Planifiez et épargnez

Transcription

1 Planifiez et épargnez Webinaire sur la planification de la retraite Banque Nationale du Canada 1

2 Votre objectif de revenu de retraite 2

3 Votre espérance de vie L espérance de vie a beaucoup augmenté au courant des dernières décennies Quelle sera votre espérance de vie à la retraite? Âge à la retraite Homme Femme 55 30,5 33, ,9 28, ,5 24,0 Source: Table CPM-RPP2014 Privé projetée de façon générationnelle avec l échelle d amélioration CPM-B Pour un âge établi le 1 er janvier

4 Votre objectif de revenu de retraite Revenu brut avant la retraite % Objectif fixé par les experts : 70 % de votre revenu brut avant la retraite En fonction de votre situation et de vos plans de retraite Ne pas oublier d inclure les revenus familiaux autres que votre salaire Pourquoi pas 100 %? Continuer 4

5 Pourquoi pas 100 %? Dépenses durant la retraite Disparaissent Diminuent Épargne-retraite Retenues salariales Impôts Demeurent inchangées Voiture Hypothèque/loyer Autres épargnes Études des enfants Augmentent Nourriture Soins de santé Habillement Voyages et loisirs Source : Question Retraite, Guide de la planification financière de la retraite Édition

6 Vos sources de revenu de retraite 6

7 Vos sources de revenu de retraite Objectif : 70 % de votre revenu brut avant la retraite Épargne personnelle Régimes d employeurs Régimes d État Quelle part proviendra des régimes d État (RPC/RRQ, PSV)? Salaire de $ 42 % Salaire de $ 32 % Salaire de $ 24 % Les prestations du RPC/RRQ sont fondées sur un salaire maximal de $ en

8 Vos sources de revenu de retraite Objectif : 70 % de votre revenu brut avant la retraite Épargne personnelle Régimes d employeurs Quelle part devra provenir de ces sources? 30 % à 50 % Régimes d État RPC/RRQ + PSV = 20 % à 40 % 8

9 Vos sources de revenu de retraite Objectif : 70 % de votre revenu brut avant la retraite Épargne personnelle Régimes d employeurs Régimes d État Quelle part proviendra de vos régimes d employeurs? Régime de la Banque : consulter votre relevé ou utiliser l outil de projection de la rente Ne pas oublier vos employeurs précédents 9

10 Vos sources de revenu de retraite Objectif : 70 % de votre revenu brut avant la retraite Épargne personnelle Régimes d employeurs Combien devez-vous épargner pour combler le manque à gagner? Cela peut dépendre de plusieurs facteurs : Âge de la retraite Des dépenses plus élevées prévues à la retraite Le besoin de remplacer d autres sources de revenu, comme le salaire de votre conjoint Régimes d État 10

11 Régimes d État 11

12 Régimes d État Régime de pensions du Canada (RPC) / Régime de rentes du Québec (RRQ) Montant de la rente Calculé en fonction des années de cotisation au régime et du salaire gagné Date de versement Rente payable à compter de 65 ans Possible de recevoir la rente dès 60 ans, mais une réduction permanente sera appliquée Possible de débuter le paiement de la rente après 65 ans, mais pas plus tard que 70 ans. Elle sera alors augmentée. Indexation Rente indexée annuellement en fonction de l indice des prix à la consommation Fiscalité La rente est imposable 12

13 Régimes d État Pour plus d information sur le Régime de pensions du Canada (RPC) / Régime de rentes du Québec (RRQ) Relevé de participation au RPC ou RRQ RPC : RRQ :

14 Régimes d État Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) Admissibilité Il faut être citoyen canadien Rente payable à tous (pas liée au travail) Il faut avoir résidé au Canada au moins 10 ans depuis l'âge de 18 ans Date de versement Payable à compter de 65 ans (cet âge passera graduellement de 65 à 67 ans pour les personnes nées en avril 1958 ou après) Bien qu il soit possible de repousser le début du paiement, il n est pas possible de recevoir cette rente avant 65 ans Indexation La rente est indexée trimestriellement selon l indice des prix à la consommation Fiscalité La rente est imposable 14

