Présentation harmonisée des comptes. Indicateurs financiers. Comptable Données Nom et prénom Foucher Philippe Validations Adresse

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1 Présentation harmonisée des comptes Indicateurs financiers Commune Personne de contact Fonction Comptable Données Nom et prénom Foucher Philippe Validations Adresse N de téléphone Comptes philippe.foucher@cransmontana.ch Aperçu compte administratif Aperçu du compte annuel Aperçu du bilan et du financement Aperçu du compte de fonctionnement selon les tâches Aperçu du compte de fonctionnement selon les natures Aperçu du compte des investissements selon les tâches Aperçu du compte des investissements selon les natures Imprimer pied de page Mode d'emploi Graphiques Comptes de fonctionnement selon les natures, charges Comptes de fonctionnement selon les natures, revenus Comptes de fonctionnement selon les tâches, charges Comptes de fonctionnement selon les tâches, revenus Comptes des investissements selon les tâches, dépenses Comptes des investissements selon les tâches, recettes Indicateurs 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capacité d'autofinancement (I2) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 3.2 Taux global des amortissements 4. Endettement net par habitant (I4) 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Aperçu des indicateurs financiers Graphique des indicateurs - moyenne des années 214 et Anniviers :48 1/28

2 Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Lens Bilan 1 Actif 85'18' '381' Patrimoine financier 32'353' '856' Disponibilités 7'843' '963' Avoirs 17'435' '327' Placements 3'872' '77' Actifs transitoires 3'22' '857' Patrimoine administratif 52'754' '525' Investissements propres 52'754' '525' Prêts et participations permanentes 16 Subventions d'investissement 17 Autres dépenses activables 17.5 Financements spéciaux Avances aux financements spéciaux 18.5 Découvert Découvert du bilan Découvert du bilan au Découvert du bilan 2 Passif 85'18' '381' Engagement 9'52' '443' Engagements courants 3'28'67.4 3'55' Dettes à court terme Dettes à moyen et à long terme 3'2'. 3''. 23 Engagements envers des entités particulières 24 Provisions 1'268' '3' Passifs transitoires 1'825' '862' Financements spéciaux 12'573' '618' Engagements envers les financements spéciaux 12'573' '618' Fortune 63'33' '319' Fortune nette 63'33' '319'78.76 Anniviers :48 2/28

