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1 COMPTES au

2 TABLE DES MATIERES PREAMBULE I COMPTES DE FONCTIONNEMENT ET COMMENTAIRES RECAPITULATION PAR NATURE ET RESULTAT 1 BILAN 4 ANNEXE AUX COMPTES 5 1 CHARGES 1000 Personnel Biens, services, marchandises Honoraires et prestations de services Impôts, taxes, cotisations et frais divers Amortissements et défalcations Remboursement à des collectivités publiques 2 2 REVENUS 2000 Revenus des capitaux Revenus des immeubles Ventes et prestations diverses Autres prestations et subventions 3

3 page 1 COMPTES DE FONCTIONNEMENT Compte Charges Comptes 2008 Revenus 1 * *** C H A R G E S *** 287' Personnel 30' Biens, services et marchandises 24' Honoraires et prestations de services 21' Impôts, taxes, cotisations et frais divers Amortissements et défalcations 100' Remboursement à des collectivités publiques 110' * *** R E V E N U S *** 287' Revenus des capitaux Revenus des immeubles 97' Ventes et prestations de services 18' Autres prestations et subventions 171'500.00

4 page 2 COMPTES DE FONCTIONNEMENT Compte Charges Comptes 2008 Revenus 1 * *** C H A R G E S *** 287' Personnel 30' Indemnisation et remboursement de frais * Personnel facturé par des tiers 30' Biens, services et marchandises 24' Imprimés et fournitures de bureau 4' Livres, journaux, documentation et frais d'annonces * Achats de mobilier, machines et équip. tech. de bureau Achats de machines, matériel d'exploitation et d'entretien 3' * Achats et consommation d'électricité 8' Achats de produits et fourniture de nettoyage 1' * Aménagement des locaux * Entretien mobilier, machines et équip. tech. de bureau 1' * Loyers payés par la Fondation 1' * Location de machines (photocopieur) Frais de réception et de manifestations 2' Honoraires et prestations de services 21' * Affranchissements 1' * Frais de télécommunications 3' Frais bancaires * Honoraires (fiduciaire, notaire) 3' * Honoraires et frais divers 13' Impôts, taxes, cotisations et frais divers Frais divers Amortissements et défalcations 100' * Amortissements supplémentaires mobilier et machines 100' Remboursement à des collectivités publiques 110' * Restitution à la Commune des loyers encaissés 107' * Virement de l'excédent de revenus à la Commune 2'232.05

5 COMMENTAIRES 1 *** C H A R G E S *** Le 1er exercice concerne une période de 15 mois, soit du 1er octobre 2007 au 31 décembre Personnel facturé par des tiers Cette charge concerne le salaire de la personne effectuant les nettoyages et celui de l'intendant M. Roulin Achats de mobilier, machines et équip. tech. de bureau Les achats de mobilier et machines ont été enregistrés dans le compte de bilan Achats et consommation d'électricité Un montant forfaitaire pour l'électricité est compris dans chaque loyer par rapport aux m2 des locaux. Les revenus sont comptabilisés dans le compte Le supplément de charge de Fr. 2' représente l'électricité pour les locaux communs Aménagement des locaux Les divers aménagements des locaux ont été enregistrés dans le compte de bilan Entretien mobilier, machines et équip. tech. de bureau Une grande partie des frais concerne la programmation des clefs et la maintenance des cylindres Loyers payés par la Fondation Ces loyers correspondent à diverses places de parc dont le bail a été signé directement par la Fondation Location de machines (photocopieur) Concerne en grande partie les frais de la réception poiur l'inauguration des Ateliers Affranchissements Le 85% de ce compte représente les frais d'affranchissement liés à l'inauguration des Ateliers et au vernissage des oeuvres de Mme Catherine Leutenegger, "A la Conquête de l'ouest" Frais de télécommunications Concerne les honoraires de TvT pour la location de ligne à fibres optique, ainsi que les connexions internet auprès de la Commune Honoraires (fiduciaire, notaire) Honoraires liés à la création de la Fondation et à la révision des comptes Honoraires et frais divers Honoraires liés en autre, à la création du site Web, à la plaquette de présentation et à la réalisation du logo des Ateliers Amortissements supplémentaires mobilier et machines Représente l'amortissement du compte de bilan " Mobilier et machines" par le don reçu de la Loterie Romande, compte Restitution à la Commune des loyers encaissés Représente le montant des loyers encaissés par la Fondation (comptes loyers x et combustible + frais divers ), sans tenir compte des loyers concernant les places de parc louées par la Fondation (compte ) Virement de l'excédent de revenus à la Commune Excédent de revenus généré par la Fondation sur le fonctionnement ordinaire. Versé à la Commune en exécution de la convention signée avec celle-ci en date du