15 Régimes d État Pour plus d information sur la pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV)

16 Régime de la Banque 16

17 Régime de la Banque Régime de retraite à prestations déterminées Rente payable pour le reste de votre vie Rente calculée selon une formule Modifications en vigueur depuis janvier 2014 Pour les années de service avant le 1 er janvier 2014, les anciennes dispositions s appliquent. 17

18 Régime de la Banque Exemple Julie projette de prendre sa retraite à 65 ans avec 20 ans de service Son salaire final moyen est de $ Rente payable à 65 ans : $ / an Remplacement de revenu : 34 % ( $ / $) 18

19 Régime de la Banque Brochures et capsules vidéo Relevés personnels Planification de la retraite 19

20 Épargne personnelle 20

21 Épargne personnelle Instruments d épargne Épargne enregistrée non immobilisée Régime enregistré d épargne-retraite (REER) Compte d épargne libre d impôt (CELI) Épargne enregistrée immobilisée Compte de retraite immobilisé ou REER immobilisé Épargne non enregistrée 21

22 Épargne enregistrée non immobilisée Régime enregistré d épargne retraite (REER) FERR REER Rente Argent comptant 22

23 FERR REER Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) Caractéristiques Utilisation de l épargne Impôt Placements Offert par Comment ça fonctionne Retrait minimal chaque année Pas de maximum Impôt payé sur les montants retirés seulement Capital et intérêts à l abri de l impôt Vous décidez L institution financière de votre choix 23

24 FERR Avantages Flexibilité Risques Risque lié aux placements Espérance de vie 24

25 Rente REER Rente Caractéristiques Utilisation de l épargne Impôt Placements Offert par Comment ça fonctionne Pour une durée prédéterminée (rente certaine) ou montant fixe à vie (rente viagère) - Avec ou sans garantie - Avec ou sans rente réversible Peut être indexée Peut être coordonnée avec RPC/RRQ Incluse dans votre revenu imposable Aucun L assureur de votre choix 25

26 Rente Avantages Certaine flexibilité indexation, options de rente, etc. Aucun risque lié aux placements Inconvénients Le coût dépend des taux d intérêt au moment de l achat Choix irrévocable 26

27 Argent comptant REER Argent comptant Impôt Imposable en totalité au moment du retrait Votre taux d imposition marginal s applique 27

28 Compte d épargne libre d impôt (CELI) Principales caractéristiques : Cotisations ne sont pas déductibles d impôt Cotisations en dollars après impôt Revenus de placement non imposables Retraits non imposables Cotisation maximale de $ de 2009 à 2012 Cotisation maximale de $ en 2013 et 2014 Cotisation maximale de $ depuis le 1 er janvier 2015 Comparatif entre CELI et REER Continuer 28

29 Comparatif entre un REER et un CELI REER CELI Cotisations en fonction du revenu? Oui, sujet à des plafonds Non Report des cotisations inutilisées? Oui Oui Cotisations déductibles? Oui Non Retraits imposables? Oui Non Gains imposables? Oui, au moment du retrait Non Date à laquelle le compte doit être fermé? Conversion en rente ou en FERR ou encaissement avant le 31 décembre de l année de vos 71 ans Décès Répercussions des retraits sur la PSV? Possiblement Non 29

30 Épargne enregistrée immobilisée Compte de retraite immobilisé/reer immobilisé Doit fournir un revenu de retraite à vie Régime de retraite d un autre employeur CRI ou REER immobilisé Fonds de revenu viager (FRV) Rente viagère 30

31 FRV Caractéristiques Comment ça fonctionne Utilisation de l épargne Impôt Placements Offert par Retrait minimal chaque année Limite de retrait maximal, car objectif de revenu pour «toute votre vie» Impôt payé sur les montants retirés seulement Capital et intérêts à l abri de l impôt Vous décidez L institution financière de votre choix 31

