COMMUNICATION FINANCIERE RESULTATS SEMESTRIELS 2015 AU SERVICE DU PAIEMENT ELECTRONIQUE DANS LE MONDE
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- Rémi Anatole Archambault
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1 COMMUNICATION FINANCIERE RESULTATS SEMESTRIELS 2015 AU SERVICE DU PAIEMENT ELECTRONIQUE DANS LE MONDE
2 COMMUNICATION FINANCIERE - RESULTATS SEMESTRIELS 2015 Le Conseil d Administration de HPS s est réuni le 07 septembre 2015 sous la présidence de M. Mohamed HORANI. Il a examiné l activité de la société et arrêté les comptes. 1 Résultats du 1 er semestre 2015 Produits d exploitation de 165,4 millions de dirhams (1) Résultat d exploitation de 18,7 millions de dirhams (2) Résultat net de 20,9 millions de dirhams (3) Cash Flow opérationnel de 53,1 millions de dirhams (4) Chiffres clés consolidés Montant en MAD S S Var Produits d'exploitation % Dont revenus récurrents % Résultat d'exploitation % (1) (2) (3) (4) Dans un contexte économique global marqué par une reprise de la croissance, notamment dans les pays avancés, les revenus du Groupe HPS ont enregistré une évolution de 18% par rapport au 1 er semestre 2014, pour atteindre 165 MDH à fin juin Cette évolution provient aussi bien de la croissance continue de l activité Services (+13%) qui continue de tirer profit de la stratégie commerciale volontariste menée depuis 2013, que de la forte progression de l activité Monétique (+24%) due essentiellement au renforcement des revenus récurrents. En effet, les revenus récurrents ont totalisé 104 MDH en progression de 34%. Le Résultat d Exploitation a atteint 18,7 MDH, en évolution de 124% par rapport à la même période de La marge opérationnelle continue de s apprécier (+5,4 pt) pour s établir à 11,3%, grâce notamment à l amélioration de la productivité et à l optimisation continue des charges d exploitation. L amélioration de la marge s est faite tout en renforçant l effort en Recherche et Développement de 27%, soit 19 MDH comptabilisés en charges du semestre. Le résultat net consolidé s établit à 20,9 MDH en progression de 167%, soit un taux de marge nette de 12,6% contre 5,5% sur la même période de Il en ressort un résultat net par action de 29,7 dirhams sur les 6 premiers mois de l année. Le Groupe a continué à maintenir ses efforts pour réduire son BFR, ce qui a permis de dégager un cash flow opérationnel de 53,1 millions de dirhams et un cash flow net de 46,8 millions de dirhams. 2 Principales réalisations du 1 er semestre 2015 Les activités monétiques du groupe HPS ont été marquées par la poursuite du déploiement de projets majeurs tels que la mise en œuvre de la plateforme PowerCARD dans 27 pays pour le compte d un groupe pétrolier mondial, le développement de la plateforme pour First National Bank en Afrique du Sud ou encore le déploiement d un des principaux processeurs en Amérique Latine dont les activités en Colombie ont démarré avec succès sur la technologie PowerCARD. Le 1 er semestre a notamment connu l enregistrement des premiers revenus générés par le mode licence transactionnel (facturation basée sur le nombre de transactions traitées par la plateforme PowerCARD). Pour rappel, les contrats actuels du Groupe garantissent déjà un revenu récurrent de licence de 27 millions USD sur 10 ans. L activité commerciale a été particulièrement soutenue, avec des ventes auprès de nos clients existants en progression de 45% par rapport au 1 er semestre 2014, consolidant ainsi notre base de revenus récurrents. HPS a également signé un nouveau contrat avec Gemalto, le leader mondial de la sécurité numérique. Gemalto et HPS ont élaboré conjointement une solution intégrée de Tokenisation afin d offrir une plateforme mondiale de paiement par mobile hautement sécurisée. Le 1 er semestre de l année 2015 a également été marqué par la signature d un contrat de service aux USA. Ce contrat, résultant des efforts menés par HPS dans cette région à travers HPS Americas, est la première étape pour la signature d un contrat de licence, en cours de finalisation. Par ailleurs, l activité Services portée par Acpqualife a enregistré une croissance de 13%, consolidant notre position auprès de grands groupes français. Enfin, HPS a organisé en juin 2015 à Marrakech la 6ème édition du PowerCARD Users Meeting. Réunissant plus de 300 participants provenant d une quarantaine de pays, cet événement international majeur est une plateforme d échanges autour des tendances de l industrie du paiement et des dernières innovations de notre solution PowerCARD. Marge d'exploitation 11,3% 5,9% + 5,4 pt Résultat Net (part du groupe) % Marge nette 12,6% 5,5% + 7,1 pt Résultat par action 29,7 11, % Recherche et Développement 19 MDH 15 MDH + 27% Indicateurs à fin juin % Résultat Net Consolidé de 20,9 MDH 63% Part des revenus récurrents à 104 MDH Répartition géographique +18% Revenus de 165 MDH 19 MDH 