3 Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Lens Compte de fonctionnement selon les natures 3 Charges 29'392' '672' '679' Charges de personnel 3'66' '146'47.4 3'99' Biens, services et marchandises 4'175' '91' '161' Intérêts passifs 228' ' '. 321 Dettes à court terme 119' ' Dettes à moyen et à long terme 18'8. 12' Dettes envers des entités particulières 329 Autres intérêts passifs 33 Amortissements 7'556' '459' '46'. 33 Patrimoine financier 79' '. 1'516'. 33 Amortissement du patrimoine financier 532' '. 496'. 331 Pertes sur créances fiscales 114' ' '. 332 Provisions pour créances fiscales 6'. -237' '. 333 Pertes sur autres débiteurs 3' ' '. 331 Patrimoine administratif - amortissements ordinaires 6'146' '626' '83'. 331 Amortissements ordinaires sans prêts et participations 6'146' '626' '83' Amortissements ordinaires des prêts et participations 332 Patrimoine administratif - amortissements complémentaires 7'. 2'. 7'. 332 Amortissements complémentaires sans prêts et participations 7'. 2'. 7' Amortissements complémentaires des prêts et participations 333 Découvert du bilan Découvert au bilan au Découvert au bilan 34 Parts à des contributions sans affectation 1'696' '83' '775'. 35 Dédommagements versés à des collectivités publiques 5'179' '223'13.5 5'731' Subventions accordées 5'52' '63' '742' Subventions redistribuées 38 Attributions aux financements spéciaux 1'351' '151' '7. 39 Imputations internes 617' ' '3. 4 Revenus 38'65' '958' '765' Impôts 29'588' '823' '756'5. 4 Impôts sur le revenu et sur la fortune 23'695' '397' '43'5. 41 Impôts sur le revenu net après déduction pour couple 9'352' '291' '399'5. 42 Impôts sur la fortune 5'485'51.3 4'841' '55'. 43 Impôt à la source 39' ' '. 44 Impôt personnel 43' ' '. 45 Impôt global 8'54'6.5 6'685' '7'. 41 Impôts sur le bénéfice et sur le capital 1'753' '63'36.8 1'9'. 411 Impôts sur le bénéfice 1'265' '542' '45'. 412 Impôts sur le capital 488' ' '. 42 Impôt foncier 1'477'61.6 1'519' '455'. 42 Impôt foncier personnes physiques 1'48' '93' '4'. 421 Impôt foncier personnes morales 334' ' '. 422 Impôt sur immeubles bâtis, art ' ' '. 43 Impôts sur les gains en capital 2'297' '39' '2'. 44 Droits de mutations 187' Impôts sur les successions et donations 336' '232' '. 46 Impôts sur la propriété, sur la dépense et sur les chiens 28'38. 29'1. 28'. 47 Amendes fiscales 2' Impôts de culte 49 Autres impôts 41 Patentes et concessions 276' ' ' Revenus des biens 1'164' ' '479' Banques 42' ' Créances 338' ' Placements du patrimoine financier 326' ' Immeubles du patrimoine financier 72' ' Gains comptables sur placements du patrimoine financier 425 Prêts du patrimoine administratif 426 Participations permanentes du patrimoine administratif 427 Immeubles du patrimoine administratif 267' ' Autres revenus des biens 117' Contributions 5'172' '71' '69' Parts à des recettes et contributions sans affectation 162' ' '4. 45 Restitutions de collectivités publiques 112' ' '2. 46 Subventions 129' ' ' Subventions à redistribuer 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 1'381' '16' '531'9. 49 Imputations internes 617' ' '3. Compte des investissements selon les natures 5 Dépenses 8'727'1.6 11'567' '357' Investissements propres 5'995' '55' '874'5. 52 Prêts et participations permanentes 56 Subventions accordées 2'731' '512' '482' Subventions redistribuées 58 Autres dépenses activables 6 Recettes 1'55' ' '5. 6 Transferts au patrimoine financier 146' ' Contributions de tiers 61'5. 25'. 5'. 62 Remboursement de prêts et participations permanentes 63 Facturation à des tiers 197' ' '5. 64 Remboursement de subventions acquises 66 Subventions acquises 65' ' '. Anniviers :48 3/28

4 Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Lens Subventions à redistribuer Anniviers :48 4/28

5 Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Lens Comptes de fonctionnement selon les tâches Charges 29'392' '672' '679' CF Administration générale 8'53' '584' '84'74.2 CF1 Sécurité publique 1'179' '228' '311'12.45 CF2 Enseignement et formation 2'952' '712'64.2 3'54'86. CF3 Culture, loisirs et culte 1'563' '529' '417'974.5 CF4 Santé 291' ' '66. CF5 Prévoyance sociale 2'983' '774' '243'748.5 CF6 Trafic 3'45' '48' '717'368. CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 4'492' '362' '544' CF8 Economie publique, yc services industriels 1'653' '528' '791' CF9 Finances et impôts 2'294' '24' '196'5. Revenus 38'65' '958' '765'545. CF Administration générale 369' ' '52. CF1 Sécurité publique 334' ' '6. CF2 Enseignement et formation 141' ' '96. CF3 Culture, loisirs et culte 95' ' '. CF4 Santé CF5 Prévoyance sociale 285' ' '95. CF6 Trafic 472' ' '85. CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 5'233'59.9 4'568'57. 4'25'9. CF8 Economie publique, yc services industriels 487' ' '333. CF9 Finances et impôts 31'186' '333' '75'9. Compte des investissements selon les tâches Dépenses 8'727'1.6 11'567' '357' CI Administration générale 216' ' '. CI1 Sécurité publique 241' ' '. CI2 Enseignement et formation 2' '3. CI3 Culture, loisirs et culte 253' ' '. CI4 Santé 2' CI5 Prévoyance sociale 113' ' '. CI6 Trafic 2'168' '465' '645'. CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 3'196' '547'5.39 3'659'7. CI8 Economie publique, yc services industriels 2'536' '952' '242' CI9 Finances et impôts Recettes 1'55' ' '5. CI Administration générale 146' '245. CI1 Sécurité publique 14'52.3 2'. CI2 Enseignement et formation 6' '3. CI3 Culture, loisirs et culte CI4 Santé CI5 Prévoyance sociale CI6 Trafic 231' ' '. CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 597' ' '2. CI8 Economie publique, yc services industriels 65'681.8 CI9 Finances et impôts Anniviers :48 5/28

