Évolution de la sous-traitance en France depuis le début des années 80 Analyse sur données individuelles d entreprises

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1 Évoluon de la sous-raance en France depus le débu des années 80 Analyse sur données ndvduelles d enreprses Nadne THÈVENOT Jule VALENTIN MATISSE UMR 8595 Unversé Pars MATISSE UMR 8595 Unversé Pars heveno@unv-pars.fr jval@unv-pars.fr Résumé : Ce arcle fourn les résulas du raemen des enquêes annuelles d enreprses relafs à la sous-raance des enreprses ndusrelles sur la pérode S l éude du chox enre fare e fare fare connaî de nombreux développemens héorques, l analyse emprque e dynamque de ce phénomène es resée assez margnale. Oure quelques enquêes secorelles poncuelles, le seul raval sasque a éé mené par le SESSI qu puble un rappor annuel sur la sous-raance ndusrelle à parr de l exploaon des enquêes annuelles d enreprses dans l ndusre, sans proposer cependan d analyse longudnale. Ce documen présene la méhodologe ulsée pour rendre compe de l évoluon du recours à la sous-raance e monre non seulemen l exsence d un accrossemen généralsé sur la pérode, mas auss la perssance de fores dsparés nerenreprses. Mos-clés : sous-raance, enquêes annuelles d enreprses, ndusre. Classfcaon JEL : J23, L22, L24, L60. Absrac : Ths paper sudes he developmen of ousourcng behavour of ndusral French enerprses beween 984 and. The daabase s he enerprses annual survey whch deals wh ndvdual daa abou French enerprses. The make or buy behavour s of grea concern n he heorecal leraure bu has no led o emprcal conrbuons for s evaluaon. Excep a few seconal surveys, only one sascal sudy has been made by he SESSI. Ths nsuon publshes an annual repor abou ndusral ousourcng bu whou proposng longudnal analyss. Ths paper presens frs he mehodology necessary o sudy he evoluon of ousourcng. And hen, resuls concern on he one hand he general growh of he share of ousourcng expendures relaed o producon (boh n global and ndvdual perspecves), and on he oher hand he perssen dspary beween enerprses. Key words: ousourcng, enerprses annual survey, ndusry. JEL Classfcaon : J23, L22, L24, L60.

2 Évoluon de la sous-raance depus le débu des années 80 Analyse sur données ndvduelles d enreprses Nadne Théveno e Jule Valenn MATISSE UMR 8595, Unversé Pars I L obje de ce arcle es de rendre compe de l évoluon du recours à la sous-raance de la par des enreprses ndusrelles depus 984 à parr de données ndvduelles d enreprses. Nous présenons dans un premer emps nore source, les enquêes annuelles d enreprses, pus les prncpales caracérsques de la base de données que nous avons consuée (). Nous rendons compe alors de l accrossemen généralsé (2) e de la dsparé (3) du recours à la sous-raance.. Méhodologe. La source : les enquêes annuelles d enreprses Les prncpales données dsponbles sur la sous-raance en France son ssues des enquêes annuelles d enreprses (EAE). Ces enquêes son dffusées par l nermédare de l INSEE. Il s ag d enquêes exhausves pour les unés de plus de 20 salarés, qu fournssen pour l ensemble du sysème producf (à l excepon de l agrculure, des banques, des assurances e des organsmes fnancers) des données communes poran sur l denfcaon de l enreprse, le compe de résula normalsé avec des références faes au plan compable général, une réparon des nvesssemens e le compe d mmoblsaon ans que des élémens sur la force de raval. Il exse une réparon des seceurs enre les dfférens servces enquêeurs des mnsères qu dépenden d une manère générale de leur champ de uelle, l INSEE nervenan pour le commerce e les servces, non couvers par alleurs. Depus 984, premère année dsponble, quare généraons d enquêes se son succédé. Un premer changemen a eu leu en 989 avec la révson du Sysème Unfé de Sasques d Enreprses (SUSE) qu nègre dorénavan le réperore SIRENE. En 993, la 3 e généraon 2

