RAPPORT FINANCIER & BUDGET

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1 RAPPORT FINANCIER & BUDGET Association des Parents d Elèves de l Ecole Européenne de Bxl II Commission Européenne SPA3 01/ Bruxelles TEL: 02/ FAX: 02/ secretariat.apeee@woluweparents.org - 1 -

2 T A B L E D E S M A T I È R E S Page Comptes d exploitation 2011/2012 Consolidés 3 Activités Périscolaires 4 Affaires Générales 5 Cantine 6 Fonds Social 7 Transport 8 Bilan 2011/2012 Consolidés 9 Activités Périscolaires 10 Affaires Générales 11 Cantine 12 Fonds Social 13 Transport 14 Budget 2012/2013 Consolidés 15 Activités Périscolaires 16 Affaires Générales 17 Cantine 18 Fonds Social 19 Transport 20 Situation des réserves / passif social de l APEEE 21 Rapport du Réviseur d Entreprises Comptes annuels: schéma abrégé pour associations sans but lucratif et fondations en euros (EUR) Copies of the auditors certificates may be obtained from the APEEE office, and will be available for inspection at the Annual General Meeting. Des copies des certificats des Commissaires aux comptes sont disponibles au bureau de l APEEE et seront disponible à l Assemblée Générale. Annexe Annexe - 2 -

3 Compte d'exploitation 2011/2012 consolidé (arrêté au 31/08/2012) - en EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transports Total Frais Frais de Base 0,00 0, ,68 0, , ,50 Frais de fonction. + de Tiers , , , , , ,29 Frais du personnel , , ,19 0, , ,92 Amortissements 3.688, , ,10 0, , ,07 Perte/provision sur débiteurs 1.663,25 0, ,24 0, , ,99 Autres charges d'exploitation (fiscales) 1.028,73 29, ,75 207, , ,37 Frais financiers 278,00 104, ,00 37,02 917, ,46 TOTAL DES FRAIS , , , , , ,60 Recettes Recettes d'activité , , , , , ,91 Recettes financières 5.923,49 184, , , , ,89 Divers , ,17 179,08 0, , ,04 Subventions 8.351,92 0,00 0,00 0,00 0, ,92 TOTAL DES RECETTES , , , , , ,76 Résultat de l'année 2011/ , , , , , ,84-3 -

4 Activités Périscolaires comptes d'exploitation 2011/ en Débet frais de gestion du secr. Social - Partena 9.963,16 Cotisations Elèves ,00 petit matériel pour activités ,94 Vente Vêtements de Sport ,00 frais "vêtements de sport" ,60 Recettes garderie CE 0,00 frais de bureau 2.117,65 Recettes autres 0,00 frais "informatique" 0,00 TOTAL RECETTES D'ACTIVITE ,00 frais "garderie CE" 0,00 frais Belgacom/Proximus 2.398,42 frais des activités (entrée piscine, licence karaté) 6.998,10 frais transport (bus vers la piscine,...) ,49 SUBVENTIONS DE L'ECOLE 8.351,92 frais de représentation 3.660,90 frais d'assurance 1.337,04 RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES ,80 frais de formation 300,00 moniteurs indépendants / bénévoles ,67 RECUPERATION D'AUTRES FRAIS 0,00 contribution aux frais partagés ,53 frais divers 0,00 INTERETS bancaires 5.923,49 FRAIS DE FONCTIONNEMENT ,50 RECETTES EXCEPTIONELLES 364,05 frais de personnel ,48 assurance accidents de travail 4.156,40 IDEWE - service médical 458,15 divers frais de personnel 0,00 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES ,03 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.688,51 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS/STOCKS 1.663,25 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.028,73 FRAIS FINANCIERS 278,00 TOTAL DES FRAIS ,02 TOTAL DES RECETTES ,26 Déficit de l année , Crédit

5 Affaires Générales Comptes d exploitation 2011/2012 en Débet Crédit frais de gestion du secr. social Partena 312,01 Cotisations parents ,50 frais de bureau (timbres, cartridges, ) 4.005,72 frais informatiques 0,00 Quote-part pour le Fonds Social ,00 frais "Interparents" 1.450,00 frais "Interparents - 2ième personne" 296,33 Récupération des frais partagés ,03 frais d'assurance 1.368,90 frais de représentation 2.403,78 Recettes diverses 102,14 frais du contrôle comptable 4.432,52 honoraires et frais d'avocat 1.300,00 INTERETS bancaires 184,72 Harmonergie bvba ,00 contribution aux frais partagés 1.153,02 frais divers 0,00 FRAIS DE FONCTIONNEMENT ,28 frais de personnel ,01 IDEWE - service médical 38,64 assurance accidents de travail 613,12 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES ,77 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.595,97 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 29,04 FRAIS FINANCIERS 104,52 TOTAL DES FRAIS ,58 TOTAL DES RECETTES ,39 EXCEDENT DE L'ANNEE 5.391,81-5 -

