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1 * À L usage EXclusiF des conseillers Étude de cas Daniel et Suzanne Voici Daniel et Suzanne Daniel, 69 ans, et Suzanne, 67 ans, vivent à Edmonton, en Alberta. Leur fille de 40 ans et leur petite-fille de 16 ans habitent tout près. Daniel et Suzanne sont à la retraite depuis quelques années. Daniel a récemment présenté des symptômes précoces de la maladie d Alzheimer, une maladie répandue dans sa famille. Jusqu ici, ils dépensaient en fonction de leurs besoins du moment. Ils se rendent maintenant compte qu ils ne savent pas du tout combien ils peuvent se permettre de dépenser ni comment gérer efficacement leur revenu de retraite. Le frère aîné de Daniel, Keith, possède une formation en comptabilité et il leur a donné quelques conseils au début. Keith dit qu ils semblent avoir suffisamment de capital et il leur propose ce qui suit : consolider leurs placements dans deux ou trois fonds communs de placement offerts par les banques. Ils auront ainsi certains placements en actions pour se protéger de l inflation. lorsque c est possible, prendre les fonds de leurs comptes non enregistrés plutôt que de leurs comptes enregistrés afin de profiter au maximum du report d impôt que permettent les comptes enregistrés. reporter jusqu à 71 ans la conversion de leurs régimes enregistrés d épargne-retraite (REER) en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) et utiliser l âge de Suzanne pour le FERR car elle est plus jeune et ils pourront ainsi faire des retraits minimums moins élevés et faire durer les fonds plus longtemps.

2 Situation financière de Daniel et Suzanne Revenu et prestations Daniel touche une prestation annuelle de $ de son régime de retraite (avec indexation de 3 %). Cette prestation sera réduite de 40 % (c.-à-d. de $ en dollars actuels) après son décès. Daniel et Suzanne touchent respectivement 90 % et 80 % de la rente maximale du RPC. Ils sont tous deux admissibles à la prestation maximale de la SV. Daniel bénéficie d une assurance-santé familiale de base de son employeur. Placements $ dans le REER de Daniel $ dans le REER de Suzanne Le deux REER sont présentement constitués de 60 % d actions et de 40 % de titres à revenu fixe $ chacun dans leurs CELI, en quasi-espèces Actif Maison : $, libre d hypothèque Comme ils s inquiètent de la volatilité des marchés, Daniel et Suzanne se demandent si les conseils de Keith suffiront à protéger leur revenu de retraite contre le risque lié au marché. Ils ne sont pas convaincus non plus que simplement réduire le retrait minimum des FERR en utilisant l âge du plus jeune des deux suffira pour garantir qu ils auront suffisamment d argent pour le reste de leurs jours. Ce sont ces préoccupations qui les ont incités à demander à un conseiller de leur donner un autre avis. Objectifs de retraite Dès le départ, le conseiller de Daniel et Suzanne leur a demandé d établir spécifiquement quelles étaient leurs dépenses essentielles et leurs dépenses discrétionnaires, et d indiquer comment leurs dépenses pourraient changer avec le temps. Après avoir réfléchi, Daniel et Suzanne ont indiqué qu ils aimaient beaucoup les voyages et puisque Daniel présente des symptômes précurseurs de la maladie d Alzheimer, ils souhaiteraient voyager le plus possible au début de leur retraite. Ils ont proposé ce qui suit comme revenu annuel estimatif : Période Revenu de base Discrétionnaire Total Jusqu aux 75 ans de Daniel Après les 75 ans de Daniel Ils souhaitent également aider à payer pour les études de leur petite-fille, si possible. Le défi $ $ $ $ $ $ Daniel et Suzanne doivent connaître leurs dépenses afin de savoir s ils peuvent se permettre de voyager pendant que Daniel jouit encore d une bonne santé et déterminer si Suzanne aura suffisamment d argent pour vivre à l aise si Daniel décède avant elle. Daniel présente peut-être un risque assez élevé d avoir besoin de soins de longue durée plus tard. Toutefois, en raison de son âge, de ses symptômes et de ses antécédents familiaux, il n est probablement pas admissible à l assurance de soins de longue durée (ASLD). Ils devront donc assumer ce risque eux-mêmes. Ils doivent également envisager la possibilité que Suzanne ait besoin de soins plus tard et que Daniel soit alors incapable de s occuper d elle.

