Observatoire économique

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1 2014 Observatoire économique Entreprises conchylicoles du réseau Nautil NORMANDIE BRETAGNE SUD PAYS DE LOIRE - VENDÉE CHARENTE MARITIME GIRONDE

2 Lexique Annuités Remboursement annuel des emprunts (capital et intérêts). Capitaux propres Ensemble des sommes qui reviendraient à l'entrepreneur individuel ou aux associés lors de la de l'entreprise. Coût de production Coût des matières premières + charges affectables directes et indirectes à la production d un bien. Coût de revient Coût de production + rémunération du travail familial et des capitaux propres. EBE Excédent Brut d Exploitation, critère de mesure et de comparaison de la rentabilité d une activité. Il se calcule de la façon suivante : produits d exploitation - charges d exploitation hors amortissements et frais fi nanciers. Endettement Part des dettes dans les ressources de l exploitation. ETP Main-d'œuvre évaluée en Equivalent Temps Plein. Prix d équilibre Prix de minimum permettant à l ostréiculteur d assurer le recouvrement de ses charges, le remboursement de ses annuités et ses prélèvements privés. Rémunération des capitaux propres Cette notion est utilisée dans le calcul du coût de revient. Le taux de rémunération des capitaux propres retenu par le réseau Nautil est de 4 % par an. Rémunération du travail familial Cette notion est utilisée pour le calcul du coût de revient. Le montant re tenu par le réseau Nautil est de /unité de main-d œuvre familiale. Résultat courant Part du résultat de l exercice liée à l activité courante de l exploitation. Valeur ajoutée Accroissement de valeur apportée par l entreprise, au cours d un exercice, dans le cadre de son activité courante.

3 Observatoire économique Entreprises conchylicoles du réseau Nautil références Les résultats présentés sont issus des entreprises 2013 du réseau Nautil ayant clôturé leur exercice entre fin 2012 et fin La conchyliculture française est principalement représentée par un tissu d entreprises familiales réparties sur l ensemble du littoral. Ceci se ressent sur les résultats de l observatoire, par la manière dont les chefs d entreprise s adaptent aux conjonctures et préservent la capacité structurelle de l entreprise, par des économies de charges et de prélèvements. Les conchyliculteurs ont pu également expliquer à leurs clients la nécessité de faire évoluer les prix afin de maintenir le potentiel économique de l'exploitation. Ces équilibres sont fragiles et nos experts sont là au quotidien pour accompagner les conchyliculteurs dans leurs réflexions et leurs choix. A. Nicolazo - Nautil Productions d'huîtres sur estran p Normandie p. 4-7 Bretagne Sud p. 8-9 Pays de Loire - Vendée p Charente-Maritime p Gironde p Productions de moules p Productions d'huîtres en eaux profondes p. 18 Rédaction Services études du réseau Nautil - Conception Image Plus - Photos Fotolia Tiré à exemplaires - Sept Droits de reproduction réservés à accord préalable.

4 Normandie - Calvados Vente en vrac : huîtres commercialisées par d autres producteurs. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en vrac Main-d œuvre totale (ETP) 2,62 dont main-d œuvre salariée 1,28 Surface maritime exploitée (ha) 2,68 Quantité vendue (tonnes/an) 69,34 Achat d huîtres/ d huîtres (%) 25 4 RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en vrac Valeur ajoutée ( /tonne) 2664 EBE ( /tonne) 1897 Résultat courant ( /tonne) 1499 Annuité/EBE (%) 37 Annuités ( /tonne) 703 Taux d endettement (%) 45 Capitaux propres ( /tonne) 3449

5 Vente en vrac ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 262 Autres charges 173 Approvisionnements 178 Bâtiments 400 Mécanisation Frais financiers 96 Achat d huîtres Main-d œuvre 758 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 138 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 5

6 Normandie - Manche Vente en vrac : huîtres commercialisées par d autres producteurs. Vente en emballé : huîtres à destination des mareyeurs, poissonniers, restaurants, grandes et moyennes surfaces DESCRIPTION DES ENTREPRISES en vrac en emballé Main-d œuvre totale (ETP) 4 3,37 dont main-d œuvre salariée 2,65 1,80 Surface maritime exploitée (ha) 4,42 2,80 Quantité vendue (tonnes/an) 105,25 50,41 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en vrac en emballé Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

7 Vente en vrac ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 178 Autres charges 186 Approvisionnements 92 Bâtiments 478 Mécanisation Frais financiers 76 Achat d huîtres Main-d œuvre 784 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 160 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente en emballé ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 437 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 634 Mécanisation Main-d œuvre 957 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 187 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 7

8 Bretagne Sud - Morbihan Golfe du Morbihan et rivières de Pénerf et d Étel. Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros au détail Main-d œuvre totale (ETP) 2,29 1,74 dont main-d œuvre salariée 1,06 0,43 Surface maritime exploitée (ha) 8,64 5,03 Quantité vendue (tonnes/an) 56,30 24,10 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

9 Vente en gros ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 205 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 492 Mécanisation Main-d œuvre 477 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 158 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 406 Autres charges 491 Approvisionnements 244 Bâtiments 634 Mécanisation Frais financiers 185 Achat d huîtres Main-d œuvre 558 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 106 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 9