6 Cantine Compte d exploitation 2011/2012 en Débet FRAIS MATIERES PREMIERES ,91 recettes abonnements ,23 recettes vente tickets ,60 FRAIS "PAPIER,PLASTIQUES ET ENTRETIEN" ,77 recettes vente par facture ,13 recettes cafétaria ,20 Rentokil 6.600,94 recettes vente divers 2.526, Crédit TOTAL RECETTES D'ACTIVITE ,26 Euroconsultants food-analyses 3.249,10 entretien-réparation ,68 frais de gestion du secr. social 4.183,08 INTERETS bancaires ,92 frais de bureau - petit matériel ,22 frais informatiques 1.153,22 frais Belgacom 1.022,48 frais de déplacement 703,99 frais du personnel intérimaire ,49 frais de l'assurance 222,84 frais d'avocat 1.430,00 frais du huissier 322,05 frais des consultants 8.736,34 frais de représentation 1.924,00 contribution aux frais partagés ,99 frais du personnel de service ,23 achat chèques ALE 7.318,50 frais divers 1.319,12 FRAIS DE FONCTIONNEMENT ,27 frais de personnel ,50 assurance accidents de travail 6.735,05 IDEWE - service médical 1.414,14 autres charges 461,50 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES ,19 FRAIS D'AMORTISSEMENT ,10 RECETTES EXCEPTIONNELLES 179,08 PERTE / PROVISION SUR DEBITEURS 4.951,24 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 2.126,75 FRAIS FINANCIERS 2.879,00 TOTAL DES FRAIS ,23 TOTAL DES RECETTES ,26 Déficit de l année ,97

7 Fonds Social: comptes d exploitation 2011/2012 en Débet Crédit Interventions individuelles (cantine, transport, voyages scol.) 0,00 Quote-part Cotisation 8.925,00 Intervention "Model European Council/Parliament" 400,00 INTERETS bancaires 1.155,81 Intervention "Jeunesse scientifique" 0,00 Intervention autres 663,50 Recettes Diverses 0,00 Intervention "Science Symposium" 1.802, ,50 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 207,72 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 37,02 TOTAL DES FRAIS 3.110,24 TOTAL DES RECETTES ,81 EXCEDENT DE L'ANNEE 6.970,57-7 -

8 Transport: comptes d exploitation Débet 2011/ en EURO FRAIS DES BUS ,82 recettes abonnements ,65 frais de gestion du secr. social Partena 8.396,78 recettes occupants occasionnels 405,50 TOTAL RECETTES frais de bureau (timbres, papier, ) 9.472,30 ABONNEMENTS ,15 frais "informatique" 3.473,87 frais Belgacom / Proximus 3.592,82 frais de déplacement 1.529,51 INTERETS bancaires 7.622,95 frais de surveillance - A.L.E. (chomeurs) ,70 indemnités forfaitaires des bénévoles 6.465,00 frais de surveillance - élèves ,00 frais de représentation (diner avec surveillants, ) 8.324,17 frais d'avocat - huissier 820,00 projet formation et sécurité 5.351,80 contribution aux frais partagés ,23 assurances 1.617,18 frais Toursolver (optimisation des routes) 3.674,77 frais autres ,61 FRAIS DE FONCTIONNEMENT ,74 Crédit RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES ,94 frais de personnel ,65 assurance accidents de travail 3.609,20 IDEWE (service médical) + divers 413,92 IDEWE (conseiller en gestion) 2.239,16 autres charges de personnel 0,00 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES ,93 FRAIS D'AMORTISSEMENT 8.627,49 PROVISION/PERTE SUR DEBITEURS ,50 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.381,13 FRAIS FINANCIERS 917,92 TOTAL DES FRAIS ,53 TOTAL DES RECETTES ,04 Déficit de l'année ,49-8 -

9 Bilan 2011/2012 consolidé (arrêté au 31/08/2012) en EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transports Total Actif Matériel / Software (valeur comptable) 4.584, , ,17 0, , ,04 Stocks de marchandises et divers ,10 0, ,99 0,00 0, ,09 Provision ONSS 5.107, , ,82 0, , ,19 Prêt APEEE BXL IV 0,00 0, ,00 0, , ,00 Débiteurs à encaisser 2.207,25 0, ,29 0, , ,54 Disponible (banque,caisse) , , , , , ,77 Compte transitoire 0,00 0,00 0,00 0, , ,77 TOTAL ACTIF , , , , , ,40 Passif Excédents cumulés années antérieures , , , , , ,82 Résultats 2011/ , , , , , ,84 TOTAL RESULTATS CUMULES , , , , , ,98 Provisions (pécule de vacances, ) , , ,48 0, , ,02 Créditeurs et avances cotisations , , ,26 0, , ,40 Compte transitoire 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL PASSIF , , , , , ,40-9 -

10 Activités Périscolaires Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/ /2012 PASSIF 2010/ /2012 software , ,36 Excédents cumulés années précédentes , ,03 amortissement software , ,36 Résultat de l'année , ,76 EXCEDENTS CUMULES FIN DE matériel de bureau 5.179, ,69 L'ANNEE , ,27 amortissement matériel de bureau , ,12 MATERIEL 3.154, ,57 PROVISION / CREANCE sur compte ONSS 4.220, ,47 STOCK VETEMENTS DE SPORT 7.328, ,10 Provision pécule de vacances , ,82 TOTAL PROVISIONS , ,82 Débiteurs parents 2.116, ,50 Provision perte sur débiteurs , ,25 Débiteurs autres 1.300,00 0,00 Créditeurs à payer / factures à recevoir 4.017, ,73 DEBITEURS 2.358, ,25 Créditeurs divers 0,00 0,00 Dettes salariales et sociales 6.166, ,16 Banque Dexia à dépôt 0,00 0,00 Cotisations à rembourser 5.385,00 0,00 Dexia compte d'épargne , ,48 Cotisations année suivante 0,00 0,00 Banque (à vue) , ,05 TOTAL TIERS , ,89 Caisse 1.682, ,06 DISPONIBLE , ,59 COMPTE TRANSITOIRE 802,52 0,00 COMPTE TRANSITOIRE 8.351,92 0,00 TOTAL ACTIF , ,98 TOTAL PASSIF , ,

