel 12.6% 1'723' Biens, services et marchandises 23.8% 3'257' Intérêts passifs 3.4% 467' Amortissements 15.4% 2'111' Parts à des contributions sans affectation 0.3% 46' Dédommagements versés à des collectivités publiques 13.5% 1'842' Subventions accordées 27.2% 3'725' Subventions redistribuées 0.0% 0 38 Attributions aux financements spéciaux 0.0% 0 39 Imputations internes 3.7% 509' Total 13'683' '000 1'500 2'000 2'500 3'000 3'500 4'000 Milliers Chalais :58 13/26

14 s de fonctionnement selon les natures, revenus 40 Impôts 61.9% 8'672' Patentes et concessions 0.5% 65' Revenus des biens 5.5% 765' Contributions 20.4% 2'854' Parts à des recettes et contributions sans affectation 7.3% 1'017' Restitutions de collectivités publiques 0.1% 11' Subventions 0.8% 111' Subventions à redistribuer 0.0% 0 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 0.0% 0 49 Imputations internes 3.6% 509' Total 14'006' '000 4'000 6'000 8'000 Milliers Chalais :58 14/26

15 s de fonctionnement selon les tâches, charges 0 Administration générale 7.4% 1'008'400 1 Sécurité publique 4.5% 615'750 2 Enseignement et formation 20.3% 2'774'150 3 Culture, loisirs et culte 6.8% 931'120 4 Santé 1.7% 230'500 5 Prévoyance sociale 11.4% 1'563'790 6 Trafic 15.8% 2'157'530 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 21.9% 2'996'000 8 Economie publique, yc services industriels 3.1% 425'786 9 Finances et impôts 7.2% 980' Total 13'683' '000 1'500 2'000 2'500 3'000 Milliers Chalais :58 15/26

16 s de fonctionnement selon les tâches, revenus 0 Administration générale 0.8% 109'400 1 Sécurité publique 1.1% 160'200 2 Enseignement et formation 1.1% 148'650 3 Culture, loisirs et culte 0.3% 44'415 4 Santé 0.0% 0 5 Prévoyance sociale 0.1% 11'700 6 Trafic 1.2% 166'960 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 16.0% 2'238'000 8 Economie publique, yc services industriels 2.7% 372'400 9 Finances et impôts 76.8% 10'755' Total 14'006' '000 4'000 6'000 8'000 10'000 12'000 Milliers Chalais :58 16/26

17 s des investissements selon les tâches, dépenses 0 Administration générale 4.6% 80'000 1 Sécurité publique 0.0% 0 2 Enseignement et formation 0.0% 0 3 Culture, loisirs et culte 5.8% 101'000 4 Santé 0.0% 0 5 Prévoyance sociale 0.0% 0 6 Trafic 37.7% 660'000 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 51.9% 908'460 8 Economie publique, yc services industriels 0.0% 0 9 Finances et impôts 0.0% Total 1'749' '000 Milliers Chalais :58 17/26

18 s des investissements selon les tâches, recettes 0 Administration générale 0.0% Sécurité publique 0.0% Enseignement et formation 0.0% Culture, loisirs et culte 0.0% Santé 0.0% Prévoyance sociale 0.0% Trafic 0.0% 0 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 100.0% 100' Economie publique, yc services industriels 0.0% Finances et impôts 0.0% 0 0 Total 100' Milliers Chalais :58 18/26

19 1. Degré d'autofinancement (I1) MCH Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 435' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr Amortissements du patrimoine administratif fr. 1'661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Amortissements complémentaires du patrimoine administratif fr Amortissement du découvert du bilan fr Autofinancement = fr. 2'096' '044' '012' '050' '050' '050' '000' '050' '000' '000' '000' '000' Dépenses d'investissement reportées au bilan 5 + fr. 2'234' '196' '749' '740' '740' '740' '700' '740' '700' '700' '700' '700' Recettes d'investissement reportées au bilan 6 - fr. 788' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Investissements nets = fr. 1'446' '778' '649' '640' '640' '640' '600' '640' '600' '600' '600' '600' Autofinancement x 100 Investissements nets = 145.0% 115.0% 122.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% 125.0% Valeurs indicatives I1 100% 5 - très bien 80% I1 < 100% 4 - bien 60% I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme) 0% I1 < 60% 2 - insuffisant I1 < 0% 1 - très mauvais Chalais :58 19/26