6 Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Lens Renseignements divers Taxe d'exemption du service du feu 52' ' Taxes annuelles pour l'eau potable 559' ' Taxes de raccordement pour l'eau potable (investissement) 98' ' Taxes annuelles pour les égouts 44' ' Taxes de raccordement pour les égouts (investissement) 97' ' Taxes annuelles pour l'enlèvement des ordures 1'178' '196' Concessions de gravière Energie gratuite 266' ' Redevances hydrauliques Redevances électriques Droit de retour des installations de forces hydrauliques.61 Contributions pour plus-values 13 corporations privées assumant un service public 14 Coefficient d'impôt Indexation des revenus imposables Autres renseignements Remises d'impôts des personnes physiques 1' Pertes fiscales sur le revenu et la fortune des personnes physiques 114' ' Pertes fiscales, autres impôts des personnes physiques 3' ' Impôt payé sur les immeubles bâtis, art ' ' Remises d impôts des personnes morales Pertes fiscales des impôts des personnes morales Escomptes sur impôts sur revenu et fortune des pers. physiques Escomptes sur autres impôts Rachat d'actes de défaut de biens personnes physiques Rachat d'actes de défaut de biens concernant les autres impôts 39 Subvention paroisse catholique 297' '667.5 Anniviers :48 6/28

7 Information Recettes brutes déterminantes 39'316'114.8 Tests de validation des résultats Total du bilan Total de l'actif au '18' '381' Total du groupe 1 Total du passif au '18' '381' Total du groupe 2 Différence.. Le total doit être zéro Total ventilation par natures et par tâches Total charges par natures 29'392' '672'68.14 Total du groupe 3 Total charges par tâches 29'392' '672'68.14 Différence.. Le total doit être zéro Total revenus par natures 38'65' '958'518. Total du groupe 4 Total revenus par tâches 38'65' '958'518. Différence.. Le total doit être zéro Total dépenses par natures 8'727'1.6 11'567' Total du groupe 5 Total dépenses par tâches 8'727'1.6 11'567' Différence.. Le total doit être zéro Total recettes par natures 1'55' '172.1 Total du groupe 6 Total recettes par tâches 1'55' '172.1 Différence.. Le total doit être zéro Modes de financement Total des sources de fond 8'14'66.26 Excédent de financement + dim. des actifs + augment. des passifs Total des emplois de fond 8'14'66.26 Insuffisance de financement + augm. actifs + dim. passifs Différence. Le total doit être zéro Excédent / insuffisance de financement Variation de l'endettement net 7'515' Bilan : variation de l'endettement net Endettement net Excédent / insuffisance de financement 7'515' Investissements net - marge d'autofinancement au '278'36.16 Différence. Le total doit être zéro au '793' Modification du patrimoine administratif Investissements bruts 11'567' Total du groupe 5 Recettes liées aux investissements 971'172.1 Total du groupe 6 Investissements nets 1'596'387.5 Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 6'626'12.95 Compte de fonctionnement : total nature 331 Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 2'. Compte de fonctionnement : total nature 332 Variation du patrimoine administratif 3'77'284.1 Patrimoine administratif Augmentation / diminution du patrimoine administratif 3'77'284.1 Bilan : variation du patrimoine administratif au '754' Différence. Le total doit être zéro au '525' Modification des financements spéciaux Groupe 18 Attributions aux financements spéciaux 1'151' Compte de fonctionnement : total nature 38 au Prélèvements sur les financements spéciaux 1'16'275.1 Compte de fonctionnement : total nature 48 au Modification selon compte de fonctionnement 45' Groupe 28 Variations selon bilan 45' Bilan : variations des groupes 18/28 au '573'22.87 Différence. Le total doit être zéro au '618' Subventions redistribuées Subventions redistribuées, charges. Compte de fonctionnement : total nature 37 Subventions à redistribuer, revenus. Compte de fonctionnement : total nature 47 Différence. Le total doit être zéro Imputations internes Imputations internes, total des charges 642'43.2 Compte de fonctionnement : total nature 39 Imputations internes, total des revenus 642'43.2 Compte de fonctionnement : total nature 49 Différence. Le total doit être zéro Modification de la fortune nette / découvert du bilan Modification de la fortune nette 11'285'99.86 Bilan : variation du groupe 29 Groupe 29 Modification du découvert du bilan. Bilan : variation du groupe 19 au '33' part amortissement du découvert. Compte de fonctionnement : nature 333 au '319' part de l'excédent de charges. Groupe 19 - part de l'excédent de recettes 11'285'99.86 au Différence. Le total doit être zéro au Amortissements Total patrimoine administr. au avant amortissements 63'351' Total patrimoine administratrif + total groupes 331/332 - dont prêts et participations permanentes. Bilan : total groupe 15 + total groupes 3311/3321 Patrimoine administratif à amortir 63'351' sans prêts et participations Total des amortissements ordinaires 6'626'12.95 Compte de fonctionnement : total nature 331 Taux des amortissements ordinaires en % 1.46% Résultat doit obligatoirement >= 1 % (sauf dérogation) Amortissements complémentaires (total groupe 332) 2'. Les dépréciations complémentaires peuvent être comptabilisées Amortissement compl. du budget ou crédit supplémentaire 7'. si autorisées avec le budget ou par l'adoption d'un crédit supplémentaire Différences amortissements complémentaires -5'. Un résultat différent de doit être justifié par un crédit supplémentaire Prêts et participations Investissements bruts des prêts et participations. Total du groupe 52 Recettes liées aux investissements prêts et participations. Total du groupe 62 Investissements nets prêts et participations. Amortissements ordinaires des prêts et participations. Compte de fonctionnement : total nature 3311 Amortissements complémentaires des prêts et participations. Compte de fonctionnement : total nature 3321 Variation des prêts et participations. Prêts et participations Augmentation/diminution des prêts et participations. Bilan : variation des prêts et participations au Différence. Le total doit être zéro au Anniviers :48 7/28

