Structuration d une démarche Solvency II

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1 Structuration d une démarche Solvency II Conseil et Expertise Opérationnels accélérer, innover, sécuriser ALTRAN CIS 58, boulevard Gouvion - Saint-Cyr Paris Tél. :

2 Le modèle Solvency II SCR MCR 4 3 Contre- partie 2 Marché 1 MCR: capital minimum requis/ SCR: minimum de solvabilité requis 2

3 Sommaire Cible règlementaire La gouvernance: dispositif et démarche La classification des Risques Les Interventions par Classification Notre proposition d accompagnement Notre valeur ajoutée

4 Cible règlementaire 4 SCR MCR Impacts : Solvency II va introduire un changement radical dans La détermination des provisions techniques La Politique d allocation des fonds propres La refonte du mode d Organisation de la compagnie 4

5 La Gouvernance de Solvency II: Dispositif et Démarche 3 Démarche: par Typologie de Risques Structure du Dispositif et allocations de ressources Consolidation * Audit interne, Service Comptables,.. MCR/ SCR Provisions Techniques 5

6 Solvency II : un principe et un processus 2 Chaque assureur et réassureur doit être à même de comprendre les risques inhérents à son activité afin de pouvoir allouer suffisamment de capital pour les couvrir Identifier Modéliser Quantifier 6

7 Illustration : Classification des risques hors IARD 1 SCR global MCR global Contribution aux SCR &MCR Contribution aux SCR Contribution aux SCR &MCR Contribution aux SCR &MCR Retraitement Solvency II Direction technique actuariat Retraitement Solvency II Direction Financière Retraitement Solvency II Direction Organisation Retraitement Solvency II Direction Réassurance Applications de gestion de passif (back office contrats) Gestion Actif/ Passif ALM Applications back office financier 7

8 Risques Marché: démarche complète * Calcul par le modèle interne ou la formule standard Actions Obligations Immobiliers Produits Dérivés Données Historiques Courbe de Taux Estimation d Expertise Structure Crédit Valeur SCR Marché * Quantification Pilier 1 8

9 Risques Souscription Vie: démarche complète * Calcul par le modèle interne ou la formule standard Simulation de la Variation de l actif net en fonction des différentes hypothèses liées aux différents risques Best estimate des provisions techniques Vie Hypothèses sur valeurs de règlement Valeur de Risque SCR Life * Quantification Pilier 1 9

10 Risques Contrepartie: démarche complète * Calcul par le modèle interne ou la formule standard Probabilité de défaut Montant de la perte en cas de défaut Rating externe SCR life SCR marché Best estimate des créances Valeurs de marché Valeur Risques liés à chaque contrepartie SCR Def * Quantification Pilier 1 10

11 Risques Opérationnels: démarche complète * Calcul par le modèle interne ou la formule standard Probabilité d occurrence Bases incidents Études de processus Valeur SCR Op Impact Évaluations Et Expertises * Quantification Pilier 1 11

12 Sommaire Cible règlementaire La gouvernance: dispositif et démarche La classification des Risques Les Interventions par Classification Notre proposition d accompagnement Notre valeur ajoutée

13 Notre intervention dans ce principe de réforme: Pilier І En France le décret du 13 mars 2006 (devenu R 336-1du code des assurances) demande la mise en place d un système articulant: la constitution d Historique, le construction de Modèles, le durcissement par Test Pilier І Exigences Quantitatives Capital de solvabilité (SCR) minimisant la probabilité de ruine Minimum de capital requis (MCR) Harmonisation des provisions techniques Réglementation de gestion actif- passif Pilier ІІ Gouvernance des Risques Processus internes de gestion des risques Dispositif de reporting et d alertes Supervision par les autorités de tutelle Processus de validation de conformité avec le Pilier І : concerne le Métier même de l Assureur 13

14 Trajectoire proposée sur Pilier І

15 Structuration du dispositif Définition du périmètre Analyser les objectifs/ services cibles que devra remplir le dispositif (pour produire le capital règlementaire et assurer le reporting et un certains nombres d alertes) Déterminer les calculs et reporting/ analyses à produire par le dispositif cible Recenser les données élémentaires qui seront nécessaires à ces calculs et reporting/ analyses en les regroupant par typologie (souscription, contrepartie, ) Constituer un modèle de données fonctionnel Évaluer les dispositifs SI qui peuvent concourir (gestion, décisionnel, référentiels, pilotage métier ) Règles de gestion, disponibilité des données Mesure des risques Maintenir le degré de risque décidé par la direction générale Assurer la conformité des risques ALM avec la réglementation Quantifier les risques opérationnels Produire des indicateurs de risques préventifs Différents scenarii sont possibles selon: Les contraintes de temps, de la capacité à faire, de coûts, du niveau de conformité Les projets Bâle II déjà réalisés 15

