ETATS FINANCIERS 2006 ET PROJET AFFECTATION DU RESULTAT 2006

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1 ETATS FINANCIERS 2006 ET PROJET AFFECTATION DU RESULTAT 2006 DATE : 21/05/2007 COMPTES DE BILAN, RESULTAT ET TAFIRE PROJET AFFECTATION DU RESULTAT

2 -8- BILAN BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 1/4 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Ref ACTIF ACTIF IMMOBILISE ( I ) N N-1 BRUT Amort. / Prov. Net Net AA Charges Immobilisées AX Frais d'établissement AY Charges à repartir AC Primes de rembrsement des obligations AD Immobilisations Incorporelles AE Frais de recherche et de développement AF Brevets, licences, logiciels AG Fond commercial AH Autres immobilisations incorporelles AI Immobilisations corporelles AJ Terrains AK Bâtiments AL Installations et agencements AM Matériel AN Matériel de transport AP Avances et acomptes versés sur Immobilisations AQ Immobilisations financières AR Titres de participation AS Autres immobilisations financières AW ( I ) dont H.A.O. : Brut Net AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE ( I )

3 -9- BILAN BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 2/4 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Ref ACTIF N Brut Amort. / Prov. Net N - 1 Net AZ Report total Actif immobilisé ACTIF CIRCULANT BA Actif circulant H.A.O BB Stock BC Marchandises BD Matières premières et autres approvisionnements BE En-crs BF Produits fabriqués BG Créances et emplois assimilés BH Frnisseurs, avances versées BI Clients BJ Autres créances BK TOTAL ACTIF CIRCULANT ( II ) TRESORERIE-ACTIF BQ Titres de placement BR Valeurs à encaisser BS Banques, chèques postaux, caisse BT TOTAL TRESORERIE-ACTIF( III ) BU Ecarts de conversion-actif ( IV ) ( perte probable de change ) BZ TOTAL GENERAL (I + II + III + IV)

4 -10- BILAN BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 3/4 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf PASSIF (avant répartition) N N - 1 CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES CA CB CC CD CE CF CG CH CI CK CL CM CP Capital Actionnaires capital non appelé Primes et Réserves Primes d'apport, d'émission, de fusion Ecarts de réévaluation Réserves indisponibles Réserves libres Report à nveau Résultat net de l'exercice ( bénéfice + perte - ) Autres capitaux propres Subventions d'investissement Provisions reglémentées et fonds assimilés TOTAL CAPITAUX PROPRES ( I ) ( ) ( ) ( ) DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES ( I ) DA DB DC DD Emprunts Dettes de crédit-bail et contrats Dettes financières diverses Provisions financières pr risques et charges DE DF ( I ) dont H.A.O. :... TOTAL DETTES FINANCIERES ( II ) DG TOTAL RESSOURCES STABLES ( I + II )

5 -11- BILAN BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 4/4 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf DG PASSIF ( avant répartition ) Report Total Ressrces stables N N DH DI DJ DK DL DM DN PASSIF CIRCULANT Dettes circulantes et ressrces assimilées H.A.O. Clients, avances reçues Frnisseurs d'exploitation Dettes fiscales Dettes sociales Autres dettes Risques provisionnés DP TOTAL PASSIF CIRCULANT ( III ) DQ DR DS TRESORERIE - PASSIF Banques, crédits d'escompte Banques, crédits de trésorerie Banques, décverts DT TOTAL TRESORERIE - PASSIF ( IV ) DV DZ Ecarts de conversion-passif ( V ) ( gain probable de change ) TOTAL GENERAL ( I + II + III + IV + V )

6 -12- COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMAL PAGE 1/4 COMPTE DE RESULTAT Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf CHARGES ( 1ère partie ) N N - 1 ACTIVITE D'EXPLOITATION RA Achats de marchandises RB - Variation de stocks ( Marge brute sur marchandises voir TB ) ( - + ) RC Achats de matières premières et frnitures liées RD - Variation de stocks ( - + ) ( ) ( Marge brute sur matières voir TG ) RE Autres achats RH - Variations de stocks ( - + ) RI Transports RJ Services extérieurs RK Impôts et taxes RL Autres charges ( Valeur ajtée voir TN ) RP Charges de personnel (1) (1) dont personnel extérieur RQ ( Excédent brut d'exploitation voir TQ ) RS Dotations aux amortissements et aux provisions RW Total des charges d'exploitation ( Résultat d'exploitation voir TX )

