SOMMAIRE. AGC Allée du Québec. - Bilan actif-passif. - Soldes intermédiaires de gestion. - Compte de résultat
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- Jean-Luc Durand
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1 CENTRE SPORTIF Dr DUCHENE PISCINE ILE LACROIX SOMMAIRE Bilan actifpassif Soldes intermédiaires de gestion Compte de résultat Détail des comptes bilan actif passif Détail compte de résultat AGC Allée du Québec BOIS GUILLAUME Dossier N en Euros.
2 BILAN ACTIF ACTIF Capital souscrit non appelé (I) Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Brut Amortissements et dépréciations (à déduire) Net Net Ecart N / N1 Euros % IMMOBILISATIO INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes ACTIF IMMOBILISÉ IMMOBILISATIO CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIO FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements Encours de production de biens Encours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CRÉANCES (3) Clients et Comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) Comptes de Régularisation TOTAL III Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL GÉNÉRAL (IIIIIIIVVVI) (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
3 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % CAPITAUX PROPRES RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL I AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL II PROVISIO Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL III DETTES (1) DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (IIIIIIIVV) (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an
4 SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION VENTES DE MARCHANDISES PRODUCTION Eercice N 30/09/ % CA Eercice N1 30/09/ % CA Ecart N / N1 Euros % Ventes de marchandises Coût d'achat des marchandises vendues MARGE COMMERCIALE Production vendue Production stockée ou déstockage Production immobilisée PRODUCTION DE L'EXERCICE Matières premières, approvisionnements consommés Sous traitance directe MARGE BRUTE DE PRODUCTION MARGE BRUTE GLOBALE Autres achats charges eternes VALEUR AJOUTEE Subventions d'eploitation Impôts, taes et versements assimilés Salaires du personnel Charges sociales du personnel EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION Autres produits de gestion courante Autres charges de gestion courante Reprises amortissements provisions, transferts de charges Dotations au amortissements Dotations au provisions RESULTAT D'EXPLOITATION Quotes parts de résultat sur opérations en commun Produits financiers Charges financières RESULTAT COURANT Produits eceptionnels Charges eceptionnelles RESULTAT EXCEPTIONNEL Impôt sur les bénéfices Participation des salariés RESULTAT NET
5 COMPTE DE RESULTAT Eercice N 30/09/ Eercice N1 Ecart N / N1 France Eportation Total 30/09/ Euros % PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens Production vendue de Services CHIFFRE D'AFFAIRES NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'eploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges eternes * Impôts, taes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations au amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations au amortissements Sur immobilisations : dotations au dépréciations Sur actif circulant : dotations au dépréciations Dotations au provisions Autres charges TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II) RESULTAT D'EXPLOITATION (III) QUOTESPARTS DE RESULTAT SUR OPERATIO FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des eercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des eercices antérieurs
6 COMPTE DE RESULTAT Eercice N Eercice N1 Ecart N / N1 30/09/ /09/ Euros % PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V CHARGES FINANCIERES Dotations au amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI 2. RESULTAT FINANCIER (VVI) RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (IIIIIIIVVVI) PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits eceptionnels sur opérations de gestion Produits eceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges TOTAL VII CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges eceptionnelles sur opérations de gestion Charges eceptionnelles sur opérations en capital Dotations au amortissements, dépréciations et provisions TOTAL VIII RESULTAT EXCEPTIONNEL (VIIVIII) Participation des salariés au résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) TOTAL PRODUITS (IIIIVVII) TOTAL DES CHARGES (IIIVVIVIIIIXX) BENEFICE OU PERTE (total des produits total des charges) * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées
7 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % ITALLATIO TECHNIQUES, MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS MATERIEL DE MUSCULATION MATERIEL WATER POLO AMORT. MAT. MUSCULATION AMORT. MAT. WATER POLO AUTRES IMMOBILISATIO CORPORELLES ITALLATIO GENERALES MATERIEL DE TRAPORT MATERIELS BUREAU&INFORMATIQUE AMORTISSEMENT ITALL. GENER AMORTISSEMENT MATER. TRAPORT AMORTISSEMENT MAT.BUR.&INFORM AUTRES IMMOBILISATIO FINANCIERES DEPOTS ET CAUTIO DONNES TOTAL II AUTRES CREANCES DEBITEURS DIVERS PRODUITS A RECEVOIR DISPONIBILITES BNP BNP M.MOUCHEL CAISSE EPARGNE BNP LIVRET A LIVRET EPARGNE CAISSE EPARGNE BOURSE VOCATION LIVRET EPARGNE C.E CAISSE MR MOUCHEL CHARGES COTATEES D'AVANCE CHARGES COTATEES D'AVANCE TOTAL III TOTAL GENERAL