11 Affaires Générales Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/ /2012 PASSIF 2010/ /2012 Software 9.221, ,56 Excédents cumulés années antérieures , ,59 Amortissement software , ,36 Résultat de l'année , ,81 Matériel de bureau 9.223, ,69 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE , ,40 Amortissement matériel de bureau , ,14 MATERIEL 6.320, ,75 PROVISION compte ONSS 1.451, ,59 Provisions pécule de vacances 5.549, ,35 TOTAL PROVISIONS 5.549, ,35 Débiteurs divers 0,00 0,00 TOTAL DEBITEURS 0,00 0,00 Créditeursà payer / Factures à recevoir 2.157, ,91 Banque Dexia à vue , ,88 Dettes salariales et sociales 2.871, ,28 Banque Dexia Termibor (à terme) , ,89 Paiements erronés à rembourser 0,00 141,00 Banque Dexia "carnet de dépot" 0,00 0,00 Compte Courant "syndicat" 76,76 44,20 Banque Dexia "syndicat" 76,76 44,20 Compte "Bourse aux Livres" 92,00 0,00 Caisse 2.656,36 758,83 Cotisations année suivante 635,00 900,00 DISPONIBLE , ,80 TOTAL CREDITEURS 5.833, ,39 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 TOTAL ACTIF , ,14 TOTAL PASSIF , ,

12 Cantine: Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/ /2012 PASSIF 2010/ /2012 matériel de bureau , ,03 Excédents cumulés années antérieurs , ,91 amortissement matérielde bureau , ,28 Résultat de l'année , ,97 software 7.360, ,44 amortissement software , ,03 matériel d'exploitation , ,17 amortissement matériel d'exploitation , ,16 MATERIEL , ,17 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE , ,94 PROVISION compte ONSS , ,82 Provision pécule de vacances , ,07 Provision prime de fin d'année 2.776, ,41 Débiteur APEEE BXL IV , ,00 TOTAL PROVISIONS , ,48 Stock marchandises , ,45 Stock divers 6.816, ,54 STOCK , ,99 Abonnements à rembourser 1.054,80 164,00 Fournisseurs /Factures à recevoir , ,13 Débiteurs abonnements 4.630, ,57 Dettes salariales et sociales , ,13 Débiteurs divers 2.058,90 0,00 Créditeurs divers 0,00 0,00 Provision débiteurs douteux , ,28 TOTAL CREDITEURS , ,26 REALISABLE 4.374, ,29 Banque à vue , ,00 Banque à terme , ,00 Banque BDA 336,37 338,45 Caisse 3.645, ,96 DISPONIBLE , ,41 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 TOTAL ACTIF , ,68 TOTAL PASSIF , ,

13 Fonds Social Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/ /2012 PASSIF 2010/ /2012 Banque Dexia à vue 839,67 937,75 Excédents cumulés années antérieures , ,94 Banque Dexia à terme , ,76 Résultat de l'année 7.206, ,57 Transfer de fonds 0,00 0,00 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE , ,51 DISPONIBLE , ,51 TOTAL ACTIF , ,51 TOTAL PASSIF , ,

14 Transport: Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) en ACTIF 2010/ /2012 PASSIF 2010/ /2012 Matériel de bureau , ,81 Excédents cumulés années précédentes , ,35 Amortissement matériel de bureau , ,25 Résultat de l'année ajouté aux réserves , ,49 EXCEDENTS CUMULES FIN DE Software , ,94 L'ANNEE , ,86 Amortissement software , ,95 MATERIEL et SOFTWARE , ,55 Provision pécule de vacances , ,76 PROVISION compte ONSS 7.292, ,31 Provision frais d'avocat 0, ,61 TOTAL PROVISIONS , ,37 Débiteur APEEE BXL IV , ,00 Débiteurs abonnements 5.879, ,00 Créditeurs fournisseurs 6.687, ,55 Débiteurs dubieux , ,00 Créditeurs autres 0,00 0,00 Provision perte sur débiteurs , ,00 Dettes salariales et sociales 9.710, ,31 Débiteurs - autres 0,00 0,00 Abonnements / cotisations à rembourser , ,00 REALISABLE , ,00 TOTAL CREDITEURS , ,86 Banque Dexia (vue) , ,78 Banque Dexia (termibor) , ,30 Triodos (compte d'épargne) , ,76 Chèques (ALE) 309,40 987,70 Caisse 141,05 51,92 DISPONIBLE , ,46 COMPTE TRANSITOIRE 8.800, ,77 TOTAL ACTIF , ,09 TOTAL PASSIF , ,