20 2. Capacité d'autofinancement (I2) MCH Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 435' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr Amortissements du patrimoine administratif fr. 1'661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Amortissements complémentaires du patrimoine administratif fr Amortissement du découvert du bilan fr Autofinancement = fr. 2'096' '044' '012' '050' '050' '050' '000' '050' '000' '000' '000' '000' Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 14'816' '685' '006' '050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Subventions redistribuées 47 - fr Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr Imputations internes 49 - fr. 552' ' ' Revenus financiers fr. 14'263' '182' '497' '050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Autofinancement x 100 Revenus financiers = 14.7% 15.5% 14.9% 14.6% 14.5% 14.5% 14.1% 14.4% 14.1% 14.0% 14.0% 13.9% Valeurs indicatives I2 20% 5 - très bien 15% I2 < 20% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant 0% I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < 0% 1 - très mauvais Chalais :58 20/26

21 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) MCH Patrimoine administratif avant amortissement + fr. 16'521' '638' '589' '540' '520' '500' '445' '440' '390' '340' '290' '240' Prêts et participations permanentes avant amortissement - fr Patrimoine administratif à amortir = fr. 16'521' '638' '589' '540' '520' '500' '445' '440' '390' '340' '290' '240' Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 3310 = fr. 1'661' '698' '689' '660' '660' '655' '645' '650' '650' '650' '650' '650' Amortissements x 100 Patrimoine administratif à amortir = 10.1% 10.2% 10.2% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.1% 10.1% 10.1% 10.2% Valeurs indicatives Amortissements ordinaires: I3 10% 5 - amortissements suffisants minimum 10 % du patrimoine administratif en 8% I3 < 10% 4 - amortissements moyens (à court terme) application de l'art. 51, al. 1 de l'ordonnance sur la 5% I3 < 8% 3 - amortissements faibles gestion financière des communes du 16 juin % I3 < 5% 2 - amortissements insuffisants I3 < 2% 1 - amortissements nettement insuffisants Chalais :58 21/26

22 4. Endettement net par habitant (I4) MCH Engagements courants 20 + fr. 558' Dettes à court terme 21 + fr. 2'002' Dettes à moyen et à long terme 22 + fr. 24'686' Engagements envers des entités particulières 23 + fr. 122' Provisions 24 + fr. 850' Passifs transitoires 25 + fr. 1'741' Dette brute = fr. 29'961' Ou Total des passifs 2 + fr. 34'852' Fortune nette 29 - fr. 3'256' Financements spéciaux 28 - fr. 1'634' Dette brute = fr. 29'961' '695' '331' '921' '511' '101' '701' '291' '891' '491' '091' '691' Disponibilités 10 fr. 121' Avoir 11 + fr. 4'495' Placements 12 + fr. 13'255' Actifs transitoires 13 + fr. 2'120' Patrimoine financier réalisable = fr. 19'992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' '992' Endettement net 9'968' '702' '338' '928' '518' '108' '708' '298' '898' '498' '098' '698' Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1) 3'208 3'312 3'396 3'420 3'440 3'460 3'480 3'500 3'520 3'540 3'560 3'580 Dette brute Patrimoine financier réalisable Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1) = 3'107 2'929 2'750 2'611 2'476 2'344 2'215 2'085 1'960 1'836 1'713 1'592 Valeurs indicatives I4 < 3' endettement faible 3'000 I4 < 5' endettement mesuré 5'000 I4 < 7' endettement important 7'000 I4 < 9' endettement très important I4 9' endettement excessif Chalais :58 22/26