8 Aperçu du compte administratif Compte Budget Compte Compte de fonctionnement Résultat avant amortissements comptables Charges financières - fr. 22'546' '149' '846'55.19 Revenus financiers + fr. 38'65' '765' '958'518. Marge d'autofinancement (négative) = fr Marge d'autofinancement = fr. 16'59' '616' '112'12.81 Résultat après amortissements comptables Marge d'autofinancement (négative) - fr Marge d'autofinancement + fr. 16'59' '616' '112'12.81 Amortissements ordinaires - fr. 6'146' '83'. 6'626'12.95 Amortissements complémentaires - fr. 7'. 7'. 2'. Amortissement du découvert au bilan - fr Excédent de charges = fr Excédent de revenus = fr. 9'212' '86' '285'99.86 Compte des investissements Dépenses + fr. 8'727'1.6 12'357' '567' Recettes - fr. 1'55' '5. 971'172.1 Investissements nets = fr. 7'671' '429' '596'387.5 Investissements nets (négatifs) = fr Financement Marge d'autofinancement (négative) - fr Marge d'autofinancement + fr. 16'59' '616' '112'12.81 Investissements nets - fr. 7'671' '429' '596'387.5 Investissements nets (négatifs) + fr Insuffisance de financement = fr. - 1'813' Excédent de financement = fr. 8'387' '515' Anniviers :48 8/28

9 Aperçu du compte annuel Compte 214 Budget 215 Compte 215 Compte de fonctionnement Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus Total des charges (amortissements inclus) 29'392' '679' '672'68.14 Total des revenus 38'65' '765' '958'518. Excédent de revenus 9'212' '86' '285'99.86 Excédent de charges Total 38'65' '65' '765' '765' '958' '958'518. Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Total des dépenses reportées au bilan 8'727'1.6 12'357' '567' Total des recettes reportées au bilan 1'55' '5. 971'172.1 Investissements nets 3) 7'671' '429' '596'387.5 Total 8'727'1.6 8'727'1.6 12'357' '357' '567' '567' Financement Report des investissements nets 7'671' '429' '596'387.5 Report des amortissements ordinaires du patrimoine administratif 6'146' '83'. 6'626'12.95 Report des amortissements complémentaires du patrimoine administratif 7'. 7'. 2'. Report des amortissements du découvert du bilan Excédent de revenus du compte de fonctionnement 9'212' '86' '285'99.86 Excédent de charges du compte de fonctionnement Excédent de financement 8'387' '515' Insuffisance de financement - 1'813' Total 16'59' '59' '429' '429' '112' '112'12.81 Modification du capital Report de l'excédent de financement 8'387' '515' Report de l'insuffisance de financement - 1'813' Report des dépenses d'investissement au bilan 8'727'1.6 12'357' '567' Report des recettes d'investissement au bilan 1'55' '5. 971'172.1 Report des amortissements au bilan 6'846' '53'. 6'826'12.95 Augmentation de la fortune nette 9'212' '86' '285'99.86 Diminution de la fortune nette Total 17'114' '114' '357' '357' '83' '83' ) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements Anniviers :48 9/28