16 Accompagnement opérationnel orienté SI MOA PMO Mise à disposition d un référent actuariel et comptable dédié au projet (Garanti le respect des choix de modélisation) Traçabilité des solutions prises et des impacts actuariels ou financiers Traçabilité des exigences fonctionnelles Justification de la modélisation Transfert de compétence si nécessaire Rédaction des cahiers des charges et jeux de tests par nos consultants AMO en relation avec votre cellule Financière Homologation par notre cellule dédiée (Certifie que chaque besoin de modélisation est bien traité) Structuration projet PMO agréé (Garanti les délais et les coûts) Rédaction des plans de tests par nos consultants homologation Prise en charge des développements avec vos équipes Audit des SI Étude de l existant Alimentation des données dans le cadre de Solvency II Analyse des flux Actif/Passif 16

17 Notre intervention dans ce principe de réforme: Pilier ІІ En France le décret du 13 mars 2006 (devenu R 336-1du code des assurances) demande la mise en place d un système articulant: la Gouvernance, le Contrôle Interne, la Gestion du Risque Pilier І Exigences Quantitatives Capital de solvabilité (SCR) minimisant la probabilité de ruine Minimum de capital requis (MCR) Harmonisation des provisions techniques Réglementation de gestion actif- passif Pilier ІІ Gouvernance des Risques Processus internes de gestion des risques Dispositif de reporting et d alertes Supervision par les autorités de tutelle Processus de validation de conformité avec le Pilier І : Les Études d impacts détaillées tant sur le plan organisationnel que SI 17

18 Trajectoire proposée sur un modèle interne: * Ne s applique pas dans le cas d adoption du modèle Standard 18

19 Conseil et Accompagnement: Altran CIS est un acteur de premier plan du risque opérationnel. Nous vous apportons notre retour d expérience issue du monde industriel et financier sur: Conseil et accompagnement : Audit et diagnostic des organisations complexes Pilotage de la démarche de structuration Solvency II Formalisation des processus métier : structuration et redéploiement Construction de cartographies Choix d outils de pilotage Formation et initiation du Comité de Direction Accompagnement du changement : Sensibilisation et initiation Kit de déploiement 19

20 Sommaire Cible règlementaire La gouvernance: dispositif et démarche La classification des Risques Les Interventions par Classification Notre proposition d accompagnement Notre valeur ajoutée (Références)

21 Références d ALTRAN CIS Bale II Optimiser les modèles PD et LGD (Peugeot) Ajustement les coefficients des modèles Recherche de découpages et/ou de variables plus discriminants afin d obtenir de meilleurs modèles en terme de performance et de stabilité Construction de Scoring Construction des scores de probabilité de défaut sur les portefeuilles. Approche IRB (Société générale) Conjuguer les contraintes réglementaires Bâle II et les besoins spécifiques métiers (octroi de crédit par exemple) dans un contexte de choix pour l approche IRB Bâle II Refonte Base risque (LCL) Refonte de la Base des Risques Particuliers en vue de fournir les données nécessaires à la consolidation des indicateurs Bâle II pour le périmètre des Particuliers et de disposer d un entrepôt de données stabilisé pour l ensemble du SI. Modélisation (Caisse d Épargne) Définitions des choix stratégiques fonctionnels et techniques de gestion des risques en fonction des capacités du SI 21

22 Références d ALTRAN CIS Risques : De souscription Nous participons depuis plusieurs années, au sein de services du contrôle des PM, à la certification des provisions issues des applications de gestion. De Marché PreparVie (Groupe BRED Banques Populaires) Génération de scénarii stochastiques des courbes de taux (méthode non-paramétrique, modèles Hull&White généralisé, LMM) ; Calcul de la VaR Produits de taux, VaR actions/opcvm, VaR portefeuille : méthodes historique, paramétrique, Monte-Carlo ; Calcul de la «VaR de crédit». Opérationnels Structuration, Déploiement de processus: SGCIB BNP PARIBAS AXA Contrôle et maîtrise des flux financiers : Automatisation des investissements en UC, mise en place d un pilotage Actif/Passif et d un adossement en flux BO Financier : convergence des chaînes d investissement. Référentiels organisationnel et métier Adossement de Workflows et du mécanisme d habilitations (BNP Banque de détail) 22