23 5. Taux du volume de la dette brute (I5) MCH Engagements courants 20 + fr. 558' Dettes à court terme 21 + fr. 2'002' Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 24'686' Engagements envers des entités particulières 23 + fr. 122' Provisions 24 + fr. 850' Passifs transitoires 25 + fr. 1'741' Dette brute = fr. 29'961' Ou Total des passifs 2 + fr. 34'852' Fortune nette 29 - fr. 3'256' Financements spéciaux 28 - fr. 1'634' Dette brute = fr. 29'961' '695' '331' '921' '511' '101' '701' '291' '891' '491' '091' '691' Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 14'816' '685' '006' '050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Subventions redistribuées 47 - fr Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr Imputations internes 49 - fr. 552' ' ' Revenus financiers = fr. 14'263' '182' '497' '050' '100' '150' '150' '200' '200' '250' '300' '400' Dette brute x100 Revenus financiers = 210.1% 225.3% 217.3% 205.8% 202.2% 198.6% 195.8% 192.2% 189.4% 185.9% 182.5% 178.4% Valeurs indicatives I5 < 150% 5 - très bien 150% I5 < 200% 4 - bien 200% I5 < 250% 3 - satisfaisant 250% I5 < 300% 2 - insuffisant I5 300% 1 - mauvais Chalais :58 23/26

24 Aperçu des indicateurs financiers 1. Degré d'autofinancement (I1) Moyenne (Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 115.0% 122.0% 118.4% Valeurs indicatives I1 100% 5 - très bien 80% I1 < 100% 4 - bien 60% I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme) 0% I1 < 60% 2 - insuffisant I1 < 0% 1 - très mauvais NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne. 2. Capacité d'autofinancement (I2) Moyenne (Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 15.5% 14.9% 15.2% Valeurs indicatives I2 20% 5 - très bien 15% I2 < 20% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant 0% I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < 0% 1 - très mauvais 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Moyenne (Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 10.2% 10.2% 10.2% Valeurs indicatives I3 10% 5 - amortissements suffisants 8% I3 < 10% 4 - amortissements moyens (à court terme) 5% I3 < 8% 3 - amortissements faibles 2% I3 < 5% 2 - amortissements insuffisants I3 < 2% 1 - amortissements nettement insuffisants 4. Endettement net par habitant (I4) Moyenne (Dette brute moins PF réalisable par habitant) 2'929 2'750 2'839 Valeurs indicatives I4 < 3' endettement faible 3'000 I4 < 5' endettement mesuré 5'000 I4 < 7' endettement important 7'000 I4 < 9' endettement très important I4 9' endettement excessif 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Moyenne (Dette brute en % des revenus financiers) 225.3% 217.3% 221.2% Valeurs indicatives I5 < 150% 5 - très bien 150% I5 < 200% 4 - bien 200% I5 < 250% 3 - satisfaisant 250% I5 < 300% 2 - insuffisant I5 300% 1 - mauvais Chalais :58 24/26

25 Chalais :58 25/26

26 Graphique des indicateurs - moyenne des deux années 1. Degré d'autofinancement (I1) 1. Degré Capac 4 3. Taux Endet 5 5. Taux Taux du volume de la dette brute (I5) Capacité d'autofinancement (I2) 0 4. Endettement net par habitant (I4) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Chalais :58 26/26

27 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 1 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart 3 Charges 13,683, ,338, ,381, , Charges de personnel 1,723, ,728, ,783, , Autorités, comissions et juges 130, , , , Indemnités des autorités Bureau de vote, élections Commissions communales Autorités, comissions et juges Personnel de l'édilité Commission communale des constructions Commission de rénovation des bâtisses Autorités, comissions et juges 106, , , , , , , , , , , , , , , , Personnel administratif et exploitation 1,271, ,251, ,318, Personnel comptabilité et finances Personnel du bureau communal Emplois temporaires Emplois d'été Stagiaires MPC et Apprentis Conciergerie des bureaux administratifs Personnel du cadastre Contrôle des habitants, bureau étrangers Chambre pupillaire CSP du Vallon - Soldes Conciergerie des abris PCi Conciergerie école de Chalais Conciergerie salle polyvalente Chalais Conciergerie école de Vercorin Personnel de la bibliothèque Concierge centre administratif Vercorin Concierge maison bourgeoisiale Vercorin Personnel d'entretien sentiers pédestres Agence AVS Personnel d'exploitation Emplois d'été Auxiliaires d'exploitation Personnel administratif 170, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,800.00

28 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 2 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart Personnel station des Planards Personnel des déchetteries Personnel d'entretien cimetières Personnel administratif Inspecteur du bétail Préposé à la culture des champs Personnel administratif 19, , , , , , , , , , , , , , , , , Personnel enseignant 75, , , , Enseignement chant et rythmique Enseignants communaux Préfet 36, , , , , , , Assurances sociales 236, , , , Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales CCC Sion - AVS/AI/APG/AC CIVAF - Allocations familiales CCC Sion - AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales CCC Sion - AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales CCC Sion - AVS/AI/APG/AC Allocations familiales 17, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