3 prend en compe la nouvelle nomenclaure NAF. Enfn, en 996, une quarème généraon vo le jour avec la modfcaon de ceranes varables ssues des EAE. S le suv e la cohérence des varables permeen une analyse homogène à parr de cee source, l n en rese pas mons qu l falle demeurer parculèremen pruden dans l nerpréaon des données sur les années marquan les changemens d enquêes. Nous avons pu dsposer des enquêes sur 7 années, de 984 à. Nore éude pore sur le champ de l ndusre, sauf l énerge, e concerne les enreprses de plus de 20 salarés..2 Caracérsques de l échanllon Une fos apparées les EAE des années 984 à gérées par le SESSI, la base recouvre 5085 observaons. Il y a donc 5085 enreprses dfférenes, de 20 salarés e plus, ayan exsé au mons an sur cee pérode e qu fon pare de l ndusre, hors énerge. Cela représene enre 2097 e enreprses par an. Au nveau le plus agrégé (N6), on dsngue quare seceurs dans l ndusre : C : Indusre des bens de consommaon D : Indusre auomoble E : Indusre des bens d équpemen F : Indusre des bens nermédares La réparon secorelle des enreprses es relavemen sable sur la pérode. On consae néanmons une basse de la par des enreprses du seceur C (passé de 28,7% en 984 à 23,5% en ) au prof du seceur E (passé de 7,5% en 984 à 24,38% en ). Le seceur F comprend envron 50% des enreprses ands que la par des enreprses du seceur D n a jamas excédé 3% de l échanllon. L ensemble des données es présené en annexe. Nous avons défn cnq classes d effecfs (appelées alle par la sue) : : 20 à 49 salarés 2 : 50 à 99 salarés 3 : 00 à 249 salarés 4 : 250 à 499 salarés Même s les données de l enquêe de 992 précsaen l acvé sous les codes des deux nomenclaures, nous avons dû procéder à un mporan raval de recodage des acvés pour les enreprses qu n éaen pas présenes en 992 afn de dsposer de codes secorels harmonsés sur l ensemble de la pérode. 3

4 5 : plus de 500. Là auss, la réparon des enreprses par alle es rès sable avec une fore majoré d enreprses de mons de 50 salarés (près de 60%) ands que les plus de 500 salarés représenen chaque année mons de 5% de l échanllon. Nous avons consué, pour cerans conrôles, un sous-échanllon des enreprses qu resen présenes enre 984 e. Elle recouvre 6039 enreprses don les caracérsques de réparon par seceur son quas denques à celle de la base globale. Ben évdemmen, l n en va pas de même pour la réparon par alle, les pees enreprses ayan un aux de surve plus fable, elles son sous-représenées (mons de 45%) par rappor à la base complèe. 2. Le recours à la sous-raance : un phénomène généralsé La sous-raance se décompose dans le plan compable en ros poses : la sous-raance générale (pose 6 du PCG) qu correspond à des produs ou presaons qu ne peuven pas êre ncorporés drecemen aux ouvrages ravaux e produs à la réalsaon desquels ls concouren (défnon AFNOR), les achas d éude (604) e les achas de maérels (605). On appelle sous-raance oale la somme de ces ros poses. 2. Evoluon de la par des enreprses qu sous-raen La par des enreprses qu sous-raen, ou le aux de recours, es le rappor du nombre d enreprses don la sous-raance oale es posve au nombre oal d enreprses. Graphque : Par des enreprses qu sous-raen 0,9 0,85 0,8 0,75 0,7 0,65 0,6 0, Source : EAE, Calculs des aueurs. 4