11,5% des revenus investis en R&D 3 Perspectives Périmètre de Consolidation Les axes stratégiques de développement du Groupe visent à renforcer nos revenus récurrents en diversifiant nos modèles d affaires, à consolider notre présence à l international, et enfin à maintenir nos solutions à la pointe de la technologie en continuant à investir fortement dans la R&D. A court terme, les réalisations de ce 1 er semestre nous confortent dans nos orientations et nous permettent de confirmer nos objectifs pour l exercice A moyen et long termes, l ensemble des actions stratégiques menées depuis les 3 dernières années par le Groupe HPS, et les perspectives de croissance et de rentabilité durables qui en découlent, nous permettent d être confiants dans l atteinte de nos objectifs de développement et dans le renforcement de notre position parmi les leaders mondiaux de notre industrie. Périmètre 30/06/ /12/2014 Société % de contrôle % d'intérêt Méthode de consolidation % de contrôle % d'intérêt Méthode de consolidation HPS 100% 100% IG 100% 100% IG GPS 25% 25% MEE 25% 25% MEE ICPS 20% 20% MEE 20% 20% MEE HPS Europe 100% 100% IG 100% 100% IG Acpqualife 100% 100% IG 100% 100% IG HPS Americas 50% 50% Exclue 50% 50% Exclue Involia 0% 30% Exclue 0% 30% Exclue
3 ETATS FINANCIERS CONSOLIDES BILAN - ACTIF BILAN CONSOLIDE - ACTIF 30/06/15 31/12/14 Actif immobilisé Ecart d'acquisition Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Titres mis en équivalence Actif circulant Stocks et en cours Clients et comptes rattachés Impôts différés actifs Autres créances et comptes de régularisation Disponibilités TOTAL DE L'ACTIF COMPTE DE PRODUITS ET DE CHARGES CONSOLIDES COMPTE DE PRODUITS ET DE CHARGES 30/06/15 30/06/14 Chiffres d'affaires Variation de stocks de produits Production immobilisée - - Autres produits d'exploitation Produits d'exploitation Achats consommés Charges externes Charges de personnel Autres charges d'exploitation Impôts et taxes Dotations d'exploitation Charges d'exploitation BILAN - PASSIF BILAN CONSOLIDE - PASSIF 30/06/15 31/12/14 Capitaux Propres Capital Primes d'emission Réserves consolidées Résultats consolidés Capitaux propres part du Groupe Intérêts minoritaires - - Total Capitaux propres Passifs à long terme Dettes financières à long terme Avances conditionnées Passif circulant Fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes et comptes de régularisation Impôts différés passifs Trésorerie passif TOTAL DU PASSIF TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE 31/12/ /06/2015 Résultat net Elimination des charges et produits nets sans effet sur la trésorerie ou non liés à l'activité -Dotations aux amortissements Variation des impôts différés Plus ou moins value de cession Autres produits (charges) nets sans effets sur la trésorerie Quote part dans le résultat des sociétés mises en équivalence nette des dividendes reçues Capacités d'autofinancement des sociétés intégrées Résultat d'exploitation Charges et produits financiers Résultat courant des entreprises intégrées Charges et produits non courants Impôts sur les résultats Résultat net des entreprises intégrées Quote part dans les résultats des entreprises MEE Dotations aux amorts des écarts d'acquisition Résultat net de l'ensemble consolidé Intérêts minoritaires - - Résultat net (Part du groupe) Résultat par action 29,66 11,09 TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES Capital Primes d'émission Ecart de changes reserves et résultat consolidés Total part groupe Minoritaires Situation au 31 décembre Distribution de dividendes Augmentation de capital - - Résultat net de l'exercice Ecarts de changes Autres variations - - Situation au 31 décembre Distribution de dividendes Augmentation de capital - - Résultat net de l'exercice Ecarts de changes Autres variations - - Situation Total Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence - - Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité Flux net de trésorerie liés à l'activité ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES A. SAAIDI ET ASSOCIES Commissaires aux Comptes Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles Cessions d'immobilisations nettes d'impôts Cession de titres de sociétés mises en équivalence - - Acquisition nette de titre de société consolidée - - Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissements Dividendes versés aux actionnaires de la société mère Augmentation du capital en numéraire Autres Variations des emprunts Flux des opérations de financement Mouvements de conversion ERNST & YOUNG SARL 37, Bd Abdellatif Ben Kaddour Casablanca GROUPE HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS «HPS» ATTESTATION D EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE CONSOLIDEE AU 30 JUIN , place Maréchal Casablanca Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la Société HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS «HPS» et ses filiales comprenant le bilan consolidé, le compte de produits et charges consolidé, l état de variation des capitaux propres, le tableau des flux de trésorerie et le périmètre de consolidation au terme du semestre couvrant la période du 1 er janvier. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant KMAD , dont un bénéfice net consolidé de KMAD Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au relatives aux missions d examen limité. Ces normes requièrent que l examen limité soit planifié et réalisé en vue d obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d assurance moins élevé qu un audit. Nous n avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n exprimons donc pas d opinion d audit. Sur la base de notre examen limité, nous n avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints, ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS «HPS», conformément aux normes comptables nationales en vigueur. Casablanca, 7 septembre Les Commissaires aux Comptes Augmentation (diminution) de la trésorerie ERNST & YOUNG Trésorerie au début de l'exercice Trésorerie à la fin de l'exercice Bachir TAZI Nawfal AMAR
4 ETATS FINANCIERS SOCIAUX BILAN - ACTIF Rubrique Brut Amort. et 30/06/15 31/12/14 provisions Net Net IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) Frais préliminaires Charges à repartir sur plusieurs exercices IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) Terrains Constructions & Agencement de construction Installations techniques, matériel et outillage Matériel transport Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) Prêts immobilisés Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) Diminution des créances immobilisées Augmentation des dettes financières TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS (F) Marchandises Matières et fournitures, consommables Produits en cours Produits intermédiaires et produits résiduels Produits finis CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) Fournis. débiteurs, avances et acomptes Clients et comptes rattachés Personnel Etat et autres débiteurs Comptes d'associés Autres débiteurs Comptes de régularisation-actif TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H) ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) TOTAL II (F+G+H+I) TRESORERIE - ACTIF Chèques et valeurs à encaisser Banques, TG et CCP Caisse, Régie d'avances et accréditifs TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III BILAN - PASSIF Rubrique Net au 30/06/2015 Net au 31/12/2014 CAPITAUX PROPRES (A) Capital social ou personnel Prime d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réevaluation - - Réserve légale Autres réserves - - Report à nouveau Résultat nets en instance d'affectation - - Résultat net CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) - - Subvention d'investissement - - Provisions réglementées - - DETTES DE FINANCEMENT (C) Emprunts obligataires - - Autres dettes de financement PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) - - Provisions pour risques - - Provisions pour charges - - ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E) - - Augmentation des créances immobilisées - - Diminution des dettes financières - - TOTAL I (A+B+C+D+E) DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) Fournisseurs et comptes rattachés Clients créditeurs, avances et acomptes Personnel Organisme sociaux Etat Comptes d'associés Autres créanciers Comptes de régularisation passif AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (H) TOTAL II (F+G+H) TRESORERIE - PASSIF Crédits d'escompte - - Crédits de trésorerie - - Banques (soldes créditeurs ) TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III PRODUITS D'EXPLOITATION COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES NATURE 30/06/ /06/2014 * Ventes de marchandises (en l'état) - - * Ventes de biens et services produits CHIFFRE D'AFFAIRES * Variation de stocks de produits * Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même - - * Subventions d'exploitation * Autres produits d'exploitation - - * Reprises d'exploitation et transferts de charges CHARGES D'EXPLOITATION Total I * Achats revendus de marchandises - - * Achats consommés de matières et fournitures * Autres charges externes * Impôts et taxes * Charges de personnel * Autres charges d'exploitation - - * Dotations d'exploitation Total II III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) PRODUITS FINANCIERS * Produits des titres de participation et autres titres immobilisés * Gains de change * Intérêts et autres produits financiers - - * Reprises financières : transfert de charges CHARGES FINANCIERES Total IV * Charges d'interêts * Pertes de change * Autres charges financières * Dotations finacières Total V VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) VII RESULTAT COURANT (III+VI) PRODUITS NON COURANTS * Produits des cessions d'immobilisations * Subventions d'équilibre - - * Reprises sur subventions d'investissement - - * Autres produits non courants * Reprises non courantes transferts de charges - - CHARGES NON COURANTES Total VIII * Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées * Subventions accordées - - * Autres charges non courantes * Dotations non courantes aux amortissement et aux provisions Total IX X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X) XII IMPÔTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET (XI-XII)