29 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 3 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC Allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales Charges sociales AVS/AI/APG/AC allocations familiales 11, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Caisses de pensions et de prévoyance 81, Prévoyance professionelle - LPP Prévoyance professionelle - LPP Prévoyance professionelle - LPP LPP - Prévoyance professionnelle Rentenanstalt - LPP Rentenanstalt - LPP Rentenanstalt - LPP 3, , , , , ,008.00

30 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 4 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart Rentenanstalt - LPP Rentenanstalt - LPP Rentenanstalt - LPP LPP LPP LPP 3, , , Assurance-maladie et accidents 26, Bâloise - LAA Bâloise - LAA Indemnités journalières - Lamal Bâloise - LAA SUVA - LAA Indemnités journalières - Lamal Bâloise - LAA Indemnités journalières - Lamal Bâloise - LAA CPT - CM indemnités journalières Bâloise - LAA SUVA - LAA CPT - CM indemnités journalières Bâloise - LAA SUVA - LAA CPT - CM indemnités journalières Bâloise - LAA SUVA - LAA SUVA - LAA Bâloise - LAA CPT - CM indemnités journalières Bâloise - LAA SUVA - LAA CPT - CM indemnités journalières SUVA - LAA SUVA - LAA Bâloise - LAA CPT - CM indemnités journalières Bâloise - LAA , , , , , ,

31 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 5 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart CPT - CM indemnités journalières Autres charges du personnel 9, , , Autres charges du personnel Autres charges du personnel Autres charges du personnel 9, , , , Biens, services et marchandises 3,257, ,104, ,230, , Fourniture de bureau et imprimés 166, , , , Fournitures de bureau et mobilier Permis pour étrangers Cartes d'identités et passeports - Achat CSP - Frais de fonctionnement Matériel et frais scolaires Activités scolaires Bibliothèques - Livres et matériel 30, , , , , , , , , , , , , , , , , , Mobilier, machines, véhicules 14, , , Frais de police PCi - Matériel et équipement Achat de matériel des travaux publics Frais de communication travaux publics 4, , , , Eau, énergie, combustibles 269, , , , Electricité pour éclairage public Entretien du réseau d'éclairage public Droits d'eau Forces Motrices Gougra, Sierre 50, , , , , , , , , , , , , , Prestations particulières immeuble 26, , , Ver de la grappe 26, , , Prestations de tiers entretien immeuble 1,727, ,722, ,826, , PCi - Abris - Entretien des bâtiments Ecole de Chalais - Entretien du bâtiment 6, , , , , , ,

32 BUD355 / MAYFR / :38 / Page : 6 Budget de fonctionnement - Définitif par nature Avec crédits complémentaires Services 0 à 998 Budget 2015 Budget 2014 s 2013 Ecart Salle polyvalente de Chalais - Entretien Ecole de Chalais - Réfections Ecole de Vercorin - Entretien bâtiment Ecole de Vercorin - Réfections Charges Centre administratif Vercorin Charges Maison Bourgeoisiale Vercorin Entretien des sentiers pédestres Entretien parcs et jardins Entretien des petits bâtiments communaux Espace Bozon - Frais d'entretien Centre du Lavioz - Frais d'exploitation Crèche les Jasmins Entretien du réseau routier Marquage et signalisation Balayage mécanique Déblaiement des neiges Entretien des bordures de routes Sel pour routes Entretien du parking télécabine Vercorin Entretien du réseau d'eau Exploitation de la station des Planards Analyses et contrôles de qualité Recherches de conduites et de fuites Installation pluviomètre - Ziettes Entretien du réseau des égouts Frais d'exploitation des déchetteries Bois et déchets verts Chapelle ardente et cimetières - Entret. Entretien canaux et torrents Ecurie de Vercorin - Entretien Gravière des Zittes Charges immeubles La Postale Charges de l'immeuble La Forge Charges de l'immeuble la Postale 86, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Prestation de tiers pour entretien objet 198, , , , Ordinateurs et programmes 133, , , ,500.00

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