10 Aperçu du bilan et du financement Etat Etat Provenance des fonds Emploi de fonds 1 Actif 85'18' '381' (diminution des actifs, augmentation des passifs) (augmentation des actifs, diminution des passifs) Patrimoine financier 32'353' '856' Disponibilités 7'843' '963' '12' Avoirs 17'435' '327' '892' Placements 3'872' '77' ' Actifs transitoires 3'22' '857' '654' Patrimoine administratif 52'754' '525' Investissements propres 52'754' '525' Prêts et participations permanentes Subventions d'investissement Autres dépenses activables - - Financements spéciaux Avances aux financements spéciaux Découvert Découvert du bilan Passif 85'18' '381' Engagement 9'52' '443' Engagements courants 3'28'67.4 3'55' ' Dettes à court terme Dettes à moyen et à long terme 3'2'. 3''. - 2'. 23 Engagements envers des entités particulières Provisions 1'268' '3' ' Passifs transitoires 1'825' '862' ' Financements spéciaux 12'573' '618' Engagements envers les financements spéciaux 12'573' '618' ' Fortune 63'33' '319' Fortune nette 63'33' '319'78.76 Excédent de financement du compte administratif 7'515' Insuffisance de financement du compte administratif - 8'14' '14'66.26 Anniviers :48 1/28

11 Compte de fonctionnement selon les tâches Compte 214 Budget 215 Compte 215 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus Administration générale 8'53' ' '84' '52. 8'584' ' Sécurité publique 1'179' ' '311' '6. 1'228' ' Enseignement et formation 2'952' ' '54' '96. 2'712' ' Culture, loisirs et culte 1'563' ' '417' '. 1'529' ' Santé 291' ' ' Prévoyance sociale 2'983' ' '243' '95. 2'774' ' Trafic 3'45' ' '717' '85. 3'48' ' Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 4'492' '233'59.9 3'544' '25'9. 4'362' '568'57. 8 Economie publique, yc services industriels 1'653' ' '791' '333. 1'528' ' Finances et impôts 2'294' '186' '196'5. 26'75'9. 2'24' '333' Total des charges et des revenus 29'392' '65' '679' '765' '672' '958'518. Excédent de charges Excédent de revenus 9'212' '86' '285'99.86 Anniviers :48 11/28

12 Compte de fonctionnement selon les natures Compte 214 Budget 215 Compte 215 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 3 Charges de personnel 3'66' '99'85. 3'146' Biens, services et marchandises 4'175' '161'17. 3'91' Intérêts passifs 228' '. 245' Amortissements 7'556' '46'. 7'459' Parts à des contributions sans affectation 1'696' '775'. 1'83' Dédommagements versés à des collectivités publiques 5'179' '731' '223' Subventions accordées 5'52' '742'71.4 5'63' Subventions redistribuées Attributions aux financements spéciaux 1'351' '7. 1'151' Imputations internes 617' '3. 642' Impôts 29'588' '756'5. 31'823' Patentes et concessions 276' ' ' Revenus des biens 1'164' '479' ' Contributions 5'172' '69'595. 4'71' Parts à des recettes et contributions sans affectation 162' '4. 2' Restitutions de collectivités publiques 112' '2. 11' Subventions 129' '85. 69' Subventions à redistribuer Prélèvements sur les financements spéciaux 1'381' '531'9. 1'16' Imputations internes 617' '3. 642'43.2 Total des charges et des revenus 29'392' '65' '679' '765' '672' '958'518. Excédent de charges Excédent de revenus 9'212' '86' '285'99.86 Anniviers :48 12/28