15 Budget 2012/2013 consolidé - EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transport Total Frais Frais de Base 0,00 0, ,63 0, , ,52 Frais de fonctionnement , , , , , ,17 Frais du personnel , , ,00 0, , ,19 Amortissements 1.500, , ,00 0, , ,00 Provision / Perte sur débiteurs 2.500,00 0, ,00 0, , ,00 Autres charges d'exploitation (fiscales) 840,00 90, ,00 105, , ,00 Frais financiers 300,00 104, ,00 50,00 500, ,52 Pertes exceptionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES FRAIS , , , , , ,40 Recettes Recettes d'activité , , , , , ,90 Recettes financières 4.000,00 450, ,00 500, , ,00 Divers , ,79 0,00 0, , ,15 Subventions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES , , , , , ,05 Résultat de l'année 2012/ , , , ,00 0, ,

16 ACTIVITES PERISCOLAIRES 2010/ / / /2013 DEBET réel budget réel budget frais gestion secr. Social Partena 7.781, , , ,00 frais de petit material 8.575, , , ,00 frais garderie (facture CE) 0,00 0,00 0,00 0,00 frais vêtements de sport , , , ,00 frais de bureau 1.871, , , ,00 frais des services informatiques 0, ,00 0,00 0,00 frais Belgacom 1.611, , , ,00 frais de sport ( entrée piscine, licence karaté) , , , ,00 frais transport (bus vers la piscine,...) , , , ,00 frais de representation 2.514, , , ,00 frais d'assurance 1.559, , , ,00 frais de formation 0,00 0,00 300, ,00 frais moniteurs indépendants / bénévoles , , , ,00 contribution aux frais partagés , , , ,30 frais divers 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT , , , ,30 salaires, ch. socials & préc. prof , , , ,00 assurances acc. de travail 4.156, , , ,00 idewe - service medical 592,19 600,00 458,15 600,00 frais salariaux divers 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES , , , ,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.550, , , ,00 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS , , , ,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 427,65 300, ,73 840,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 208,17 200,00 278,00 300,00 FRAIS EXCEPTIONELLES 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES FRAIS , , , ,30 CREDIT Cotisations elèves , , , ,00 Ventes vêtements de sport , , , ,00 Recettes garderie CE 0,00 0,00 0,00 0,00 Recettes autres 322,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECETTES D'ACTIVITE , , , ,00 RECETTES EXCEPTIONNELLES 810,00 0,00 364,05 0,00 SUBVENTIONS DE L'ECOLE 8.351, , ,92 0,00 INTERETS BANCAIRES 2.851, , , ,00 RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES , , , ,47 RECUPERATION D'AUTRES FRAIS 1.215,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES , , , ,47 RESULTAT DE L'ANNEE , , , ,83 Tarifs: -10%

17 AFFAIRES GENERALES réel budget réel budget DEBET 2010/ / / /2013 frais de gestion du secr. Social PARTENA 417,92 320,00 312,01 320,00 frais de bureau (papier, cartridges,.) 4.088, , , ,00 frais de déplacement 0,00 720,00 0,00 720,00 frais informatiques extranet + site WEB 810, ,00 0,00 0,00 frais "Interparents" 1.350, , , ,00 frais "Interparents" - 2ième personne aux réunions 788,97 500,00 296,33 300,00 frais de représentation 2.409, , , ,00 frais du contrôle comptable 5.325, , , ,00 honoraires et frais d'avocat 2.439, , , ,00 Harmonergie sprl (consultant) , , ,00 0,00 contribution aux frais partagés 322, , , ,84 assurances 1.368, , , ,00 autres frais 0,00 0,00 0, ,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT , , , ,84 frais de personnel , , , ,00 IDEWE - service médical 21,97 50,00 38,64 50,00 assurance accidents de travail 535,53 873,81 613,12 630,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES , , , ,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT 4.015, , , ,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 66,58 90,00 29,04 90,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 90,30 100,00 104,52 104,52 TOTAL DES FRAIS , , , ,36 CREDIT Cotisations parents , , , ,00 Quote-part pour le Fonds Social , , , ,00 INTERETS bancaires 443,87 450,00 184,72 450,00 récupération des frais partagés , , , ,79 recettes diverses 0,00 0,00 102,14 0,00 TOTAL DES RECETTES , , , ,79 RESULTAT DE LA PERIODE ,19 321, , ,43 cotisations parents : 1729 x x x x 45 destiné au fonds social

18 CANTINE réel budget réel budget DEBET 2010/ / / /2013 food , , , ,63 non food , , , ,00 TOTAL FRAIS DE BASE , , , ,63 rentokil (sanitary protection) 6.694, , , ,00 euroconsultants (sanitary control checks) 2.575, , , ,00 frais divers+entretien et réparation , , , ,00 frais de gestion du secr. social (partena) 4.102, , , ,00 frais de bureau+pt matér , , , ,00 frais informatique 993, , , ,00 frais de belgacom 1.296, , , ,00 frais de déplacement 2.264, ,00 703, ,00 frais de personnel intérimaire , , , ,00 frais de l'assurance 259,98 300,00 222,84 300,00 frais d'avocat / bureau d'études 0,00 500, ,00 500,00 Frais des consultants 0,00 0, , ,00 frais du huissier 0,00 500,00 322,05 500,00 frais de représentation 2.767, , , ,00 frais du personnel de service , , , ,22 contribution aux frais partagés , , , ,00 achat chèques ALE (chômeurs) 6.961, , , ,00 frais divers 981, , , ,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT , , , ,22 Frais de personnel , , , ,00 Assuance accidents de travail 6.882, , , ,00 IDEWE service médicale 1.750, , , ,00 autres charges 639, ,00 461, ,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES , , , ,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT , , , ,00 PROVISION / PERTE SUR DEBITEURS (reprise) , , , ,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION -fiscales 794,09 750, , ,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 2.567, , , ,00 TOTAL DES FRAIS , , , ,85 CREDIT recettes abonnements , , , ,90 recettes vente tickets , , , ,00 recettes vente par facture , , , ,00 recettes vente cafétaria , , , ,00 recettes vente divers 2.807, , , ,00 TOTAL RECETTES ABONNEMENT , , , ,90 TOTAL RECETTES FINANCIERES 5.294, , , ,00 RECUPERATION DE FRAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RECETTES DIVERSES 2.610,47 0,00 179,08 0,00 TOTAL DES RECETTES , , , ,90 RESULTAT DE LA PERIODE , , , ,95 Prix des repas maternelles 4,4+4,0+4,0 4,00 4,00 4,40 Prix des repas primaires 5,1+4,7+4,7 4,70 4,70 5,10 Prix des repas secondaires 5,4+5,0+5,0 5,00 5,00 5,40 3 repas gratis = 4 repas gratis 4 repas gratis recettes abonnés 2540 abonnés 2510 abonnés

