Top things families should know about taxes

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1 CRA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 1 of 6 3/6/2014 9:30 AM Subject: CRA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les familles devraient savoir le plus au sujet de l impôt From: CRA/ARC Stakeholders - Intervenants <stakeholders.intervenants@cra-arc.gc.ca> Date: 2/19/2014 2:47 PM To: undisclosed-recipients:; Your association or organization has been identified as a key stakeholder of the Canada Revenue Agency (CRA). We hope you will share the following information with your membership. English version ***La version française suit*** Top things families should know about taxes Did you know? There are lots of benefits, credits, and deductions to help families with their expenses throughout the year and reduce the amount they owe at tax time. Important facts The following tips may help you or your family: Working income tax benefit (WITB) Working individuals and families with low income may be able to claim this refundable tax credit. The WITB includes a supplement for individuals who qualify for the disability amount. Eligible individuals and families can also apply for advance payments. Depending on your province or territory of residence, you may be eligible for a credit of up to $1,797. Children s fitness tax credit Did your children play soccer, take golf lessons, or participate in some other program of physical activity in 2013? If so, you may be able to claim up to $500, per child, of the cost of these programs. You can claim an additional $500 for each eligible child who qualifies for the disability amount and for whom you have paid at least $100 in registration or membership fees for an eligible program. Children s arts tax credit Did your children participate in a program of artistic, cultural, recreational, or developmental activity such as tutoring in 2013? If so,

2 CRA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 2 of 6 3/6/2014 9:30 AM you may be able to claim up to $500 of the fees paid, per child, on these programs. You can claim an additional $500 for each eligible child who qualifies for the disability amount and for whom you have paid at least $100 in registration or membership fees for an eligible program. Child care expenses Did your children attend daycare or a child care program such as a summer day camp in 2013? You or your spouse or common-law partner may be able to claim what you spent on eligible child care in Family caregiver amount If you have a dependant with an impairment in physical or mental functions, you may be able to claim up to an additional $2,040 in calculating certain non-refundable tax credits. Goods and services tax/harmonized sales tax (GST/HST) credit The GST/HST credit is a tax-free quarterly payment that helps individuals and families with low and modest incomes offset all or part of the GST or HST that they pay. You can apply for this credit when filing your income tax and benefit return. Public transit amount Did you or your eligible dependant use public transit in 2013? You may be able to claim the cost of certain public transit passes or electronic payment cards for this 15% non-refundable tax credit. Home buyers amount Did you buy a home in 2013? You may be able to claim a non-refundable tax credit of up to $750 for the purchase of a qualifying home. Child disability benefit You may be eligible for this tax-free benefit if you cared for a child under the age of 18 who is eligible for the disability tax amount. Canada child tax benefit You may be entitled to a tax-free monthly payment that helps eligible families with the cost of raising children under the age of 18. To find out if you qualify for this benefit and others, use our online benefit calculator. To receive this benefit, it s important for you (and your spouse, if applicable) to file an income tax and benefit return every year, even if you did not earn an income during the year. Universal child care benefit If you have children under the age of six, you may be eligible for this taxable benefit, which supports child care choices for families. You are registered for the universal child care benefit, if you have applied for the Canada child tax benefit. You can apply online through My Account using the Apply for child benefits service, or send the CRA a completed Form RC66, Canada Child Benefits Application. Medical expenses You may be able to claim a non-refundable tax credit based on the medical expenses paid for you, your spouse or common-law partner, and your children for any 12-month period ending in Disability amount If you or a family member has a severe and prolonged physical or mental impairment, you may be able to claim this non-refundable tax credit. To determine if you may be eligible for the disability tax credit (DTC), you must complete part A of the Form T2201, Disability Tax Credit Certificate, and then have part B of the form completed and certified by a qualified practitioner (medical doctor, optometrist, audiologist, etc.) When done, send the certified original form to the Disability Tax Credit Unit at your tax centre. Registered retirement savings plan (RRSP) If you saved for your retirement in