13 Compte des investissements selon les tâches Compte 214 Budget 215 Compte 215 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Administration générale 216' '52. 17' ' ' Sécurité publique 241' ' '. 2'. 53' Enseignement et formation '3. 1'3. 2'844. 6' Culture, loisirs et culte 253' ' ' Santé ' Prévoyance sociale 113' '. - 26' Trafic 2'168' '47.2 3'645'. 5'. 3'465' ' Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 3'196' ' '659'7. 892'2. 3'547' ' Economie publique, yc services industriels 2'536' ' '242' '952' Finances et impôts Total des dépenses et des recettes 8'727'1.6 1'55' '357' '5. 11'567' '172.1 Excédent de dépenses 7'671' '429' '596'387.5 Excédent de recettes Anniviers :48 13/28

14 Compte des investissements selon les natures Compte 214 Budget 215 Compte 215 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 5 Investissements propres 5'995' '874'5. 7'55' Prêts et participations permanentes Subventions accordées 2'731' '482' '512' Subventions redistribuées Autres dépenses activables Transferts au patrimoine financier 146' ' Contributions de tiers 61'5. 5'. 25'. 62 Remboursement de prêts et participations permanentes Facturation à des tiers 197' '5. 185' Remboursement de subventions acquises Subventions acquises 65' '. 57' Subventions à redistribuer Total des dépenses et des recettes 8'727'1.6 1'55' '357' '5. 11'567' '172.1 Excédent de dépenses 7'671' '429' '596'387.5 Excédent de recettes Anniviers :48 14/28

15 Comptes de fonctionnement selon les natures, charges 3 Charges de personnel 11.% 3'146'47 31 Biens, services et marchandises 13.6% 3'91' Intérêts passifs.9% 245' Amortissements 26.% 7'459'13 34 Parts à des contributions sans affectation 6.4% 1'83' Dédommagements versés à des collectivités publiques 18.2% 5'223'13 36 Subventions accordées 17.7% 5'63' Subventions redistribuées.% 38 Attributions aux financements spéciaux 4.% 1'151' Imputations internes 2.2% 642' Total 28'672'68 1' 2' 3' 4' 5' 6' 7' 8' Milliers Anniviers :48 15/28

16 Comptes de fonctionnement selon les natures, revenus 4 Impôts 79.6% 31'823' Patentes et concessions.8% 311' Revenus des biens 2.5% 983' Contributions 11.8% 4'71' Parts à des recettes et contributions sans affectation.5% 2' Restitutions de collectivités publiques.3% 11'31 46 Subventions.2% 69' Subventions à redistribuer.% 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 2.8% 1'16' Imputations internes 1.6% 642' Total 39'958'518 5' 1' 15' 2' 25' 3' 35' Milliers Anniviers :48 16/28

17 Comptes de fonctionnement selon les tâches, charges Administration générale 29.9% 8'584'864 1 Sécurité publique 4.3% 1'228'533 2 Enseignement et formation 9.5% 2'712'64 3 Culture, loisirs et culte 5.3% 1'529'674 4 Santé 1.1% 33'947 5 Prévoyance sociale 9.7% 2'774'112 6 Trafic 11.9% 3'48'573 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 15.2% 4'362'489 8 Economie publique, yc services industriels 5.3% 1'528'142 9 Finances et impôts 7.8% 2'24' Total 28'672'68 2' 4' 6' 8' 1' Milliers Anniviers :48 17/28

18 Comptes de fonctionnement selon les tâches, revenus Administration générale.9% 351'761 1 Sécurité publique.5% 188'1 2 Enseignement et formation.4% 155'258 3 Culture, loisirs et culte.1% 54'74 4 Santé.% 5 Prévoyance sociale.7% 292'42 6 Trafic 1.3% 518'446 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 11.4% 4'568'57 8 Economie publique, yc services industriels 1.2% 496'511 9 Finances et impôts 83.4% 33'333' Total 39'958'518 5' 1' 15' 2' 25' 3' 35' Milliers Anniviers :48 18/28

19 Comptes des investissements selon les tâches, dépenses Administration générale 1.8% 211'765 1 Sécurité publique.5% 53'43 2 Enseignement et formation.2% 2'844 3 Culture, loisirs et culte 2.5% 286'48 4 Santé.% 2'815 5 Prévoyance sociale.2% 26'841 6 Trafic 3.% 3'465'848 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 3.7% 3'547'5 8 Economie publique, yc services industriels 34.2% 3'952'423 9 Finances et impôts.% Total 11'567' ' 1'5 2' 2'5 3' 3'5 4' 4'5 Milliers Anniviers :48 19/28