19 FONDS SOCIAL 2010/ / / /2013 DEBET réel budget réel budget interventions individuelles (cantine, transport, voy. scol.) 0, ,00 0, ,00 interventions "Model European Council / Parliament" 1.000, ,00 400, ,00 intervention "Model United Nations" 0,00 0,00 0,00 0,00 intervention science symposium 1.266, , , ,00 intervention Chinese Exchange 0,00 0,00 478,50 0,00 interventions "Bullying 0, ,00 185, ,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 2.266, , , ,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 154,03 75,00 207,72 105,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 35,81 50,00 37,02 50,00 TOTAL DES FRAIS 2.455, , , ,00 CREDIT Quote-part des cotisations 8.635, , , ,00 INTERETS bancaires 1.026,86 500, ,81 500,00 Recettes Diverses 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES 9.661, , , ,00 RESULTAT DE LA PERIODE 7.206, , , ,

20 TRANSPORT 2009/ / / /2012 DEBET réel budget réel budget FRAIS DES BUS , , , ,89 frais de gestion du secr. social Partena 7.253, , , ,00 frais de bureau (timbres, papier, ) 5.716, , , ,00 frais informatiques 2.004, , , ,00 frais Belgacom / Proximus 4.991, , , ,00 frais de déplacement 1.327, , , ,00 frais de surveillance - A.L.E. (chomeurs) , , , ,00 indemnités forfaitaires des bénévoles 4.810, , , ,00 frais de surveillance - élèves , , , ,00 frais de représentation (diner personnel ) 6.184, , , ,00 frais d'avocat - huissier 34, ,00 820, ,00 projet formation et sécurité 6.145, , , ,00 contribution aux frais partagés , , , ,81 assurances 1.171, , , ,00 frais Toursolver (optimisation des routes) 3.674, , , ,00 frais divers 0, , ,61 0,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT , , , ,81 frais de personnel , , , ,05 assurance accidents de travail 3.607, , , ,00 IDEWE - service médical 230,79 750,00 413,92 750,00 IDEWE - prévention 1.543, , , ,00 autres charges de personnel 1.215,00 0,00 0, ,14 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES , , , ,19 FRAIS D'AMORTISSEMENT , , , ,00 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS , , , ,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.788, , , ,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 273,29 500,00 917,92 500,00 TOTAL DES FRAIS , , , ,89 CREDIT recettes abonnements , , , ,00 recettes occupants occasionnels 787,80 500,00 405,50 500,00 TOTAL RECETTES ABONNEMENTS , , , ,00 INTERETS bancaires , , , ,00 RECETTES DIVERSES 0,00 0,00 0,00 0,00 RECUPERATION DES FRAIS PARTAGES , , , ,89 TOTAL DES RECETTES , , , ,89 RESULTAT DE LA PERIODE , , ,49 0,00 Remarques: Tarfis: +4% Tarifs: +3,53% 177,5 jours payés 180 jours 180 jours 179 jours 2 jours supprimés! +1bus retour +1jour neige à 50% +9bus mercredi 162 bus supprimés 5 bus supprimés 2510 élèves à 2441 élèves à élèves à élèves à (= ) (= ) (= )

21 Etude du niveau des réserves de l'apeee Woluwe aisbl 31/8/2012 au 31/08/2011 cantine aff. générales fonds social transport act. périscol. totaux excédents - investissements , , , , ,70 provisions existantes , ,35 0, , ,82 niveau des réserves utilisables (1) , , , , , ,35 passif social (2) , ,95 0, , , ,90 (1) calculé comme suite: excédents au 31/08/2012 diminués des investissements (valeur comptable) augmentés des provisions existantes (2) calculé comme suite: préavis pour les employés: formule Claeys préavis pour les ouvriers: en fonction de l'ancienneté une indemnité éventuelle pour la ruptures des contracts avec les fournisseurs n'a pas été prise en considération