5 La par des enreprses qu sous-raen es passée de près de 60% en 984 à plus de 85% en. On peu dsnguer ros pérodes dans cee évoluon : une évoluon régulère e souenue de la par des enreprses qu sousraen, passan de 59,8% à 87,83% so une augmenaon de 46,87%, équvalen à 3,56% en ryhme annuel moyen : une mporane rupure avec une basse de la par des enreprses qu sousraen de 87,83% à 83,8% : reprse d une crossance régulère mas à un ryhme annuel neemen mons souenu que sur la premère pérode (0,66%). Fnalemen, aujourd hu près de 9 enreprses sur 0 sous-raen. La par des enreprses qu ne recouren jamas à la sous-raance peu êre calculée sur le sous-échanllon des enreprses qu se manennen duran oue la pérode, elle es rès fable, égale à,8%. 2.2 L nensé du recours : l évoluon des aux de sous-raance Les deux aures ndcaeurs que nous avons reenus permeen d évaluer l mporance des dépenses de sous-raance dans la producon des enreprses. Le premer (noé TSTM) l envsage de manère agrégée, sur l ensemble de l ndusre : l rappore la somme de l ensemble des dépenses de sous-raance des enreprses à la somme des chffres d affares. Ce ndcaeur es celu éudé par le SESSI. So ST les dépenses de sous-raance de l enreprse l année e de l enreprse l année, CA, le chffre d affares TSTM N = = N = ST CA Le second (noé TSTI) es cenré sur les comporemens ndvduels des enreprses : l es égal à la moyenne des aux de sous-raance de chaque enreprse, c es-à-dre la 2 S on consdère le sous-échanllon des enreprses qu se manennen pendan oue la pérode, l évoluon es la même. Ans le décrochage observé enre 995 e 996 ne en pas aux mouvemens d enrée e de sore des enreprses. 5

6 moyenne du rappor des dépenses de sous-raance de chaque enreprse à leur chffre d affares. TSTI = N N = ST CA Même s l échanllon des enreprses sur lequel son calculés ces deux ndcaeurs es modfé d année en année, on a là une mesure de l accrossemen du recours à la sous-raance dans l ndusre car le crère de sélecon des enreprses fguran dans l échanllon n es pas modfé au cours des ans. Le graphque 2 présene l évoluon des aux de sous-raance de 984 à. Graphque 2 : Evoluon du TSTM e du TSTI TSTM TSTI Source : EAE, Calculs des aueurs En moyenne, chaque enreprse dépensa 4,5% de son chffre d affares en sous-raance en 984, e près de 8% en (TSTI). Les dépenses de sous-raance de l ndusre (TSTM) représenaen 7,% du chffre d affares e 0,4% en 3. L évoluon du TSTI es régulère e correspond à un aux de crossance annuel moyen de 3,58% avec une année hors de la endance en 996. On peu néanmons dsnguer 3 pérodes de crossance : : une crossance souenue à un ryhme annuel de 6,59% : un ralenssemen marqué de la crossance où le aux de crossance annuel moyen n es plus que de,75% 3 Le TSTM es oujours plus élevé que le TSTI ce qu sgnfe que ce son les enreprses qu conrbuen le plus au chffre d affares de l ndusre qu sous-raen le plus. 6

7 997- : une reprse de la crossance à un ryhme plus souenu que sur la pérode précédene (2,2%). Enre les deux dernères pérodes de crossance, de 995 à 997, on observe deux années aypques avec une année où la crossance es la plus fore de oue la pérode, égale à 6,7%, suve d une année de basse. L évoluon du TSTI es d allure denque sur la sous-base des enreprses qu se manennen sur la pérode mas les nveaux son plus fables (vor graphque 3). Graphque 3 : Evoluon du TSTI sur la base complèe e la sous-base base complèe sous base Source : EAE, Calculs des aueurs. Cee dfférence de nveau en ceranemen au fa que le aux de sous-raance a pour dénomnaeur le chffre d affares qu peu êre parculèremen fable quand une enreprse enre sur le marché où lorsqu elle connaî des dffculés qu l oblgen à quer le marché. L évoluon du TSTM es plus heurée. Le aux de crossance annuel moyen es de 2,4% mas l évoluon se fa davanage par à-coups : le premer en 989 où le aux de crossance es de 5,8% e le second en 995 qu démarre une pérode de crossance plus souenue avec un aux de crossance annuel moyen de 3,63% (995-). Les pérodes e son marquées respecvemen par une progresson ralene e une rès légère basse 4. 4 Quand on compare l évoluon des deux aux, on consae 3 années où l évoluon des aux es de sens conrare : 88-89, 93-94, Ces dvergences s explquen par un effe de srucure. Le TSTM es en effe une moyenne pondérée des aux de sous-raance de chaque enreprse. La pondéraon correspond au pods du chffre d affares de l enreprse dans le chffre d affares global de l ndusre. TSTM = N N = = CA CA ST CA 7

