Étude sur le coût de production du secteur Agneaux

Transcription

1 Étude sur le coût de production du secteur Agneaux Journée INPACQ Février 2014 Francis Goulet, directeur général du CECPA

2 Une étude de coûts de production, c est

3 Des règles de base En conformité avec les règles du programme ASRA Mutualité de risques Utilisation optimale des ressources Couverture des risques du marché Représentatives Participation obligatoire des entreprises Marge d erreur de moins de 5% 19 fois sur 20 Vérifiées

4 Un regard global sur les différentes réalités de la production Petite taille Main Moins d œuvre endettées salariée Utilisent des engrais organiques Main d œuvre familiale Endettées Peu d expérience Grande taille Régions Périphériques Louent Cultivent Sans sol des leurs actifs terres Régions centrales Utilisent des Beaucoup moulées d expérience complètes Possèdent leurs Valorisation actifs des fourrages Éric Labonté, MAPAQ

5 disposées dans un cadre de fonctionnement où les valeurs suivantes figurent en tête de liste Impartialité Indépendance et neutralité Équité et transparence Engagement envers l excellence

6 Population visée Représentativité > 50% du volume commercialisé Population de Base entreprises brebis Population cible - De 300 à brebis entreprises - Total de brebis

7 Répartition population cible

8 Population admissible Critères Strate de taille (nb brebis) Revenus agricoles bruts 50 % et + Revenus provenant de la production d agneaux Variation du nombre de brebis par rapport à l année précédente Taux mortalité 70 % et % 2 bassins géographiques (entreprises) Régions périphériques : 59 % Régions centrales: 41 % Population admissible :109 entreprises Agneaux /portée < 1,6 30% et - 1,6 2,0 35% et - > 2,0 40% et - Le troupeau ne doit pas être destiné à des fins laitières

9 Résultats sommaires Échantillon 42 entreprises

10 Productivité du troupeau 2011 Brebis 517,0 Agneaux produits 716 Kg totaux produits Répartition des agneaux réchappés en 2011 Productivité /brebis Agnelage 1,08 Agneaux nés vivants 1,76 Agneaux réchappés 1,51 Agneaux produits total 1,38 Kg totaux produits 51,8 Taux mortalité agneaux 14,0 % Taux réforme brebis 12,0 % Taux mortalité brebis 6,2 % 10

11 Temps de travail TT par catégorie de travailleur en 2011 heures/brebis Exploitants 7,5 Main-d œuvre familiale 2,7* Salariés 0,7 Total 10,9 * Travail bénévole et forfaitaire = 88% des heures familiales Répartition du TT par activités en

12 Temps de travail

13 Résultats financiers 2011 Bilan $/brebis 2011 Actifs Court terme 239 $ Moyen et long terme 841 $ Total $ Répartition de l endettement en 2011 Passifs Court terme 80 $ Moyen et long terme 528 $ Total 609 $ Avoir propre 472 $ Taux d endettement 56 % 13

14 Données observées Revenus $/brebis Charges $/brebis Revenus (avant ASRA) 279$ ASRA 148$ Total revenus 426$ Charges variables 273 $ Charges fixes 54$ Amortissement 37$ Total charges observées 364$ 14

15 Données calculées Charges $/brebis $/entreprise Rémunération exploitants 134$ $ Rémunération famille 26$ Rémunération avoir 17$ Total charges calculées 177$ $

16 Coût de production $/Brebis $/Agneau $/100 kg Charges variables et fixes 364 $ 264 $ 632 $ Charges calculées 177 $ 128 $ 413 $ Revenus de sousproduits 49 $ 36 $ 94 $ Coût de production 492 $ 357 $ 951 $ Revenus de ventes 230 $ 167 $ 445 $ Différence 262$ 190 $ 506 $ Les charges inclut 55$/brebis de cotisation ASRA 16

17 Variabilité des résultats $/brebis Distribution des coûts de production par brebis (bleu) en regard aux revenus générés (rouge) 17 17

18 Évolution du coût de production 18

19 De coût de production à revenu stabilisé 2013 Coût de production Ovins Brebis: 492$ 357 $/agn 9.51 $/kg Indexation annuelle Revenus stabilisés Revenus du marché 304$/ agn 8.13$/kg 156$/agn 4.17$/kg Autres programmes 7$/agn 0.19$/kg Compensation totale 141$/agn 3.76$/kg 25% AGN 75% Kg 35 $/agn 2.82$/kg