20 Comptes des investissements selon les tâches, recettes Administration générale 26.1% 253'245 1 Sécurité publique.% 2 Enseignement et formation.6% 6' Culture, loisirs et culte.% Santé.% 5 Prévoyance sociale.% 6 Trafic 6.8% 66'393 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 66.4% 645' Economie publique, yc services industriels.% 9 Finances et impôts.% Total 971' Milliers Anniviers :48 2/28

21 1. Degré d'autofinancement (I1) MCH Moyenne Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 9'212' '285' '249'42.77 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr Amortissements du patrimoine administratif fr. 6'146' '626' '386' Amortissements complémentaires du patrimoine administratif fr. 7'. 2'. 45'. Amortissement du découvert du bilan fr Autofinancement = fr. 16'59' '112' '85'737.5 Dépenses d'investissement reportées au bilan 5 + fr. 8'727'1.6 11'567' '147'28.38 Recettes d'investissement reportées au bilan 6 - fr. 1'55' ' '13' Investissements nets = fr. 7'671' '596' '134'5.5 Autofinancement x 1 Investissements nets = 29.3% 17.9% 187.1% Valeurs indicatives I1 1% 5 - très bien 8% I1 < 1% 4 - bien 6% I1 < 8% 3 - satisfaisant (à court terme) % I1 < 6% 2 - insuffisant I1 < % 1 - très mauvais Anniviers :48 21/28

22 2. Capacité d'autofinancement (I2) MCH Moyenne Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 9'212' '285' '249'42.77 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr Amortissements du patrimoine administratif fr. 6'146' '626' '386' Amortissements complémentaires du patrimoine administratif fr. 7'. 2'. 45'. Amortissement du découvert du bilan fr Autofinancement = fr. 16'59' '112' '85'737.5 Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 38'65' '958' '282'37.55 Subventions redistribuées 47 - fr Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. 1'381' '16' '243' Imputations internes 49 - fr. 617' ' '8.38 Revenus financiers fr. 36'66' '29' '48' Autofinancement x 1 Revenus financiers = 43.9% 47.4% 45.7% Valeurs indicatives I2 2% 5 - très bien 15% I2 < 2% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant % I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < % 1 - très mauvais Anniviers :48 22/28

23 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) MCH Moyenne Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 59'61' '351' '476'339.7 Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr Patrimoine administratif à amortir = fr. 59'61' '351' '476'339.7 Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 331 = fr. 6'146' '626' '386' Amortissements x 1 Patrimoine administratif à amortir = 1.3% 1.5% 1.4% Valeurs indicatives Amortissements ordinaires: I3 1% 5 - amort. suffisants minimum 1 % du patrimoine administratif en 8% I3 < 1% 4 - amort. moyens (à court terme) application de l'art. 51, al. 1 de l'ordonnance sur la 5% I3 < 8% 3 - amort. faibles gestion financière des communes du 16 juin 24 2% I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants Anniviers :48 23/28

24 3.2 Taux global des amortissements MCH Moyenne Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 59'61' '351' '476'339.7 Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr Découvert (avant comptabilisation du résultat) 19 + fr Patrimoine administratif + découvert à amortir = fr. 59'61' '351' '476'339.7 Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 9'212' '285' '249'42.77 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr Amortissements ordinaires sans prêts et participations fr. 6'146' '626' '386' Amortissements complémentaires sans prêts et participations fr. 7'. 2'. 45'. Amortissement du découvert fr Total des amortissements + solde compte de fonctionnement = fr. 16'59' '112' '85'737.5 (Total des amortissements + solde cpte fonctionnement) x 1 Patrimoine administratif à amortir + découvert = 26.9% 28.6% 27.8% Valeurs indicatives Le résultat de cet indicateur devrait être équivalent ou supérieur à celui obtenu sous 3.1 Anniviers :48 24/28