8 En concluson, la sous-raance a prs une place crossane dans l ndusre. L évoluon du TSTI rend compe d un phénomène généralsé d accrossemen du recours sur la pérode éudée. Mas elle pourra émogner d un accrossemen du recours d enreprses ayan des aux de sous-raance parculèremen élevés e non d un accrossemen du recours par l ensemble des enreprses. 2.3 Evoluon par quarle Pour évaluer la convergence des comporemens, nous avons désagrégé l ensemble des enreprses en quare groupes de alle homogène (quarle) classés selon la valeur de leur aux de sous-raance ndvduel. Le graphque 4 présene l évoluon du TSTI pour chaque quarle e confore l dée d un phénomène généralsé, chaque groupe ayan enregsré un accrossemen de son TSTI. Graphque 4 : Evoluon du TSTI par quarle [0, 25%[ [25%-50%[ [50%-75%[ [75%-00%[ Source : EAE, Calculs des aueurs Par alleurs, ce graphque fa apparaîre la dsparé ner-enreprses des aux de sousraance. En effe, les 25% des enreprses qu sous-raen le plus on un aux de sousraance moyen de 22,2% en quand les 75% resans on un aux de sous-raance moyen qu ne dépasse pas 7%. Ce écar es percepble sur oue la pérode. On peu égalemen soulgner que le aux de sous-raance moyen sur le premer quarle es posf e crossan à parr de L héérogénéé des aux de recours : l effe alle e l effe secorel Nore objecf manenan es d éuder l évoluon du recours à la sous-raance en désagrégean l échanllon selon les deux caracérsques habuelles de seceur e de alle 8

9 d effecfs salarés. Cela do nous permere, d une par, d évaluer s ces caracérsques son en jeu dans l explcaon de la dsparé e, d aure par, de mere en queson le caracère général de cee évoluon. 3. L effe alle Le aux de recours es d auan plus mporan que les enreprses on des effecfs salarés mporans. L allure de la courbe globale correspond logquemen à celle des enreprses de pee alle pusque celles-c concenren près de 60% des enreprses. Les alles 4 e 5 qu recouvren chacune mons de 5% des enreprses on une allure spécfque. Ans, le aux de recours des enreprses de plus de 500 salarés approche les 00% presque dès le débu de la pérode e on n observe pas les décrochages de 995 e 996 décrs c-dessus. La spécfcé de la alle 4, quan à elle, en à la basse du aux de recours des enreprses de 250 à 500 salarés en fn de pérode. Graphque 5 : Par des enreprses qu sous-raen selon la alle 0,9 0,8 0,7 0,6 0, Source : EAE, Calculs des aueurs. Le graphque 6 décr l évoluon du TSTI par alle d effecfs salarés. Graphque 6 : Evoluon du TSTI par alle Source : EAE, Calculs des aueurs 9

10 On peu fare deux consas : quelle que so la alle de l enreprse, on peu denfer les mêmes pérodes e une évoluon d allure denque à celle du TSTI de l ensemble des enreprses. La alle n apparaî donc pas comme un faceur dscrmnan dans l augmenaon du recours à la sous-raance sur la pérode. En revanche, elle semble nfluer sur le nveau des aux de sous-raance. Les enreprses des alles comprses enre e 4 (de 20 à 499 salarés) formen ans un ensemble pluô homogène ands que les enreprses de plus de 500 salarés (alle 5) se dsnguen neemen avec un aux de sous-raance supéreur d envron pon L effe secorel Lorsqu on éude cee même évoluon selon les quare seceurs de l ndusre, on observe le même profl malgré la dsparé des aux de recours (vor graphque 7). Graphque 7 : Par des enreprses qu sous-raen selon le seceur 0,9 0,8 0,7 0,6 0, C D E F Source : EAE, Calculs des aueurs. On noera qu en 984, oues les enreprses, quel que so leur seceur d apparenance, on un aux de recours d envron 59%, sauf celles du seceur des bens d équpemen (E) don le aux es de 69%. Ce écar s es rédu au cours de la pérode mas, en dehors des enreprses du seceur auomoble (D) don le aux de recours rejon celu des enreprses du seceur des bens d équpemen dès 987, l écar demeure de l ordre de 5%. Ce phénomène s observe auss sur l échanllon des enreprses qu se manennen. Le graphque 8 décr l évoluon du TSTI désagrégé selon les quare seceurs de l ndusre. 5 S on regarde l évoluon du TSTM, les courbes des enreprses des alles e 5 son proches, le aux de sousraance global des enreprses de alle es même souven supéreur à celu des enreprses de alle 5. Cela s explque sans doue par une plus grande dsparé des chffres d affares dans cee caégore. 0