7 -13- COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMAL PAGE 2/4 COMPTE DE RESULTAT Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf PRODUITS ( 1ère partie ) N N - 1 ACTIVITE D'EXPLOITATION TA Ventes de marchandises TB MARGE BRUTE SUR MARCHANDISES TC Ventes de produits fabriqués TD Travaux, services rendus TE Production stockée ( déstockage ) ( - + ) ( ) ( ) TF Production immobilisée TG MARGE BRUTE SUR MATIERES TH Produits accessoires TI TJ CHIFFRE D'AFFAIRES(TA+TC+TD+TH) (1) (1) dont à l'exportation TK Subventions d'exploitation TL Autres produits TN VALEUR AJOUTEE TQ EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION TS Reprises de provisions TT Treansferts de charges TW Total des produits d'exploitation TX RESULTAT D'EXPLOITATION Bénéfice (+) ; Perte (-) ( )

8 -14 - COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMAL PAGE 3/4 COMPTE DE RESULTAT Adresse: BOULEVARD DE VRIDI Adresse2: N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf RW ACTIVITES FINANCIERES CHARGES ( 2ème partie ) Report Total des charges d'exploitation N N SA SC Frais financiers Pertes de change SD Dotations aux ammortissements et aux provisions SF Total des charges financières ( Résultat financier voir UG ) SH Total des charges des activités ordinaires ( Résultat des activités ordinaires voir UI ) HORS ACTIVITES ORDINAIRES ( H.A.O. ) SK Valeurs comptables des cessions d'immobilisations SL Charges H.A.O. SM Dotations H.A.O. SO Total des charges H.A.O ( Résultat H.A.O voir UP ) SQ Participation des travailleurs SR Impôts sur le résultat SS Total participation et impôts TOTAL GENERAL DES CHARGES ST ( Résultat net voir UZ )

9 COMPTE DE RESULTAT COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMAL PAGE 4/4 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf PRODUITS ( 2ème partie ) N N - 1 TW Report total des produits d'exploitation ACTIVITES FINANCIERES UA Revenus financiers UC Gains de change UD Reprises de provisions UE Transferts de charges UF Total des produits financiers UG RESULTAT FINANCIER ( + - ) ( ) ( ) UH Total des produits des activités ordinaires UI RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (1) ( + - ) ( ) ( ) UJ (1) dont impôt correspondant ( ) ( ) UK UL UM UN HORS ACTIVITES ORDINAIRES ( H.A.O. ) Produits des cessions d'immobilisation Produits H.A.O. Reprises H.A.O. Transferts de charges UO Total des produits H.A.O UP RESULTAT H.A.O ( + - ) UT TOTAL GENERAL DES PRODUITS UZ RESULTAT NET ( ) Bénéfice (+) ; Perte (-)

10 ANNEXE : VERIFICATION DU CAFG N N - 1 UZ Résultat net ( + ) ( ) RS Dotation aux amortissements et provisions ( + ) TS Reprises de provisions ( - ) ( ) ( ) UK Produits des cessions d'immobilisations ( - ) ( ) ( ) SK Valeurs comptables des cessions d'immobilisations ( + ) UL Quote-part subventions portée au cpte résultat ( - ) CAFG

11 -16- BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 1/4 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE ) Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 1ère PARTIE : DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE N CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE ( C.A.F.G. ) CAFG = EBE - Charges décaissables restantes: à l'exclusion des cessions } + Produits encaissables restants l'actif immobilisé E.B.E ( SA ) Frais financiers ( SC ) Pertes de change ( TT ) Transferts de charges d'exploitation ( UA ) Revenus financiers ( SL ) Charges H.A.O. ( SQ ) Participation ( UE ) Transferts de charges financières ( UC ) Gains de change ( SR ) Impôts sur le résultat ( UL ) Produits H.A.O ( UN ) Transferts de charges H.A.O. Total ( I ) Total ( II ) CAFG : Total ( II ) - Total ( I ) XA ( N - 1 ) : AUTOFINANCEMENT ( A.F. ) AF = CAFG - Distribution de dividendes dans l'exercice (1) AF = XB ( N - 1 ) : VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION ( B.F.E ) Var; B.F.E. = Var; Stocks + Var; (2) Créances + Var; (2) Dettes circulantes (2) Variation des stocks : N - ( N - 1 ) Emplois augmentation ( + ) Ressrces diminution (-) ( BC ) Marchandises ( BD ) Matières premières ( BE ) En crs ( BF ) Produits fabriqués ( A ) Variation globale nette des stocks (1) Dividendes mis en paiement au crs de l'exercice y compris les acomptes sur dividendes. (2) A l'exclusion des éléments H.A.O.