3 RA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 3 of 6 3/6/2014 9:30 AM 2013 by contributing to an RRSP, you may be able to deduct the amount of your contributions to reduce your income. Canada Revenue Agency (CRA) online services make filing easier and let you get your refund faster The CRA s online services are fast, easy, and secure. You can use them to file your income tax and benefit return, make a payment, track your refund, and more. Sign up for direct deposit too! Your refund and any benefit or credit payments owed to you will be deposited directly into your account, putting your money in your pocket faster. For more information, go to Stay connected To receive updates when new information is added to our website, you can: Follow the CRA on Subscribe to a CRA electronic mailing list. Add our RSS feeds to your feed reader. You can also watch our tax-related videos on YouTube Channel. If you do not want to receive s from CRA/ARC Stakeholders Intervenants, please reply to this and type "Unsubscribe" in the subject line. Votre association ou organisation a été désignée comme intervenant clé de l'agence du revenu du Canada (ARC). Nous espérons que vous partagerez les renseignements suivants avec vos membres. Version française ***The English version precedes*** Ce que les familles devraient savoir le plus au sujet de l impôt Le saviez vous? Il existe beaucoup de prestations, de crédits et de déductions destinés à aider les familles à couvrir leurs dépenses tout au long de l année et à réduire le montant qu elles doivent payer lorsqu elles produisent leur déclaration de revenus. Faits importants

4 CRA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 4 of 6 3/6/2014 9:30 AM Les conseils suivants peuvent vous aider ou aider votre famille : Prestation fiscale pour le revenu de travail (PFRT) Les travailleurs et les familles à faible revenu pourraient avoir le droit de demander ce crédit d impôt remboursable. La PFRT comprend un supplément pour les personnes admissibles au montant pour personnes handicapées. Les personnes et les familles admissibles peuvent également présenter une demande de versements anticipés. Selon votre province ou territoire de résidence, vous pourriez être admissible à un crédit maximal de $. Crédit d impôt pour la condition physique des enfants En 2013, vos enfants ont-ils joué au soccer, suivi des cours de golf ou participé à un programme d activité physique? Si oui, vous pourriez être en mesure de demander un montant maximal de 500 $, par enfant, pour les frais que vous avez payés relativement à ces programmes. Vous pouvez demander un montant supplémentaire de 500 $ pour chaque enfant admissible au montant pour personnes handicapées et pour qui vous avez payé des frais d inscription ou d adhésion à un programme admissible d au moins 100 $. Crédit d impôt pour les activités artistiques des enfants En 2013, vos enfants ont-ils participé à un programme d activités artistiques, culturelles, récréatives ou d épanouissement, comme le tutorat? Si oui, vous pourriez être en mesure de demander un montant maximal de 500 $, par enfant, pour les frais que vous avez payés relativement à ces programmes. Vous pouvez demander un montant supplémentaire de 500 $ pour chaque enfant admissible au montant pour personnes handicapées et pour qui vous avez payé des frais d inscription ou d adhésion à un programme admissible d au moins 100 $. Frais de garde d enfants En 2013, vos enfants ont-ils été à la garderie ou ont-ils participé à un programme de garde d enfants tel qu un camp de vacances? Vous ou votre époux ou conjoint de fait pouvez demander les montants que vous avez dépensés relativement à des services de garde d enfants admissibles en Montant pour aidants familiaux Si vous avez une personne à charge ayant une déficience des fonctions physiques ou mentales, vous pourriez être admissible à un montant additionnel de $ dans le calcul de certains crédits d impôt non remboursables. Crédit pour la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée (TPS/TVH) Le crédit pour la TPS/TVH est un versement trimestriel non imposable qui permet aux particuliers et aux familles à revenu faible ou modeste de récupérer une partie ou la totalité de la TPS ou de la TVH qu ils paient. Vous pouvez demander ce crédit lorsque vous produisez votre déclaration de revenus et de prestations. Montant pour le transport en commun Est-ce que vous ou votre personne à charge admissible avez utilisé le transport en commun en 2013? Vous pourriez demander un montant pour les frais liés à certains laissez-passer de transport en commun ou à des cartes de paiement électronique au titre de ce crédit d impôt non remboursable de 15 %. Montant pour l achat d une habitation Avez-vous acheté une habitation