11 Graphque 8 : Evoluon du TSTI par seceur C D E F Source : EAE, Calculs des aueurs. A nouveau, on rerouve l évoluon e la pérodsaon mses en évdence sur l ensemble de l échanllon à l excepon du seceur de l auomoble (D) don l effecf es neemen plus fable e don le comporemen apparaî plus erraque. En revanche, l y a une fore héérogénéé secorelle : les enreprses de l ndusre des bens d équpemens (E) on en moyenne un aux de sous-raance neemen plus élevé que celu des aures seceurs avec un écar comprs enre 3 e 6 pons selon le seceur. A l nverse, c es dans le seceur des bens nermédares (F) que les enreprses dépensen la plus fable par de leur chffre d affares en sous-raance. Concluson Que l on rasonne sur l ensemble des enreprses présenes dans l ndusre enre 984 e, sur le sous-échanllon des enreprses qu se manennen sur la pérode, que l on désagrège l échanllon par seceur, par alle d effecfs ou par quarle de recours, la moyenne du aux de sous-raance e le aux de recours à la sous-raance révèlen un profl résolumen crossan. Références : ALTERSOHN C. (992), De la sous-raance au parenara ndusrel, L Harmaan. SESSI, La sous-raance ndusrelle, Mnsère de l Econome, des fnances e de l ndusre, dfférenes années.

12 Annexe Tableau : Par des enreprses qu sous-raen par N6, par alle e ensemble C 0,59 0,63 0,65 0,68 0,70 0,74 0,78 0,80 0,8 0,84 0,85 0,85 0,82 0,83 0,84 0,84 0,86 D 0,59 0,65 0,72 0,77 0,8 0,8 0,84 0,86 0,86 0,89 0,92 0,94 0,88 0,89 0,90 0,90 0,9 E 0,69 0,76 0,78 0,79 0,83 0,83 0,87 0,88 0,90 0,92 0,92 0,93 0,90 0,9 0,92 0,9 0,90 F 0,57 0,63 0,66 0,68 0,72 0,74 0,77 0,80 0,82 0,85 0,86 0,87 0,82 0,83 0,84 0,85 0,85 0,52 0,58 0,6 0,64 0,68 0,70 0,75 0,78 0,8 0,84 0,84 0,85 0,8 0,82 0,83 0,83 0,83 2 0,60 0,65 0,68 0,70 0,74 0,76 0,8 0,83 0,85 0,88 0,89 0,89 0,85 0,86 0,87 0,88 0,89 3 0,72 0,8 0,84 0,85 0,87 0,88 0,89 0,90 0,92 0,92 0,92 0,92 0,90 0,9 0,92 0,92 0,92 4 0,80 0,85 0,89 0,89 0,90 0,9 0,92 0,93 0,92 0,94 0,95 0,95 0,93 0,94 0,95 0,94 0,92 5 0,88 0,94 0,95 0,94 0,96 0,97 0,96 0,97 0,98 0,98 0,97 0,98 0,98 0,98 0,97 0,97 0,98 Ens. 0,60 0,66 0,68 0,70 0,74 0,76 0,80 0,82 0,84 0,87 0,87 0,88 0,84 0,85 0,86 0,86 0,86 Tableau 2 : TSTI par N6, par alle e ensemble C 5,7 5,36 5,59 5,95 6,3 6,75 7,03 7,28 7,37 7,60 7,8 7,84 8,32 8,26 8,49 8,63 8,70 D 3,30 3,95 3,73 4,0 4,58 4,73 5,2 4,65 4,77 5,50 5,24 5,33 5,58 5,06 5,36 5,5 5,64 E 6,56 7,24 7,3 7,54 8,33 8,52 9,2 9,32 9,6 9,4 9,55 0,02 0,80 9,8 0, 0,42 0,63 F 3,53 3,90 4,8 4,34 4,66 4,88 5,20 5,9 5,2 5,34 5,38 5,50 5,92 5,80 5,99 6,03 6,22 4,33 4,75 5,00 5,34 5,78 6,8 6,50 6,77 6,78 7,06 7,4 7,29 7,74 7,42 7,57 7,68 7,80 2 4,73 4,93 5,5 5,25 5,9 6,0 6,70 6,55 6,72 6,78 6,7 6,86 7,58 7, 7,5 7,57 7,97 3 4,63 5,2 5,40 5,60 5,96 6,7 6,7 6,62 6,66 6,67 6,82 6,92 7,42 7,26 7,36 7,58 7,68 4 4,53 4,79 5,66 5,67 5,76 6,08 6,37 6,0 6,22 6,52 6,63 7,00 7,35 7,30 7,66 7,88 8,03 5 5,72 6,53 6,3 6,57 6,74 7,09 7,33 7,72 7,62 7,54 7,78 8,26 8,76 8,43 8,6 8,97 8,74 Ens. 4,53 4,93 5,7 5,42 5,87 6,7 6,60 6,7 6,76 6,94 7,02 7,8 7,68 7,37 7,57 7,70 7,86 Tableau 3 : TSTM ,0 7,35 7,49 7,73 7,74 7,59 8,83 8,93 8,88 9,03 8,75 8,72 9,42 9,63 0,2 0,38 0,36 Tableau 4 : TSTI par décle ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 0,03 0,05 0,09 0,0 0,2 0,08 0,09 0, 0, 0,3 2 0,23 0,40 0,5 0,6 0,73 0,86,7,34,48,63,68,8,86,89,97 2,04 2,2 3 2,43 3,4 3,55 3,82 4,42 4,84 5,34 5,58 5,73 5,84 5,95 6,25 6,69 6,56 6,72 6,87 7,00 4 5,59 6,34 6,77 7,37 8,34 8,98 9,86 9,89 9,76 20,22 20,33 20,53 22,2 20,97 2,49 2,79 22,20 Tableau 5 : TSTI sur la sous-base des enreprses qu se manennen ,46 4,77 4,96 5,9 5,50 5,78 6,3 6,8 6,26 6,37 6,56 6,72 7,00 6,93 7,22 7,35 7,45 2