8 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % AUTRES RESERVES AUTRES RESERVES RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) SUBVENTIO D'INVESTISSEMENT SUBV. D'INVESTISSEMENT SUBV. ICRITES CPTE DE RESULT TOTAL I DETTES FISCALES ET SOCIALES REMUNERATIO DUES DETTES PROV. CONGES A PAYER SECURITE SOCIALE ASSEDIC AGRR M.M.C CH. SOC. SUR CONGES A PAYER ETAT CHARGES A PAYER AUTRES DETTES D.C.D. CHARGES A PAYER PRODUITS COTATES D'AVANCE PRODUITS COTATES D'AVANCE TOTAL IV TOTAL GENERAL
9 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % VENTES DE MARCHANDISES VENTES EQUIPEMENT HORS MEETING PRODUCTION VENDUE DE SERVICES RECETTES PANNEAUX SPOORS RECETTES 24 H RECETTES MEETING,CHAMPIONNATS CHIFFRE D'AFFAIRES NET SUBVENTIO D'EXPLOITATION SUBVENTIO VILLE ROUEN SUBVENTIO EMPLOIS AIDES SUBVENTIO CNDS FR DAMS SUBVENTION COEIL GENERAL SUBVENTION AGGLO ROUEN SUBVENTION DRDJS SUBVENTION DRDJS POLE SUBVENTION REGION HT NIVEAU AIDE FFN POLE FRANCE ROUEN SUBVENTION CR19 HT NIVEAU REPRISES SUR DEPRECIATIO, PROV. (ET AMORT.), TRAF.DE CHARGES TRAFERTS DE CHARGES REMISE DO FORMATION PROFESSIONNELLE AUTRES PRODUITS PARTICIPATIO RECUES DEPLACTS PARTICIPATIO STAGES ECOLE NATATION COTISATIO COMPETITION PRODUITS DIVERS GESTION RECETTES DIVERSES COMPTE DEPART RETRAITE CHIFFON TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION ACHATS DE MARCHANDISES ACHATS EQUIPEMENT HORS MEETING AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES FRAIS STAGES NAGEURS PETIT DEJEUNER POLE BOURSE DE LA VOCATION CARBURANT ACHAT MATERIEL MUSCULATION FOURNIT. ENTRETIEN & P.O FOURNITURES ADMINISTRATIVES PRIMES MEETING AUX NAGEURS DEPEES MEETING REGIONAUX ROUEN ENTRETIEN REPAR MINIBUS
10 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % ENTRETIEN S/ BIE MOBILIERS PRIMES D'ASSURANCES HONORAIRES HONORAIRES COMM. AUX COMPTES FRAIS HEBERGEMENT MEETINGS FRAIS HEBERGEMENTS MEETINGS FRAIS HEBERGEMENT FFN FRAIS DEPLACTS MEETINGS FRAIS DEPLACEMENTS FFN FRAIS DEPLACEMENTS CORNAULT FRAIS POLE SUBVENTION DRDJS FRAIS DEPLACEMENT KINE SECTION WATER POLO ENGAGEMENTS MEETINGS ENGAGEMENTS FFN COMMUNICATION EXTERNE FRAIS POSTAUX TELECOM SERVICES BANCAIRES FRAIS DIVERS SPORTIFS DEPEES RETRAITE CHIFFON DEPEES ASS.GENERALE LICENCES IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES TAXE SUR LES SALAIRES FORMTION PROFESSIONNELLE CONT SALAIRES ET TRAITEMENTS SALAIRE CHAUFFEUR SALAIRE MR MOUCHEL SALAIRE E.BOISSIERE SALAIRE AHMED SALAIRE SEYNAVE INDEMNITES MANIFEST ECOLE NAT SAL. O.HEMONIC SALAIRE M. RIQUIER SALAIRE CORNILLET MAXIME CONGES A PAYER CHARGES SOCIALES U.R.S.S.A.F CH. SOC. SUR CONGES A PAYER CAISSES RETRAITES PREVOYANCE M.M.C A.S.S.E.D.I.C MEDECINE DU TRAVAIL DOTATIO AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIO DOT. AMORTISS. IMMOB. CORPOR AUTRES CHARGES REDEVANCES CHARGES DIVERSES DE GESTION
11 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Eercice N Eercice N1 30/09/ /09/ Ecart N / N1 Euros % TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES INTERETS COMPTE EPARGNE TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIO EN CAPITAL QUOTE PART SUBV. VIRE AU RESUL TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIO EN CAPITAL CHARGES EXCEPT. DIVERSES TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES RESULTAT EXCEPTIONNEL TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BENEFICE OU PERTE (Produits Charges)
12 ANNEXE SOMMAIRE REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales Permanence ou changement de méthodes Informations générales complémentaires COMPLEMENT D'INFORMATIO RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations Etat des amortissements Etat des échéances des créances et des dettes Produits à recevoir Charges à payer Charges et produits constatés d'avance NA = Non Applicable = Non significative
13 ANNEXE Eercice du 01/10/2008 au 30/09/2009 REGLES ET METHODES COMPTABLES (Code du commerce articles L et L.12328) (Décret n du 29/11/83) (Règlement CRC n 9903 : PCG) Principes et conventions générales Changement de méthode Informations générales complémentaires COMPLEMENT D'INFORMATIO RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations Néant Etat des amortissements Néant Etat des échéances des créances et des dettes Produits à recevoir (Décret n du 29/11/83 article 23) Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant Autres créances Total Charges à payer (Décret n du 29/11/83 article 23) Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant Dettes fiscales et sociales Autres dettes Total
14 Charges et produits constatés d'avance (Décret n du 29/11/83 article 23) ANNEXE Eercice du 01/10/2008 au 30/09/2009
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BILAN ET COMPTE DE RESULTAT
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