Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse. A l Ecoute des Consommateurs EXERCICE 2013

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1 Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse A l Ecoute des Consommateurs EXERCICE 2013 Rapport financier Bilan et compte de résultats Budget prévisionnel pour l exercice 2014

2 2013, UNE ANNEE BIEN REMPLIE appels reçus au service Relations-clients de l association, soit heures de communication téléphonique, ou 253 jours pleins s extérieurs réceptionnés et répondus 965 courriers reçus et répondus échanges avec nos adhérents sur leur extranet privé adhérents aidés pour leur déclaration fiscale, soit heures de communication téléphonique 939 dossiers ouverts pour des problèmes techniques, dont 38% pour des sinistres et 26% concernant un litige avec un syndic de copropriété dossiers ouverts en relation avec la gestion et dossiers ouverts concernant la location d un bien immobilier 756 dossiers ouverts concernant des établissements bancaires ou financiers, dont 229 pour obtenir la renégociation d un emprunt dossiers ouverts à l occasion de la vente d un bien immobilier une centaine d actions judiciaires engagées, 338 assignations suivies depuis décembre 2011 dans le cadre de l affaire Helvet immo et 70 dans le cadre de l affaire Maddof. Avec l enregistrement de 669 nouvelles familles en 2013, EDC compte aujourd hui* adhérents actifs. * Chiffre relevé au 10 mars 2014, jour de la remise du présent document à l imprimeur.

3 I. RAPPORT FINANCIER Dans le cadre de l assemblée générale du 16 mai 2014, vous trouverez ci-après les copies des déclarations 2050, 2051, 2052, et 2053 correspondant au bilan et au compte de résultat de l association, déposés auprès de l administration fiscale au titre de l année L exercice se clôture avec un bénéfice comptable de euros. POSTES BUDGETAIRES PREVISIONS BUDGET REALISE au /12/2013 ECARTS TOTAL DES RECETTES TOTAL DES DEPENSES RESULTAT Il y a lieu de préciser que le résultat intègre le crédit d impôt compétitivité entreprise (CICE) d un montant de euros. Le résultat obtenu correspond à ce qui a été approuvé lors de l assemblée générale du 21 juin A. LES RECETTES Comme chaque année, le montant prévu pour les adhésions correspond aux règlements reçus jusqu à mi-mars et une estimation des adhésions sur l année. Les recettes découlant des adhésions et cotisations se sont révélées légèrement supérieures. N COMPTE POSTES BUDGETAIRES PREVISIONS BUDGET 2013 REALISE au 31/12/2013 ECARTS 706 ADHESIONS PRODUITS FINANCIERS AUTRES PRODUITS + TRANSFERT DE CHARGES En 2013, nos placements financiers se sont avérés positifs puisque une recette supplémentaire de euros a été constatée. Le marché financier était moins déprimé, nous restons toujours prudents sur la gestion de notre trésorerie. Le poste «79 : autres produits et transfert de charges» correspond à des chèques émis non encaissés, des régularisations de charges et des produits divers. De plus, nous avons bénéficié de la dissolution d une association «Club des propriétaires des Balcons de Muret», le boni de liquidation de cette association est de euros. A titre d information au 31 décembre 2013 : Le solde de trésorerie s élève à euros. Le total des dettes fiscales et sociales s est élevé à euros ; Le montant des avances financières auprès des adhérents s est élevé à euros. Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse Page 3

4 B. LES CHARGES D un montant total de euros sur l exercice écoulé, les charges sont très légèrement supérieures à ce qui avait été prévu dans le cadre du budget initial. Vous trouverez ci-dessous le détail des charges par poste, associé à un comparatif entre la prévision budgétaire et le réel au 31 décembre N COMPTE POSTES BUDGETAIRES PREVISIONS BUDGET 2013 REALISE au 31/12/2013 ECARTS 6061 EDF EAU PETIT EQUIPEMENT & MATERIEL FOURNITURES DE BUREAU SOUS TRAITANCE LOCATION IMMOB + VEHICULES + INFORMATIQUE + DIVERS 615 TRAVAUX ENTRETIEN + MAINTENANCE ASSURANCES FORMATION + DOCUMENTATION + CONGRES PERSONNEL INTERIMAIRE HONORAIRES PUBLICITE & PUBLICATION IMPRIMERIE FRAIS DEPLACEMENT + MISSION & RECEPTION + FRAIS CARBURANT TELEPHONE POSTE SECOURS ADHERENTS + PROCEDURES DIVERS IMPOTS + TAXES / SALAIRES SALAIRES & CHARGES CHARGES FINANCIERES CHARGES EXCEPTIONNELLES AMORTISSEMENT IMMOBILISATIONS IMPOT / RESULTAT Les points à souligner sont les suivants : Nous avons réalisé des économies sur les postes suivants : la sous-traitance, les locations immobilières, l entretien et la maintenance, la formation et le recrutement, le personnel intérimaire, l imprimerie et les envois postaux. Contrairement aux années précédentes, il n y a pas eu d investissement sur l application informatique métier, par conséquent les dépenses sur le poste «Travaux d entretien-maintenance» ont été moindres. Nous avons privilégié le remplacement de personnel par le biais de contrats à durée déterminée. Par conséquent, les dépenses de personnel intérimaire ont été moindres. Cette économie compense pour partie le surplus des salaires et charges. Page 4 Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse

5 S agissant des dépenses d Honoraires (poste 622), il s agit des honoraires réglés pour le compte de l association, notamment au titre des factures de l expert comptable, commissaire aux comptes et avocats, soit euros. Nous avons intégré au Fonds de Secours Adhérents (poste 6282) les prises en charge par l association pour vos dossiers contentieux. Nous vous avons aidé pour régler pour partie des honoraires d avocat, d huissier ou d expert. Ce poste correspond aussi aux aides financières directes. Les aides financières sont décidées par le conseil d administration quand elles concernent une résidence ou une problématique générale, et par la direction pour des dossiers particuliers après étude et analyse. Nous avons poursuivi en 2013 les assignations dans le cadre du dossier des prêts en francs suisses. Ce poste doit être découpé de la façon suivante : Les aides financières directes pour euros, Les prises en charge par l association du coût des dossiers adhérents contentieux pour euros, Les transformations des avances en aides financières pour euros, La reprise sur provision pour un montant de euros concernant des sommes avancées à des partenaires ou à des adhérents pour lesquels nous avons un doute sur leur capacité à nous rembourser. Au final, les aides financières apportées aux adhérents s élèvent à un montant total de euros. Concernant le poste 68 (Amortissement matériel), les amortissements correspondent aux investissements des années précédentes. De plus, le conseil d administration a fait le choix d achat de photocopieurs au lieu de procéder à de la location à long terme. Cet investissement a donc impacté ce poste. Les fonds propres de l association sont au 31 décembre 2013 de euros après affectation du résultat bénéficiaire (contre euros sur l exercice précédent). II. BUDGET PREVISIONNEL 2014 A.LES RECETTES N COMPTE POSTES BUDGETAIRES REALISE en 2013 PREVISIONS BUDGET ADHESIONS PRODUITS FINANCIERS AUTRES PRODUITS + TRANSFERT DE CHARGES Le montant des cotisations a été estimé en fonction des cotisations et adhésions perçues à la fin du mois de février 2014 et sur la base d une moyenne de 50 adhésions payantes par mois sur l année Nous avons souhaité être très prudents quant aux recettes découlant des adhésions et cotisations. Les recettes supplémentaires seront affectées au fonds de secours adhérents. B. LES CHARGES Comme les années précédentes, nous avons prévu le budget en fonction des dépenses de l exercice précédent. Nous avons diminué certains postes et nous ferons des efforts pour maintenir nos finances dans cette épure. L arrêt du partenariat avec le Club de Colomiers Rugby permet de procéder à des économies significatives dans les postes «Publicité» et «Frais de déplacement et réception». Dans le cadre du développement de l association, nous avons pris en compte des dépenses d impression et d envois postaux supplémentaires. De même, nous avons procédé aux recrutements nécessaires à la mise en place de nouveaux domaines de compétence. Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse Page 5

6 N COMPTE POSTES BUDGETAIRES REALISE en 2013 PREVISIONS BUDGET EDF EAU PETIT EQUIPEMENT & MATERIEL FOURNITURES DE BUREAU SOUS TRAITANCE LOCATION IMMOB + VEHICULES + INFORMATIQUE + DIVERS 615 TRAVAUX ENTRETIEN + MAINTENANCE ASSURANCES FORMATION + DOCUMENTATION + CONGRES PERSONNEL INTERIMAIRE HONORAIRES PUBLICITE & PUBLICATION IMPRIMERIE FRAIS DEPLACEMENT + MISSION & RECEPTION + FRAIS CARBURANT TELEPHONE POSTE SECOURS ADHERENTS + PROCEDURES DIVERS IMPOTS + TAXES / SALAIRES SALAIRES & CHARGES CHARGES FINANCIERES CHARGES EXCEPTIONNELLES AMORTISSEMENT IMMOBILISATIONS IMPOT / RESULTAT 0 0 POSTES BUDGETAIRES REALISE en 2013 PREVISIONS BUDGET 2014 TOTAL DES RECETTES TOTAL DES DEPENSES RESULTAT Le développement prévu en 2014 devrait permettre d augmenter le nombre d adhérents et donc les recettes. Les premiers effets seront concrets en 2015 avec une hausse des adhésions. Afin de maintenir le budget du fonds de secours, nous vous proposons de voter un résultat déficitaire. Nos fonds propres, d un montant de euros, nous permettent tout à fait de supporter ce déficit. Nous espérons que ce compte rendu financier vous permettra de disposer des informations nécessaires afin de donner votre quitus sur les comptes 2013 et d approuver le budget prévisionnel Le Trésorier. Page 6 Assemblée générale du 16 mai 2014 Toulouse

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