10 Pays de Loire - Vendée Baie de Bourgneuf principalement. Vente à l expédition : huîtres emballées à destination des grandes et moyennes surfaces, poissonneries et restaurants. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES à l expédition au détail Main-d œuvre totale (ETP) 2,48 2,11 dont main-d œuvre salariée 1,25 0,84 Surface maritime exploitée (ha) 4,50 4,37 Quantité vendue (tonnes/an) 45,20 29,80 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES à l'expédition au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

11 Vente à l expédition ( /t) Coût de production : /t Prix de : /t 430 Autres charges 308 Approvisionnements 160 Bâtiments, concessions et claires 821 Mécanisation Frais financiers 58 Achat d huîtres Main-d œuvre 779 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 143 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 507 Autres charges 225 Approvisionnements 164 Bâtiments, concessions et claires Mécanisation Frais financiers 70 Achat d huîtres 741 Main-d œuvre 897 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 200 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 11

12 Charente-Maritime Bassin de Marennes-Oléron et Ile de Ré. Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros au détail Main-d œuvre totale (ETP) 4,98 2,47 dont main-d œuvre salariée 3,43 0,89 Surface maritime exploitée (ha) 5,10 2,66 Quantité vendue (tonnes/an) ,33 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

13 Vente en gros ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 110 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments, concessions et claires 347 Mécanisation Main-d œuvre 691 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 111 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 321 Autres charges 122 Approvisionnements 173 Bâtiments 763 Mécanisation Frais financiers 116 Achat d huîtres 854 Main-d œuvre 691 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 225 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 13

14 Gironde Bassin d Arcachon. Vente d huîtres : 55 % des huîtres vendues sur les marchés ou au chantier, le solde partant chez des grossistes. DESCRIPTION DES ENTREPRISES d huîtres Main-d œuvre totale (ETP) 3,19 dont main-d œuvre salariée 1,9 Surface maritime exploitée (ha) 3,25 Quantité vendue (tonnes/an) 34,89 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES d huîtres Valeur ajoutée ( /tonne) 3371 EBE ( /tonne) 2836 Résultat courant ( /tonne) 1529 Annuité/EBE (%) 20 Annuités ( /tonne) 576 Taux d endettement (%) 37 Capitaux propres ( /tonne) 5697

15 Vente d huîtres ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 651 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 959 Mécanisation Main-d œuvre 1297 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 228 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 15

16 Moules DESCRIPTION DES ENTREPRISES Normandie Morbihan Maritime Charente Main-d œuvre totale (ETP) 3,4 1,96 4,05 dont main-d œuvre salariée 1,67 0,57 2,42 Quantité vendue (t/an) 184,94 100,70 348,94 RENTABILITÉ DES ENTREPRISES Normandie Morbihan Maritime Charente Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne) Normandie Prix de : /t Coût de production : 1076 /t 96 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat Bâtiments d'animaux 288 Mécanisation Main-d œuvre Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 55 = Coût de revient : /t Prix d'équilibre : /t

17 Normandie : Bouchots (pieux) Morbihan : Bouchots (pieux) Charente-Maritime : Bouchots 80 % - Cordes 20 % Morbihan Prix de : /t Coût de production : /t 150 Autres charges 179 Approvisionnements 37 Bâtiments 438 Mécanisation Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 63 = Coût de revient : /t Frais financiers 56 Achat 151 d'animaux Main-d œuvre 266 Prix d'équilibre : 1971 /t Charente - Maritime Prix de : /t Coût de production : 1226 /t 135 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat Bâtiments d'animaux 573 Mécanisation Main-d œuvre 294 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 48 = Coût de revient : /t Prix d'équilibre : /t 17

18 Huîtres - Eaux profondes baie de Quiberon (Morbihan). Baie de Quiberon (Morbihan). Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros Main-d œuvre totale (ETP) 3,91 dont main-d œuvre salariée 2,54 Surface maritime exploitée (ha) 48,70 Quantité vendue (tonnes/an) 76,80 Achat d huîtres/ d huîtres (%) 28 RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros Valeur ajoutée ( /tonne) 2126 EBE ( /tonne) 1256 Résultat courant ( /tonne) 713 Annuité/EBE (%) 32 Annuités ( /tonne) 403 Taux d endettement (%) 33 Capitaux propres ( /tonne) 5325 Prix de : 3894 /t Coût de production : 3591 /t 314 Autres charges 286 Approvisionnements 144 Bâtiments 855 Mécanisation Frais financiers 42 Achat d huîtres Main-d œuvre Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 213 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t

19 Optimisez vos décisions de gestion avec l appui du 1 er RÉSEAU NATIONAL DE CONSEIL auprès des chefs d entreprise des MÉTIERS DE LA MER! Création Développement Conseil en comptabilité, fiscalité, juridique et social Transmission Reprise Informatique Expertise comptable. Le réseau Nautil : des compétences pluridisciplinaires et une expertise reconnues par plus de 1200 professionnels sur l ensemble du littoral français. Créé en 1992, le réseau Nautil a atteint sa pleine maturité et nous avons souhaité faire évoluer notre communication. Vous découvrez ici notre logo renouvelé. Il s agit d une évolution, nous conservons nos bases et, comme dans nos apports conseil, nous souhaitons y apporter une touche de modernité.

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