22 201 1 EUR NAT. Date du dépôt N P. U. D. A-asbl 1.1 COMPTES ANNUELS EN EUROS (2 décimales) DENOMINATION: APEEE Forme juridique: AISBL Adresse: Avenue Oscar Jespers N : 75 Code postal: 1200 Commune: Woluwé-Saint-Lambert Pays: Belgique Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Bruxelles Adresse Internet *: Numéro d'entreprise DATE 30/09/2005 du dépôt de l'acte constitutif OU du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif et modificatif(s) des statuts. COMPTES ANNUELS approuvés par l'assemblée générale** du 17/01/2013 et relatifs à l'exercice couvrant la période du 1/09/2011 au 31/08/2012 Exercice précédent du 1/09/2010 au 31/08/2011 Les montants relatifs à l'exercice précédent sont / ne sont pas *** identiques à ceux publiés antérieurement LISTE COMPLÈTE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de l'association des ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES et, le cas échéant, du représentant en Belgique de l'association étrangère ANTTILAINEN-MOCHNACZ Hanna Avenue Clays 85, 1030 Bruxelles 3, Belgique Fonction : Vice-président du Conseil d'administration BATTISTA Pasqualino Profession : APEEE : Trésorier Avenue Hébron 162, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur BEAUMONT Rachel Claire Profession : APEEE : Membre de bureau Clos Edmond Coppens 2, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur BREULS Peter Avenue de Septembre 8, boîte A1, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur Documents joints aux présents comptes annuels: Nombre total de pages déposées: 15 objet: 4.1.3, 4.2.1, 4.2.2, 4.2.3, 4.3, 4.4, 4.6, 7 Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans Signature (nom et qualité) W. Munch Président Signature (nom et qualité) P. BATTISTA Trésorier * Mention facultative. ** ou par le conseil d'administration dans le cas d'une fondation. *** Biffer la mention inutile.

23 N A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) DOTTO Stefano Avenue Herbert Hoover 229, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur HABETS Michèle Avenue Orban 171, 1150 Bruxelles 15, Belgique Fonction : Administrateur HALLBERG Claes Lokaertlaan 5, 3080 Tervuren, Belgique Fonction : Administrateur JACQUES Michel Avenue des Briqueteries 7, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur MAHER Brenda Profession : APEEE : Sécretaire à l'information Avenue du Diamant 71, 1030 Bruxelles 3, Belgique Fonction : Administrateur HOUGHTON CLARKE Giles Val du Prince 14, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Vice-président du Conseil d'administration MISSEN Robert Avenue Baron d'huart 133, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur SABELL-NIELSEN Paulina Profession : APEEE : Secrétaire Drève de la Ferme 66, 1970 Wezembeek-Oppem, Belgique Fonction : Administrateur MUNCH Wolfgang Pachthofstraat 36, 3080 Tervuren, Belgique Fonction : Président du Conseil d'administration 2/15

24 N A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) REPPLINGER-HACH Renate Rue Konkel 165, 1150 Bruxelles 15, Belgique Fonction : Administrateur MATOS RODRIGUES PAULO Miguel Avenue de Wezenbeek 75, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur SANCHEZ-MARTINEZ José Antonio Profession : Membre du bureau Rue des Tulipes 33, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Autre fonction SAMPAIO DA NOVOA FARIA Ana Maria Rue des Bataves 53, 1040 Bruxelles 4, Belgique Fonction : Administrateur WOJCIECHOWSKI Stéphane Rue de la Chasse Royale 24, 1160 Bruxelles 16, Belgique Fonction : Administrateur VON CAMPENHAUSEN Alexander Avenue des Faisans 52, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur WOLFF Oren Rue de Haerne 59, 1040 Bruxelles 4, Belgique Fonction : Administrateur WOODS Brendan Albert Crommelynckgaarde 34, 1160 Bruxelles 16, Belgique Fonction : Administrateur Mandat : 12/01/ /07/2012 3/15

25 N A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) VDP Audit SPRL Rue Colonel Bourg 123, 1140 Bruxelles 14, Belgique Fonction : Commissaire, Numéro de membre : A00217 Représenté par: CLOCQUET Jacques Avenue du Bélier 12, 1200 Bruxelles 20, Belgique Réviseur d'entreprises Numéro de membre : A /15

26 N A-asbl 1.2 MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT Mentions facultatives: - dans le cas où des comptes annuels ont été vérifiés ou redressés par un expert-comptable externe ou par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque expert-comptable externe ou réviseur d'entreprises et son numéro de membre auprès de son Institut ainsi que la nature de sa mission: A. La tenue des comptes de l'association, B. L'établissement des comptes annuels, C. La vérification des comptes annuels et/ou D. Le redressement des comptes annuels. - si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission. Nom, prénoms, profession, domicile Numéro de membre Nature de la mission (A, B, C et/ou D) 5/15

27 N A-asbl 2.1 BILAN APRÈS RÉPARTITION ACTIF ACTIFS IMMOBILISÉS Frais d'établissement Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains et constructions Appartenant à l'association en pleine propriété Autres Installations, machines et outillage Appartenant à l'association en pleine propriété Autres Mobilier et matériel roulant Appartenant à l'association en pleine propriété Autres Location-financement et droits similaires Autres immobilisations corporelles Appartenant à l'association en pleine propriété Autres Immobilisations en cours et acomptes versés Immobilisations financières ACTIFS CIRCULANTS Créances à plus d'un an Créances commerciales Autres créances dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible Stocks et commandes en cours d'exécution Stocks Commandes en cours d'exécution Créances à un an au plus Créances commerciales Autres créances dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible Placements de trésorerie Valeurs disponibles Comptes de régularisation TOTAL DE L'ACTIF Ann / Codes Exercice Exercice précédent 20/ , , , ,13 22/ , , /91 22/ , , , , , , , , / / / , , , , , , , , , , , ,00 50/53 54/58 490/1 20/ , , , , , ,00 6/15