25 4. Endettement net par habitant (I4) MCH Moyenne Engagements courants 2 + fr. 3'28'67.4 3'55' '379' Dettes à court terme 21 + fr Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 3'2'. 3''. 3'1'. Engagements envers des entités particulières 23 + fr Provisions 24 + fr. 1'268' '3' '149' Passifs transitoires 25 + fr. 1'825' '862' '844' Dette brute = fr. 9'52' '443' '473'47.39 Ou Total des passifs 2 + fr. 85'18' '381' '744'826.4 Fortune nette 29 - fr. 63'33' '319' '676' Financements spéciaux 28 - fr. 12'573' '618' '595' Dette brute = fr. 9'52' '443' '473'47.39 Disponibilités 1 fr. 7'843' '963' '43'33.98 Avoir 11 + fr. 17'435' '327' '381' Placements 12 + fr. 3'872' '77' '79'15.31 Actifs transitoires 13 + fr. 3'22' '857' '53'132.9 Patrimoine financier réalisable = fr. 32'353' '856' '14' Endettement net (+) / Fortune nette (-) fr. -22'851' '412' '631' Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1) 3'917 3'945 3'931 Dette brute Patrimoine financier réalisable Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1) = -5'834-7'79-6'775 Valeurs indicatives I4 < 3' 5 - endettement faible 3' I4 < 5' 4 - endettement mesuré 5' I4 < 7' 3 - endettement important 7' I4 < 9' 2 - endettement très important I4 9' 1 - endettement excessif Anniviers :48 25/28

26 5. Taux du volume de la dette brute (I5) MCH Moyenne Engagements courants 2 + fr. 3'28'67.4 3'55' '379' Dettes à court terme 21 + fr Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 3'2'. 3''. 3'1'. Engagements envers des entités particulières 23 + fr Provisions 24 + fr. 1'268' '3' '149' Passifs transitoires 25 + fr. 1'825' '862' '844' Dette brute = fr. 9'52' '443' '473'47.39 Ou Total des passifs 2 + fr. 85'18' '381' '744'826.4 Fortune nette 29 - fr. 63'33' '319' '676' Financements spéciaux 28 - fr. 12'573' '618' '595' Dette brute = fr. 9'52' '443' '473'47.39 Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 38'65' '958' '282'37.55 Subventions redistribuées 47 - fr Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. 1'381' '16' '243' Imputations internes 49 - fr. 617' ' '8.38 Revenus financiers = fr. 36'66' '29' '48' Dette brute x1 Revenus financiers = 26.% 24.7% 25.3% Valeurs indicatives I5 < 15% 5 - très bien 15% I5 < 2% 4 - bien 2% I5 < 25% 3 - satisfaisant 25% I5 < 3% 2 - insuffisant I5 3% 1 - mauvais Anniviers :48 26/28

27 Aperçu des indicateurs financiers 1. Degré d'autofinancement (I1) Moyenne (Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 29.3% 17.9% 187.1% Valeurs indicatives I1 1% 5 - très bien 8% I1 < 1% 4 - bien 6% I1 < 8% 3 - satisfaisant (à court terme) % I1 < 6% 2 - insuffisant I1 < % 1 - très mauvais NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne. 2. Capacité d'autofinancement (I2) Moyenne (Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 43.9% 47.4% 45.7% Valeurs indicatives I2 2% 5 - très bien 15% I2 < 2% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant % I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < % 1 - très mauvais 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Moyenne (Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 1.3% 1.5% 1.4% Valeurs indicatives I3 1% 5 - amort. suffisants 8% I3 < 1% 4 - amort. moyens (à court terme) 5% I3 < 8% 3 - amort. faibles 2% I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants 3.2 Taux global des amortissements Moyenne (Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 26.9% 28.6% 27.8% 4. Endettement net par habitant (I4) Moyenne (Dette brute moins PF réalisable par habitant) Valeurs indicatives I4 < 3' 5 - endettement faible 3' I4 < 5' 4 - endettement mesuré 5' I4 < 7' 3 - endettement important 7' I4 < 9' 2 - endettement très important I4 9' 1 - endettement excessif 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Moyenne (Dette brute en % des revenus financiers) 26.% 24.7% 25.3% Valeurs indicatives I5 < 15% 5 - très bien 15% I5 < 2% 4 - bien 2% I5 < 25% 3 - satisfaisant 25% I5 < 3% 2 - insuffisant I5 3% 1 - mauvais Anniviers :48 27/28

28 Graphique des indicateurs - moyenne des années 214 et Degré % 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capac % 5 3. Taux d 5 1.4% 4. Endet 5-6' Taux d % 3 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Capacité d'autofinancement (I2) 4. Endettement net par habitant (I4) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Anniviers :48 28/28