5 RA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 5 of 6 3/6/2014 9:30 AM en 2013? Vous pourriez demander un crédit d impôt non remboursable pouvant atteindre 750 $ pour l achat d une habitation admissible. Prestation pour enfants handicapés Vous pourriez être admissible à cette prestation non imposable si vous avez subvenu aux besoins d un enfant de moins de 18 ans qui est admissible au montant pour personnes handicapées. Prestation fiscale canadienne pour enfants Vous pourriez être admissible à recevoir un versement mensuel non imposable qui aide les familles à subvenir aux besoins de leurs enfants de moins de 18 ans. Pour savoir si vous êtes admissible à cette prestation ainsi qu à d autres prestations, utilisez notre calculateur de prestations en ligne. Pour recevoir cette prestation, il est important pour vous (et pour votre époux ou conjoint de fait, s il y a lieu) de produire une déclaration de revenus et de prestations chaque année, même si vous n avez pas gagné de revenus au cours de l année. Prestation universelle pour la garde d enfants Si vous avez des enfants de moins de six ans, vous pourriez être admissible à cette prestation imposable, qui permet aux familles de faire des choix en matière de garde d enfants. Vous êtes déjà inscrit à la prestation universelle pour la garde d'enfants si vous avez demandé la prestation fiscale canadienne pour enfants. Pour recevoir cette prestation, vous devez en faire la demande en ligne dans Mon dossier à l aide de l option Demander des prestations pour enfants. Vous pouvez aussi remplir le formulaire RC66, Demande de prestations canadiennes pour enfants, et l envoyer à l Agence du revenu du Canada. Frais médicaux Vous pourriez demander un crédit d impôt non remboursable pour des frais médicaux que vous avez payés pour vous, votre époux ou conjoint de fait ou pour vos enfants pour toute période de 12 mois prenant fin en Montant pour personnes handicapées Si vous ou un membre de votre famille avez une déficience grave ou prolongée des fonctions physiques ou mentales, vous pourriez demander ce crédit d impôt non remboursable. Pour déterminer si vous avez droit au crédit d impôt pour personnes handicapées (CIPH), vous devez d abord remplir la partie A du formulaire T2201, Certificat pour le crédit d impôt pour personnes handicapées, et vous devez ensuite demander à votre praticien qualifié (médecin, optométriste, audiologiste, etc.) de remplir et d attester la partie B du formulaire. Envoyez le formulaire completéà l Unité du crédit d impôt pour personnes handicapées de votre centre fiscal. Régime enregistré d épargne-retraite (REER) Si vous avez épargné pour votre retraite en 2013 en investissant dans vos REER, vous pourriez déduire vos cotisations afin de réduire votre revenu. Les services en ligne de l'agence du revenu du Canada (ARC) facilitent la production de déclarations et vous permettent d obtenir votre remboursement plus rapidement Les services en ligne de l ARC sont rapides, faciles et sécurisés. Vous pouvez les utiliser pour produire votre déclaration de revenus et de prestations, effectuer un paiement, suivre l état de votre remboursement et bien plus encore. Inscrivez-vous aussi au dépôt direct! Votre remboursement et tout versement de prestations ou de crédits qui vous est dû seront déposés directement dans votre compte. Vous recevrez ainsi votre argent plus rapidement. Pour en savoir plus,

6 RA/ARC: Top things families should know about taxes / Ce que les... 6 of 6 3/6/2014 9:30 AM allez à Soyez branché Pour recevoir des mises à jour lorsque nous ajoutons de nouveaux renseignements à notre site Web, vous pouvez : Suivre l'arc sur Vous abonner à une liste d'envois électroniques de l'arc. Ajouter nos fils RSS à votre lecteur de nouvelles. Vous pouvez également aller sur YouTube pour voir des vidéos sur l'impôt. Si vous ne souhaitez pas recevoir de courriels de «CRA/ARC Stakeholders Intervenants», veuillez répondre à ce courriel et inscrire «Me désabonner» sur la ligne de l'objet.