13 Tableau 6 : Réparon des enreprses selon le seceur C 28,6 28,8 28,8 28,7 28,5 27,9 27,4 27,4 27, 27,2 27, 26,5 26,2 25,6 24,7 24,2 23,5 D,96,9,98 2,0 2, 2,2 2,2 2,3 2,4 2,4 2,4 2,5 2,4 2,4 2,4 2,6 2,7 E 7,5 8,3 9, 9,6 20,2 2,2 22,3 23,3 24,6 24,2 23,6 23,4 23, ,8 24, 24,4 F 5,9 5 50,2 49,7 49,2 48,7 48, 47,0 45,8 46,2 46,8 47,6 47, , 49, 49,4 Graphque 9 : Réparon des enreprses par seceur 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 0,00 0, C D E F Source : EAE, Calculs des aueurs. Tableau 7 : Réparon des enreprses selon la alle , 56,65 57,5 58,09 58,78 58,07 58,34 59,5 60,6 59,3 59,36 58,69 58,80 59,63 59,40 58,63 57,7 2 9,67 9,69 9,73 9,69 9,90 20,48 20,6 9,36 8,78 9,33 8,95 8,99 9,08 8,62 8,67 8,82 9,6 3 4,47 4,32 4,06 3,56 3,0 3, 3,02 2,88 2,95 3,28 3,50 3,85 3,76 3,48 3,54 3,88 4,3 4 5,28 5,05 5,00 4,77 4,52 4,62 4,7 4,59 4,53 4,66 4,57 4,76 4,74 4,63 4,75 4,84 4,93 5 4,46 4,28 4,07 3,89 3,70 3,7 3,77 3,66 3,59 3,6 3,63 3,70 3,62 3,63 3,65 3,83 3,99 Graphque 0 : Réparon des enreprses par alle 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 0,00 0, Source : EAE, Calculs des aueurs. 3