28 N A-asbl 2.2 PASSIF FONDS SOCIAL..... Fonds associatifs... Patrimoine de départ... Moyens permanents Plus-values de réévaluation Fonds affectés Bénéfice (Perte) reporté(e)...(+)/(-) Ann. 4.3 Codes Exercice Exercice précédent 10/ , , , , , , , ,00 Subsides en capital PROVISIONS Provisions pour risques et charges /5... Provisions pour dons et legs avec droit de reprise DETTES... 17/ , ,00... Dettes à plus d'un an Dettes financières /4 Etablissements de crédit, dettes de... location-financement et assimilées /3 Autres emprunts /0... Dettes commerciales Acomptes reçus sur commandes Autres dettes Productives d'intérêts Non productives d'intérêts ou assorties d'un... intérêt anormalement faible Cautionnements reçus en numéraire Dettes à un an au plus / , ,00... Dettes à plus d'un an échéant dans l'année Dettes financières Etablissements de crédit /8 Autres emprunts Dettes commerciales , ,00... Fournisseurs / , ,00 Effets à payer Acomptes reçus sur commandes Dettes fiscales, salariales et sociales , ,00... Impôts / , ,00... Rémunérations et charges sociales / , ,00... Dettes diverses , , Obligations, coupons échus et cautionnements reçus en numéraire _8 Autres dettes diverses productives d'intérêts Autres dettes diverses non productives d'intérêts... ou assorties d'un intérêt anormalement faible , ,00... Comptes de régularisation / , TOTAL DU PASSIF... 10/ , ,00 7/15

29 N A-asbl 3 COMPTE DE RÉSULTATS Ann. Codes Exercice Exercice précédent Produits et charges d'exploitation Marge...(+)/(-) brute d'exploitation Ventes et prestations* / , ,00... Chiffre d'affaires* Cotisations, dons, legs et subsides* Approvisionnements, marchandises, services et biens divers* / Rémunérations, charges...(+)/(-) sociales et pensions , ,00 Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles , ,00 Réductions de valeur sur stocks, sur commandes... en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)...(+)/(-) Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations 631/ , ,00 et reprises)...(+)/(-) 635/8 Autres charges d'exploitation / , ,00... Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration...(-) Bénéfice (Perte) d'exploitation...(+)/(-) , ,00 Produits financiers Charges financières Bénéfice (Perte)... courant(e) (+)/(-) , , , , , ,00 Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Bénéfice (Perte) de l'exercice...(+)/(-) , , , ,00 * Mention facultative. 8/15

30 N A-asbl ANNEXE ETAT DES IMMOBILISATIONS Codes Exercice Exercice précédent IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Valeur d'acquisition au terme de... l'exercice 8059P xxxxxxxxxxxxxxx ,30 Mutations de l'exercice Acquisitions, y compris la production... immobilisée 8029 Cessions et désaffectations Transferts d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8049 Valeur d'acquisition au terme de l'exercice Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice Mutations de l'exercice... Actés Repris..... Acquis de tiers..... Annulés à la suite de cessions et désaffectations Transférés d'une rubrique...(+)/(-) à une autre P ,30 xxxxxxxxxxxxxxx , ,17 Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE (21) , ,60 9/15

31 N A-asbl Codes Exercice Exercice précédent IMMOBILISATIONS CORPORELLES Valeur d'acquisition au terme de l'exercice Mutations de l'exercice P xxxxxxxxxxxxxxx ,05 Acquisitions, y compris la production immobilisée Cessions et désaffectations ,34 Transferts d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8189 Valeur d'acquisition au terme de l'exercice ,39 Plus-values au terme de l'exercice Mutations de l'exercice P xxxxxxxxxxxxxxx Actées.... Acquises de tiers Annulées Transférées d'une rubrique...(+)/(-) à une autre Plus-values au terme de l'exercice Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice Mutations de l'exercice Actés Repris Acquis de tiers Annulés à la suite de cessions et désaffectations... Transférés d'une rubrique...(+)/(-) à une autre... Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE DONT appartenant à l'association en pleine propriété P (22/27) 8349 xxxxxxxxxxxxxxx , , , , ,41 10/15

32 N A-asbl 4.5 RÉSULTATS PERSONNEL ET FRAIS DE PERSONNEL Codes Exercice Exercice précédent Travailleurs pour lesquels l'association a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel Nombre total à la date de clôture Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein Nombre d'heures effectivement prestées Frais de personnel , , Rémunérations et avantages sociaux directs Cotisations patronales d'assurances sociales Primes patronales pour assurances extralégales Autres frais de personnel Pensions de retraite et de survie , , , , , , , ,00 RÉSULTATS FINANCIERS Intérêts intercalaires portés à l'actif Montant de l'escompte à charge de l'association sur la négociation de créances Montant par solde des provisions à caractère financier constituées (utilisées ou...(+)/(-) reprises) /15

33 N A-asbl 4.7 RELATIONS AVEC LES ENTITÉS LIÉES, LES ADMINISTRATEURS ET LES COMMISSAIRES Codes Exercice ENTITÉS LIÉES Créances sur les entités liées Garanties constituées en leur faveur Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur LES ADMINISTRATEURS ET LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ASSOCIATION SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTITÉS CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES Créances sur les personnes précitées Rentevoet en duur van de vorderingen Garanties constituées en leur faveur Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS) Emoluments du commissaire : 4.432,52 EUR 12/15