20 Analyse comparative

21 Groupe de tête Marge : +132 $/brebis Marge / brebis Groupe de fin Marge : 6$/brebis

22 Caractéristiques des entreprises en 2011 Groupe de tête Groupe de fin Écart tête/fin Nombre d entreprises Nombre de brebis Troupeau AGNEAUX Nombre d agnelages/brebis 1,16 1,06 +0,10 Agneaux nés/agnelage 1,83 1,40 +0,43 Agneaux nés/brebis 2,12 1,48 +0,64 % agneaux morts 11,8% 14,2% -2.4 Agneaux produits/brebis 1,81 1,28 +0,53 Agneaux vendus/brebis 1,66 1,19 +0,47 Proportion AGN * vendus lourds 64 % 26 % +38 % Kg produits par brebis Kg vendus par brebis * AGN = Agneaux 22 22

23 Caractéristiques des entreprises en 2011 (Suite) Tête Fin Écart tête/fin BREBIS Taux de remplacement 19 % 17,8 % +1,2 % Taux de réforme 13,6 % 10,8 % +2,8 % Taux de mortalité 5,4 % 7,0 % -1,6 % TRAVAIL Heures de travail (h/brebis) 11,1 10,1 +1 Heures exploitants 5,9 7,8-1,9 Heures famille+employés 5,2 2,2 +2,

24 Résultats: Produits $/brebis Groupe de tête Groupe de fin Écart tête/fin Ventes d agneaux Compensation ASRA nette *** Ventes et ASRA de cultures Autres revenus (réforme, ) Total des produits *** La compensation ASRA est basée à 1/3 sur les brebis et 2/3 sur les kg d agneaux vendus 24 24

25 Comparaison des produits par groupe de performance $/brebis Tête Fin Autres revenus(réforme, ) Ventes de Culture & ASRA Compensation ASRA nette*** Ventes d'agneaux 25 25

26 2,50 Nombre agneaux produits/brebis 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00-20,00 30,00 80,00 130,00 Marge, $ par brebis 26 26

27 Kg d'agneaux vendus par brebis 90,00 80,00 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00-20,00 30,00 80,00 130,00 Marge, $ par brebis 27 27

28 Proportion des agneaux vendus par catégorie Groupe de tête Groupe de fin 10% 64% 26% 26% 39% 35% Les ventes d agneaux lourds Tête Fin Écart Agneaux vendus Poids moyen AGN lourds 48,8 45,2 +3,6 Prix moyen ($/kg) 3,98 3,91 +0,07 Nombre total d agneaux vendus Kg vendus/brebis

29 Résultats: Produits et charges, $/brebis Groupe de tête Groupe de fin Écart tête/fin Achats d animaux Alimentation Charges animales Charges cultures Charges machinerie Mise en marché Charges bâtiments Énergie Frais administratifs Frais d intérêts Total des charges avant travail Marge avant travail

30 Analyse sommaire des différents éléments liés à l alimentation ($/brebis) Groupe de tête % Groupe de tête Aliments achetés % % Charges cultures % % Charges machinerie % % Ventes* et ASRA cultures Estimation alimentation 164 $/brebis 147 $/brebis % * Majoritairement des variations d inventaires de cultures 30 30

31 Proportion des concentrés utilisés pour les brebis et pour les agneaux Brebis Agneau lait+léger Agneau lourd Poids (kg/brebis) % Poids (kg/agn lait-léger) % Poids (kg/agn lourd) Céréales Tête 79,82 43 % 18,98 10 % 87,72 47 % Fin 89,04 45 % 20,59 10 % 91,07 45 % Moulée Tête 0,83 2 % 16,70 41 % 22,98 57 % Fin 4,08 12 % 16,74 48 % 14,12 40 % Suppléments protéiques et autres Tête 15,81 50 % 3,16 10 % 12,58 40 % Fin 8,67 46 % 2,35 13 % 7,71 41 % % 31 31

32 En conclusion

33 La productivité du troupeau est déterminante Années Groupe de tête Groupe de fin Analyses de groupes, groupes conseils 95/99 CECPA 2006

34 le contrôle sur vos charges l est tout autant! Détermination du taux de charges 2011 Groupe de tête Groupe de fin Écart tête/fin Charges/brebis* Produits/brebis Taux de charges 0,57 0,81-0,

35 Formation producteur et aide conseiller Alimentation 17 % Expérience 8 % 3 % 7 % Plan de démarrage 29 % Régie et constitution du troupeau 22 % 12 % Gestion de l'entreprise et contrôle des dépenses Prix AGN et proportion lait/léger/lourd 35 35

36 1. Misez sur la qualité avant la quantité! 2. Surveillez votre endettement 3. Soyez informés! 36 36

37 37