12 -17- BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 2/4 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE ) Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Variation des créances : N - ( N - 1 ) Emplois augmentation (+) Ressrces diminution (-) ( BH ) Frnisseurs, avances versées ( BI ) Clients ( BJ ) Autres créances ( BU ) Ecart de conversion - Actif ( B ) Variation globale nette des créances Variation des dettes circulantes : N - ( N - 1 ) Emplois diminution (-) Ressrces augmentation (+) ( DI ) Clients, avances reçues ( DJ ) Frnisseurs d'exploitation ( DK ) Dettes fiscales ( DL ) Dettes sociales ( DM ) Autres dettes ( DN ) Risques provisionnés ( DV ) Ecarts de conversion - Passif ( C ) Variation globale nette des dettes circulantes VARIATION DU B.F.E. = (A) + (B) + (C) EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.) ETE = EBE - Variation BFE - Production immobilisée N N - 1 Excédent brut d'exploitation Variation du B.F.E. ( - si emploi ; + si ressrces ) ( - + ) - Production immobilisée ( ) ( ) ( ) ( ) EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION ( )

13 -18- BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 3/4 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE ) Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 2ème PARTIE : TABLEAU Réf N N - 1 Emplois Ressrces ( E-;R+) I. INVESTISSEMENTS ET DESINVESTISSEMENTS FA Charges immobilisées ( augmentation dans l'exercice ) Croissance interne FB Acquisitions / Cessions d'immobilisations incorporelles ( ) FC Acquisitions / Cessions d'immobilisations corporelles ( ) Croissance externe FD Acquisitions / Cessions d'immobilisations financières ( ) FF INVESTISSEMENT TOTAL ( ) FG II. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION ( cf;supra : Var.B.F.E.) ( ) FH A- EMPLOIS ECONOMIQUES A FINANCER (FF + FG) ( ) FI III. EMPLOIS/RESSOURCES (B.F.,H.A.O.) ( ) FJ IV. EMPLOIS FINANCIERS CONTRAINTS Rembrsements (selon échéancier) des emprunts et dettes financières (1) ( ) (1) A l'exclusion des rembrsements anticipés portés en VII FK B- EMPLOIS TOTAUX A FINANCER ( )

14 -19- BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 4/4 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE ) Adresse: BOULEVARD DE VRIDI N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 Réf N N - 1 Emplois Ressrces ( E-;R+) V. FINANCEMENT INTERNE FL Dividendes ( emplois ) / C.A.F.G. ( ressrces ) VI. FINANCEMENT PAR LES CAPITAUX PROPRES FM Augmentation de capital par apports nveaux FN Subventions d'investissement FP Prélèvements sur le Capital ( y compris retrait de l'exploitant ) VII. FINANCEMENT PAR DE NOUVEAUX EMPRUNTS FQ Emprunts (2) FR Autres dettes financières (2) (2) Rembrsements anticipés inscrits séparement en emplois FS C- RESSOURCES NETTES DE FINANCEMENT FT D- EXCEDENT OU INSUFFISANCE DE RESSOURCES DE FINANCEMENT ( C - B ) ( ) VIII. VARIATION DE LA TRESORERIE Trésorerie nette FU à la clôture de l'exercice + - ( ) FV à l'verture de l'exercice + - ( ) FW Variation Trésorerie : ( + si Emploi ; - si Ressrces ) ( ) ( ) Contrôle : D = VIII avec signe opposé Nota : I, IV, V, VI, VII : en termes de flux ; II, III, VIII : différences 'bilantielles' CONTROLE ( à partir des masses des bilans N et N -1 ) Emplois Ressrces Variation du fonds de rlement ( F. d. R. ): FdR(N) - FdR(N - 1) Variation du B.F. global ( B.F.G. ) : BFG(N) - BFG(N-1) Variation de la trésorerie (T) : T(N) - T(N-1) TOTAL

15 -46- ETAT ANNEXE PAGE 27/28 Adresse: BOULEVARD DE VRIDI Adresse2: N d'identification fiscale: W clos le 31/12/06 Durée (en mois): 12 TABLEAU 10 : PROJET D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE du 01/01/06 au31/12/06 AFFECTATIONS MONTANT ( 1 ) ORIGINES MONTANT ( 1 ). Réserve légale. Réserves statutaires contractuelles. Report à nveau antérieur (pertes). Report à nveau bénéficiaire ( ). Autres réserves ( disponibles ). Dividendes (2). Autres affectations. Résultat net de l'exercice. Prélèvement sur les réserves (3) Report à nveau ( ) TOTAL (A) ( ) Contrôle : Total A = Toatl B TOTAL (B) ( ) (1) Les montants négatifs sont à porter entre parenthèses précédés d'un signe (-) (2) S'il existe plusieurs catégories d'ayant droit aux dividendes, indiquer le montant pr chacune d'elles (3) Indiquer les postes de réserves sur lesquels les prélèvements sont effectués

16 N de page 08 bilan actif (1 partie) SYS bilan actif (2 partie) SYS bilan passif (1 partie) SYS bilan passif (2 partie) SYS compte de résultat (1 partie) SYS compte de résultat (2 partie) SYS compte de résultat (3 partie) SYS compte de résultat (4 partie) SYS B CAFG TAFIRE Syscohada TAFIRE Syscohada TAFIRE Syscohada TAFIRE Syscohada