32 FRV Avantages Flexibilité à l égard des placements et du flux monétaire Le solde continue à fructifier pendant les versements Inconvénients Retrait minimal et maximal chaque année Risques risque lié aux placements espérance de vie 32

33 Rente viagère Caractéristiques Utilisation de l épargne Impôt Placements Offert par Comment ça fonctionne Montant fixe payable à vie - Avec ou sans garantie - Avec ou sans rente réversible Incluse dans votre revenu imposable Aucun L assureur de votre choix 33

34 Épargne personnelle Que feriez-vous avec un excédent budgétaire de $ net d impôt par année? Épargne non enregistrée Déboursé 2015 Valeur 2015 Valeur $ $ $ Liquidité REER $ $ $ (avant impôt) CELI $ $ $ Principaux avantages Profiter du remboursement d impôt Non imposable lors du décaissement et liquidité Dettes $ $ Hypothèque : $ Prêt personnel : $ Sauver de l intérêt Voyage/télévision/etc $ $ Près de 0 $ Plaisir, souvenirs impérissables Hypothèses : Salaire = $. Taux de rendement = 5 %. Taux d imposition = 25 %. Taux hypothécaire = 4 %. Intérêt sur prêt personnel = 8 %. 34

35 Autres sources de revenu 35

36 Autres sources de revenu Maison/propriété Entreprise Revenus d emploi à la retraite Temps partiel, contractuel, consultation 36

37 Combien faut-il épargner? 37

38 Combien faut-il épargner? Julie projette de prendre sa retraite à 65 ans avec 20 ans de service. Elle participe au régime de retraite à prestations déterminées de la Banque depuis le 1 er janvier Son salaire annuel est de $. Estimation du revenu de retraite % de remplacement du salaire annuel $ 80 % Moins prestations des régimes d État : RRQ/RPC et SV $ 32 % Somme devant provenir des régimes d employeurs et de sources personnelles $ 48 % Moins rente du régime à prestations déterminées $ 34 % Revenu manquant (épargne personnelle) $ 14 % Épargne estimative nécessaire à 65 ans $ à $ 38

39 Combien faut-il épargner? Pour remplacer 10 % de votre salaire en prévision d une retraite à 65 ans : Si vous avez Vous devrez épargner environ 30 ans De 1 à 2 % de votre salaire 40 ans De 3 à 4 % de votre salaire 50 ans De 6 à 7 % de votre salaire Voir les estimations pour d autres âges de retraite Continuer 39

40 Estimations pour d autres âges de retraite Pour un remplacement de revenu de 10 % de votre salaire avant la retraite Si vous avez Et visez une retraite à l âge de Vous devrez épargner environ 30 ans 55 ans 4 à 5 % de votre salaire 60 ans 2 à 3 % de votre salaire 65 ans 1 à 2 % de votre salaire 40 ans 55 ans 6 à 8 % de votre salaire 60 ans 4 à 5 % de votre salaire 65 ans 3 à 4 % de votre salaire 50 ans 55 ans 25 à 30 % de votre salaire 60 ans 10 à 12 % de votre salaire 65 ans 6 à 7 % de votre salaire 40

41 Votre bilan personnel 41

42 Votre bilan personnel Familiarisez-vous avec vos sources de revenu de retraite Régime de la Banque : consulter votre relevé annuel et l outil de projection de la rente Régimes d État : consulter votre relevé de participation au RPC/RRQ et les sites gouvernementaux Épargne personnelle : consultez vos relevés de compte et utilisez les outils de planification de la retraite offerts. Vous trouverez la Calculatrice du revenu de retraite et Horizon Retraite sur le portail MaRetraite à 42

43 Tout savoir sur la planification de la retraite Section Planification de la retraite du portail MaRetraite ( Autres webinaires sur différents aspects de la planification de la retraite Guide de planification de la retraite Capsule vidéo 43