6 page 3 COMPTES DE FONCTIONNEMENT Compte Charges Comptes 2008 Revenus 2 * *** R E V E N U S *** 287' Revenus des capitaux Revenus des comptes courants Revenus des immeubles 97' * Loyers Atelier 1 - Incubateur * Loyers Atelier 2 9' * Loyers Atelier 3 6' * Loyers Atelier 4 10' * Loyers Atelier 5 10' * Loyers Atelier 6 10' * Loyers Atelier 7 15' * Loyers Atelier 8 15' * Loyers Atelier 9 19' Ventes et prestations de services 18' * Vente de combustible et frais divers 12' * Vente d'électricité 6' Autres prestations et subventions 171' * Subventions diverses de tiers 61' * Dons et legs 110'000.00

7 COMMENTAIRES 2 *** R E V E N U S *** Le 1er exercice concerne une période de 15 mois, soit du 1er octobre 2007 au 31 décembre Loyers Atelier 1 - Incubateur 2 espaces de travail loués dès le Loyers Atelier Loyers Atelier 3 Loué dès le Loyers Atelier Loyers Atelier 5 Loué dès le Loyers Atelier Loyers Atelier Loyers Atelier 8 Loué dès le Loyers Atelier Vente de combustible et frais divers Un montant forfaitaire pour le combustible et les frais divers est compris dans chaque loyer par rapport aux m2 des locaux Vente d'électricité Un montant forfaitaire pour l'électricité est compris dans chaque loyer par rapport aux m2 des locaux. Les charges sont comptabilisées dans le compte La différencee représente l'électricité pour les locaux communs Subventions diverses de tiers Subvention de : - Lausanne-Région de Fr. 5'000.- pour 2007 et Fr. 10'000.- pour Canton de Vaud de Fr. 15'000.- pour 2007 et Fr. 30'000.- pour Intermandat (réviseur) de Fr. 1' Dons et legs Dons de Logacop de Fr. 10'000.- et de la Loterie Romande de Fr. 100' Le don de la Loterie Romande a servi à amortir les aménagements effectués, ainsi que le mobilier et le matériel acheté, compte de bilan et compte pour l'amortissement

8 page 4 Compte BILAN Bilan au Mouvements Bilan au Actif Passif Débit Crédit Actif Passif 91 *** A C T I F S *** 436' ' ' Disponibilités 259' ' ' Caisse CCP ' ' ' Débiteurs et comptes courants 21' ' Impôt anticipé à récupérer Signalétique extérieure à répartir 20' ' Débiteurs divers Dépôt de garantie p/boitier barrières Actifs transitoires 42' ' Actifs transitoires 42' ' Mobilier et machines 113' ' ' Travaux d'aménagement 10' ' Mobilier et machines 103' ' ' *** P A S S I F S *** 982' '172' ' Créanciers 741' ' ' Créanciers 620' ' ' Paiements manuels en cours 13' ' Paiements DTA en cours 107' ' Comptes courants créanciers 239' ' ' Compte courant Ville de Renens 239' ' ' Cautions clefs ' ' Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Cautions clefs - Atelier Passifs transitoires ' ' Capital de Fondation - 10' '000.00

9 page 5 ANNEXE AUX COMPTES Charges Comptes 2008 Revenus Loyers payés par la Commune Loyers d'octobre à décembre 2007 Loyers de janvier à décembre ' ' ' Places de parc de janvier à décembre 2008, louées par la Commune Loyers encaissés par la Fondation Loyers d'octobre à décembre ' ' Place de parc de janvier à décembre Excédent de revenus Excédent de revenus générl par la Fondation sur le fonctionnement ordinaire 2' ' Montant restant à couvrir par des dons et subventions 125'100.20

301.11 Allocations diverses CHF 300.00 302 Traitement du personnel administratif et technique. 302.01 Salaires personnel de supervision CHF 658.

301.11 Allocations diverses CHF 300.00 302 Traitement du personnel administratif et technique. 302.01 Salaires personnel de supervision CHF 658. Association «Crèche Les Galopins Marsens» 3 CHARGES 30 Charges du personnel 300 Jetons du comité 14'000.00 301 Traitement du personnel d'encadrement 301.00 Salaire garderie 728'000.00 14'933.50 741'431.05

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