3 La solution Combiner leur revenu de retraite des régimes privés et publics, souscrire une assurance de soins de longue durée (asld) et prévoir des fonds pour les soins futurs et l éducation de leur petite-fille. Revenu Les prestations du régime de retraite de Daniel, combinées aux prestations du Régime de pensions du Canada (RPC) et de la Sécurité de la vieillesse (SV), sont plus que suffisantes pour combler les besoins de revenu essentiel et de revenu discrétionnaire qu ils ont indiqués. Étant donné que le revenu provenant de ces trois sources est indexé à vie, il devrait augmenter au rythme de l inflation sur leurs dépenses de base. En réalité, ils auront un léger surplus au plan des rentrées de fonds lorsque leurs REER viendront à maturité, à 71 ans. ASLD Leurs besoins en matière de dépenses essentielles et de dépenses discrétionnaires sont comblés, mais Daniel et Suzanne doivent régler le besoin relié au risque de morbidité et de mortalité. Ils pourraient souscrire une ASLD sur la tête de Suzanne au cas où elle aurait besoin de soins et que Daniel ne soit pas en mesure de les lui fournir. En présumant qu elle soit assurable, elle pourrait obtenir $ par mois d ASLD pour une prime annuelle de $. 1 Épargne/ceLI Compte tenu des antécédents familiaux de Daniel et du fait qu il a présenté des symptômes précurseurs de la maladie d Alzheimer, ils devraient mettre tout surplus de revenu de côté en prévision de frais médicaux éventuels plus élevés ou de frais de soins de longue durée plus tard. Leurs CELI sont un excellent endroit où mettre ce surplus de revenu. Rente de survivant Une de leurs préoccupations est la réduction de 40 % de la prestation du régime de retraite de Daniel si celui-ci décède avant Suzanne. Leur conseiller leur souligne que Suzanne n aurait pas à remplacer la totalité du revenu perdu parce que les recherches démontrent que les dépenses essentielles d un ménage (à part le loyer et les paiements hypothécaires) diminuent de 20 à 40 % après le décès d un des conjoints et que les dépenses discrétionnaires tendent à diminuer de 50 %. De plus, Suzanne toucherait alors la rente de survivant du RPC, ce qui ferait passer sa prestation du RPC de 80 % à 100 % de la rente maximale. Enfin, Suzanne pourrait utiliser l argent qu ils auront mis de côté pour les soins de longue durée éventuels de Daniel afin de souscrire une rente viagère qui augmenterait son revenu. Répartition de l actif Daniel et Suzanne assument plus de risques que nécessaire dans leur portefeuille de placements. S ils font souvent des voyages, ils ne voudront pas se préoccuper du placement de leur épargne-retraite. Ils devraient donc modifier la répartition du portefeuille de leurs REER pour avoir 60 % de CPG et 40 % de titres canadiens à revenu fixe. 1 Aperçu produit avec Eos le 17 mai 2010 pour une garantie globale de $ par mois pour 150 semaines, pas de protection contre l inflation, délai d attente de 30 jours.