5 ETATS FINANCIERS SOCIAUX M A S S E S TABLEAU DE FINANCEMENT 30/06/2015 (a) 31/12/2014 (b) Emplois (c) Variations Ressources (d) Financement Permanent Actif Immobilisé FOND DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A) Actif Circulant Passif Circulant BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B) TRESORERIE NETTE (ACTIF - PASSIF) EMPLOIS ET RESSOURCES I. RESSOURCES STABLES 30/06/15 31/12/14 Emplois Ressources Emplois Ressources * AUTOFINANCEMENT (A) * Capacité d'autofinancement * - Distribution de bénéfice * CESSIONS & REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B) * Cessions d'immob. incorporelles - - * Cessions d'immob. corporelles * Cessions d'immob. financières - - * Récupération sur créances immobilisées - - * AUG. DES CAPITAUX PROPRES & ASSIMILES (C) - - * Augmentations de capital, Apports - - * Subventions d'investissements - - * AUG. DES DETTES DE FINANCEMENTS (D) - - * Autres dettes de financement - - TOTAL I. RESSOURCES STABLES ( A+B+C+D ) II. EMPLOIS STABLES * ACQUISITIONS ET AUG. D'IMMOBILISATIONS (E) * Acquisitions d'immob. incorporelles * Acquisitions d'immob. corporelles * Acquisitions d'immob. financières - - * Augmentation des créances immobilisées - - * REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F) - - * REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANC. (G) * EMPLOIS EN NON VALEURS (H) - - TOTAL II. EMPLOIS STABLES ( E+F+G+H ) III. VARIATION DU BESOIN DE FINANC. GLOBAL ( B.F.G ) IV. VARIATION DE LA TRESORERIE TOTAL GENERAL ETAT DES SOLDES DE GESTION 30/06/ /06/2014 Ventes de Marchandises ( en l'état) - - Achats revendus de marchandises - - MARGE BRUTES VENTES EN L'ETAT - - PRODUCTION DE L'EXERCICE Ventes de biens et services produits Variation stocks produits Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même - - CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE Achats consommés de matières et fournitures Autres charges externes VALEUR AJOUTEE Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) Autres produits d'exploitation - - Autres charges d'exploitation - - Reprises d'exploitation, transferts de charges Dotations d'exploitation RESULTAT D'EXPLOITATION (+ou-) RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT RESULTAT NON COURANT (+ou-) Impôts sur les résultats RESULTAT NET C.A.F - AUTOFINANCEMENT 30/06/ /06/2014 RÉSULTAT NET Bénéfice Perte - Dotations d'exploitation Dotations financières - - Dotations non courantes - - Reprises d'exploitation - - Reprises financières - - Reprises non courantes - - Produits des cessions d'immobilisation Valeurs nettes d'amortiss. des immo. cédées CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) Distributions de bénéfices AUTOFINANCEMENT ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES A. SAAIDI ET ASSOCIES Commissaires aux Comptes ERNST & YOUNG SARL 37, Bd Abdellatif Ben Kaddour Casablanca 4, place Maréchal Casablanca HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS «HPS» ATTESTATION D EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE AU 30 JUIN 2015 En application des dispositions du Dahir portant loi n du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la Société HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS «HPS» comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l état des soldes de gestion et le tableau de financement relatifs à la période allant du 1 er janvier. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD dont un bénéfice net de MAD relève de la responsabilité des organes de gestion de la Société HPS. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au relatives aux missions d examen limité. Ces normes requièrent que l examen limité soit planifié et réalisé en vue d obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la Société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d assurance moins élevé qu un audit. Nous n avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n exprimons donc pas d opinion d audit. Sur la base de notre examen limité, nous n avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société HPS, conformément au référentiel comptable admis au. Casablanca, le 7 septembre Les Commissaires aux Comptes ERNST & YOUNG Bachir TAZI Nawfal AMAR
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