34 N A-asbl 5 BILAN SOCIAL Numéros des commissions paritaires dont dépend l'association: TRAVAILLEURS POUR LESQUELS L'ASSOCIATION A INTRODUIT UNE DECLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GENERAL DU PERSONNEL Au cours de l'exercice et de l'exercice précédent Nombre moyen de travailleurs... Nombre effectif d'heures prestées... Frais de personnel... Codes Temps plein (exercice) 15, ,58 2. Temps partiel 3. Total (T) ou total en équivalents temps plein (ETP) (exercice) (exercice) 67, ,34 30, ,92 (ETP) (T) (T) 3P.Total (T) ou total en équivalents temps plein (ETP) (exercice précédent) 27, ,00 (ETP) (T) (T) A la date de clôture de l'exercice Nombre de travailleurs Par type de contrat de travail Contrat à durée indéterminée... Contrat à durée déterminée... Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini... Contrat de remplacement... Codes Temps plein 2. Temps partiel , Total en équivalents temps plein 15,6 1,5 1,0 Par sexe et niveau d'études Hommes de niveau primaire de niveau secondaire de niveau supérieur non universitaire de niveau universitaire ,5 1 7,5 2,0 Femmes... Par catégorie professionnelle 121 de niveau primaire de niveau secondaire de niveau supérieur non universitaire de niveau universitaire ,6 5,3 2,3 1,0 Personnel de direction Employés ,1 Ouvriers ,0 Autres /15

35 N A-asbl 5 TABLEAU DES MOUVEMENTS DU PERSONNEL AU COURS DE L'EXERCICE ENTREES Codes Nombre de travailleurs pour lesquels l'association a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en équivalents temps plein ,2 SORTIES Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice ,2 RENSEIGNEMENTS SUR LES FORMATIONS POUR LES TRAVAILLEURS AU COURS DE L'EXERCICE Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies... Coût net pour l'association Codes Hommes Codes Femmes dont coût brut directement lié aux formations dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies Coût net pour l'association Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies Coût net pour l'association /15

36 N A-asbl 6 RÈGLES D'ÉVALUATION Résumé des règles d'évaluation AR-S art. 28, 1er, al. 2 1er. Chaque association détermine les règles qui, dans le respect des dispositions du présent chapitre, mais compte tenu de ses caractéristiques propres, président aux évaluations dans l'inventaire prévu à l'article 9, 1er, de la loi du 17 juillet 1975 relative à la comptabilité des entreprises et, notamment, aux constitutions et ajustements d'amortissements, de réductions de valeur et de provisions pour risques et charges ainsi qu'aux réévaluations. Ces règles sont arrêtées par l'organe d'administration de l'association et actées dans le livre prévu à l'article 9, 1er, de la loi du 17 juillet 1975 relative à la comptabilité des entreprises. Elles sont résumées dans l'annexe; ce résumé doit, conformément à l'article 24, alinéa 1er, être suffisamment précis pour permettre d'apprécier les méthodes d'évaluation adoptées. Immobilisations corporelles Sont enregistrés en immobilisations corporelles, les investissements réalisés dont la durée de vie estimée est supérieure à un an et dont la prise en charges s effectue alors sous forme d amortissements calculés comme suit, suivant la méthode linéaire : - Matériel de bureau / installations / software : amortissement linéaire de 20 % par an - Matériel informatique : amortissement linéaire de 25 % par an L année de l acquisition, les amortissements sont calculés au prorata du nombre de mois restant à courir entre la date d achat et la date de clôture de l exercice. Stocks Les stocks de produits alimentaires et non alimentaire, et autres tenues sportives, etc., font l objet d un inventaire physique à la date de clôture. En cours d exercice, les achats sont enregistrés en charges à leur valeur d acquisition. Les charges de l exercice sont ajustées en fin d exercice par la variation des stocks repris à l actif du bilan, sur base des inventaires physiques réalisés. Créances Les créances sont enregistrées à leur valeur nominale sur base des factures émises ou d un document probant. Des réductions de valeur sont actées lorsque leur remboursement à l'échéance est en tout ou en partie incertain ou compromis. En fin d exercice comptable, il est convenu d acter une provision pour réductions de valeur sur les créances commerciales à hauteur de 50 % du solde des créances Parents ouvertes à la date de clôture ; cette provision fait l objet d une reprise au cours de l exercice suivant lorsque ces créances sont effectivement perçues. Placements de trésorerie et valeurs disponibles Les avoirs en comptes bancaires et en caisses sont valorisés à leur valeur nominale. Les éventuels soldes disponibles dans d autres devises que l euro sont évalués au cours moyen de la devise concernée à la date de clôture. Dettes Les dettes sont enregistrées à leur valeur nominale sur base des factures reçues de tiers ou d un document probant. Comptes de régularisation (actifs et passifs) Les prorata de charges et de produits à imputer dans l exercice ou à reporter sur l exercice suivant sont enregistrés en comptes de régularisation et évalués à leur valeur d'acquisition, sans considération de la date de paiement ou d'encaissement de ces charges et produits, sauf si l'encaissement effectif de ces produits est incertain. 15/15

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