4 Épargne-études Ils ont $ pour les urgences dans leurs CELI. Ce montant pourrait couvrir leurs dépenses pendant environ quatre mois. Puisqu ils possèdent des sources de revenu garanti, ils pourraient se permettre de prendre $ sur ces fonds pour contribuer aux études de leur petite-fille. Si cette dernière possède déjà un régime enregistré d épargne-études (REEE) auquel quelqu un a contribué, ils pourraient étaler leur cotisation sur deux ans afin de profiter de la Subvention canadienne pour l épargne-études. S il est trop tard pour qu elle ait droit à la subvention ou si le maximum a déjà été versé à son REEE, ils pourraient lui donner l argent directement, mais seulement lorsqu elle aura 18 ans pour éviter que leur soit attribué le revenu de placement que toucherait leur petite-fille. Quoi qu il en soit, les fonds devraient être placés prudemment, dans des CPG par exemple, en raison du peu de temps qu il reste avant qu elle n entame ses études postsecondaires. $ $ $ $90000 $60000 $30000 LE résultat Daniel et Suzanne peuvent raisonnablement s attendre d avoir les moyens de voyager beaucoup au début de leur retraite sans nuire à leur revenu de retraite futur. Ils peuvent se permettre de contribuer généreusement aux fonds d études de leur petite-fille. $ Régimes gouvernementaux Régime de retraite d'employeur FERR - retraits minimums Retraits des comptes enregistrés suivant le besoin Ensemble des besoins Keith, le frère de Daniel, et le conseiller sont tous deux d avis que Daniel et Suzanne ont suffisamment de fonds. Toutefois, Keith envisageait les choses uniquement du point de vue des risques de placement et il recommandait donc des solutions axées sur le marché. Le conseiller a envisagé la situation du point de vue de l ensemble des risques et il a tenu compte de l effet qu auraient la maladie ou le décès de Daniel sur leur situation financière.

5 Plan d action Quoi Quand Résultat Modifier la répartition de l actif de leurs REER Souscrire une ASLD sur la tête de Suzanne Placer le surplus de revenu Contribuer $ aux études de leur petite-fille Maintenant Maintenant Lorsqu ils cesseront de voyager Maintenant si les fonds peuvent être mis dans un REEE, sinon, lorsque leur petite-fille aura 18 ans Ils n auront pas à se préoccuper de leurs placements durant les années où ils voyageront. Le risque lié au marché et le risque lié à l ordre des rendements sont réduits au minimum Transfert à l assureur du risque de morbidité pour Suzanne Accumulation de fonds pour couvrir les frais éventuels de soins de longue durée de Daniel et/ou compenser pour la réduction de la prestation du régime de retraite au décès de Daniel Satisfaction d aider leur petite-fille Matrice de gestion du risque Dans le tableau qui suit, on indique comment les solutions proposées permettent à Daniel et Suzanne de se prémunir contre les risques durant leur retraite. Les risques à la retraite Risque lié à la longévité Risque lié à l ordre des rendements (mauvais rendement au début de la retraite) et risque lié au marché Risque lié à l inflation Risque lié à la mortalité Risque lié à la morbidité (soins de longue durée) Frais imprévus Stratégie de gestion et résultat La proportion importante de revenu viager provenant du RPC, de la SV et du régime de retraite de Daniel les protège contre ce risque. En modifiant la répartition du portefeuille de leurs REER pour avoir 60 % de CPG et 40 % de titres canadiens à revenu fixe, ils réduisent ces risques. La prestation du régime de retraite de Daniel, de même que la rente du RPC et de la SV sont indexées à l inflation. Vu que ces sources de revenu couvrent leurs dépenses essentielles, ils sont protégés contre le risque lié à l inflation. Suzanne continuera à toucher 60 % de la prestation du régime de retraite de Daniel s il décède avant elle, ses dépenses diminueraient et sa rente du RPC augmenterait. Le risque est donc faible et elle est en mesure de l assumer. La souscription d une ASLD couvrira le risque de morbidité de Suzanne. Ils devront assumer eux-mêmes le risque de morbidité pour Daniel. Les $ placés dans leurs CELI constituent une protection en cas d urgence. Hypothèses L Analyste financier SunVision a servi au calcul de toutes les projections et des impôts, on a notamment utilisé les valeurs par défaut de l Analyste financier pour les taux de rendement et d inflation (3 % en général et 2 % pour l immobilier).

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