HOTEL DU LITTORAL SARL

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1 4 RUE PAUL LADMIRAULT CAMOEL HOTEL COMPTES ANNUELS au 31 décembre 2012

2 SOMMAIRE PRESENTATION Présentation de l'entreprise Chiffres clés I II COMPTES ANNUELS Attestation Bilan 1 Compte de résultat 3 Annexe 4 DETAIL DES COMPTES ANNUELS Détail du bilan Actif 8 Détail du bilan Passif 9 Détail du compte de résultat 10 DOCUMENTS DE GESTION Analyse de la marge brute 12 Soldes Intermédiaires de Gestion 13 Capacité d'autofinancement 14 DOCUMENTS FISCAUX

3 I PRÉSENTATION DE L'ENTREPRISE Raison sociale HOTEL DU LITTORAL SARL Forme juridique SARL à gérance majoritaire Activité HOTEL Catégorie fiscale Bénéfice Industriel et Commercial - Impôt sur les sociétés Régime fiscal Réel simplifié Siret Code NAF 7010Z Activités des sièges sociaux Date de création 13 septembre 2011 Téléphone

4 II CHIFFRES CLÉS 2011/2012 (16 mois) Chiffre d'affaires Valeur ajoutée % / CA 14,39 Excédent ou insuffisance brut d'exploitation % / CA 7,33 Résultat d'exploitation % / CA 1, Résultat comptable % / CA 1, Résultat financier % / CA 0, Capacité d'autofinancement % / CA 7,34

5 III CHIFFRES CLÉS 2011/2012 (16 mois) Taux de marge totale 96,05 Investissements en propriété Fonds de roulement net global % / CA 35,55

6 ATTESTATION d'expert comptable MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'entreprise HOTEL DU LITTORAL SARL pour l exercice du 13 septembre 2011 au 31 décembre 2012 et conformément à nos accords, j ai effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l Ordre des Experts Comptables. A la date de mes travaux qui ne constituent pas un audit et à l issue de ceux-ci, je n ai pas relevé d éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels. Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 7 pages, se caractérisent par les données suivantes : - Total du bilan : ,91 Euros - Chiffre d'affaires : ,85 Euros - Résultat net comptable : 806,70 Euros Fait à FEREL Le 11 avril 2013 Signature de l expert comptable Anthony LELAY

7 1 HOTEL DU LITTORAL SARL BILAN ACTIF ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Brut Amort./Provis. Concessions, brevets, licences, logiciels 1 824, ,87 Immobilisations corporelles Matériel et outillage industriel 3 620,92 793,97 Autres immobilisations corporelles , ,19 Immobilisations financières Participations 30,60 Autres immobilisations financières 2 400,00 TOTAL ACTIF IMMOBILISE ACTIF CIRCULANT Créances Créances diverses 2 894,06 Valeurs mobilières de placement ,00 Disponibilités 6 222,73 Charges constatées d'avance 507,07 TOTAL ACTIF CIRCULANT Net au 31/12/ , , ,37 30, , , , , , , ,73 507, , ,86 TOTAL ACTIF , , ,91 Attestation Mission de présentation

8 2 BILAN PASSIF Net au 31/12/2012 CAPITAUX PROPRES Capital social 1 500,00 Résultat de l'exercice 806,70 TOTAL CAPITAUX PROPRES 2 306,70 DETTES Emprunts et dettes financières divers ,07 Dettes fournisseurs et comptes rattachés ,00 Dettes fiscales et sociales 2 590,18 Autres dettes 29,96 TOTAL DETTES (1) ,21 TOTAL PASSIF ,91 (1) Dont dettes à moins d'un an ,21 Attestation Mission de présentation

9 3 COMPTE DE RÉSULTAT Du 13/09/2011 au 31/12/2012 (16 mois) Produits d'exploitation Production vendue : services ,85 CHIFFRE D'AFFAIRES NET ,85 Autres produits d'exploitation Reprises / Amort. et Provis. transferts de charges 1 344,00 Autres produits 49,25 Total des produits d'exploitation ,10 Charges d'exploitation Achats de matières premières et autres approv ,77 Autres achats et charges externes ,45 Impôts, taxes et versements assimilés 2 973,00 Salaires et traitements 1 703,00 Dotations aux amortissements s/ immobilisations 4 057,03 Autres charges 119,08 Total des charges d'exploitation ,33 RÉSULTAT D'EXPLOITATION 728,77 Produits financiers Autres intérêts et produits assimilés 238,75 Total des produits financiers 238,75 Charges financières Intérêts et charges assimilées 18,82 Total des charges financières 18,82 RÉSULTAT FINANCIER 219,93 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 948,70 Charges exceptionnelles Impôts sur les bénéfices 142,00 TOTAL DES PRODUITS ,85 TOTAL DES CHARGES ,15 RÉSULTAT DE L'EXERCICE 806,70 Attestation Mission de présentation

10 4 ANNEXE INTRODUCTION Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31 décembre 2012, dont le total est de ,91 Euros et au compte de résultat de l'exercice, dont le total des produits est de ,85 Euros et dégageant un bénéfice de 806,70 Euros. L'exercice a une durée de 16 mois, recouvrant la période du 13 septembre 2011 au 31 décembre Les notes ou les tableaux ci-après font partie des comptes annuels. RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES Les comptes annuels sont établis en respectant les principes généraux suivants : Image fidèle, comparabilité, continuité de l activité Régularité, sincérité Prudence Permanence des méthodes Les éléments inscrits en comptabilité sont évalués par référence à la méthode des coûts historiques. Les modes et méthodes d évaluations spécifiques à divers postes des comptes annuels sont décrits ci-après. Valeurs immobilisées La valeur brute des éléments de l actif immobilisé correspond à la valeur d entrée des biens dans le patrimoine, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d utilisation de ces biens et selon les options figurant sous le tableau «Etat de l actif immobilisé». Ces éléments n ont pas fait l objet d une réévaluation légale ou libre. L amortissement économique a été calculé selon les modalités spécifiées pour chacune des catégories sous le tableau «Etat des amortissements». En cas d utilisation de mode ou durée différent sur le plan fiscal, le complément de dotations est porté en amortissement dérogatoire. Les éléments de l actif immobilisé ont été, le cas échéant, dépréciés par voie de provision pour tenir compte de leur valeur actuelle à la date de clôture de l exercice. Créances et dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances et les dettes en monnaies étrangères ont été converties et comptabilisées sur la base du dernier cours du change précédant la date de clôture de l exercice. Valeurs mobilières de placement Les titres cotés ou non cotés sont comptabilisés au prix d achat. Disponibilités Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les comptes annuels ont été établis conformément à la loi du 30 avril 1983 et au décret du 29 novembre Attestation Mission de présentation

11 5 ANNEXE ÉTAT DE L'ACTIF IMMOBILISÉ Valeur au début de l'exercice Augmentations Acquisitions Cessions ou mises au rebut Virement poste à poste Valeur brute en fin d'exercice IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Autres postes 1 824, ,00 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 824, ,00 IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques, matériel et 3 620, ,92 outillage industriels Installations générales , ,95 Matériel de bureau et informatique, mobilier 333,61 333,61 IMMOBILISATIONS CORPORELLES , ,48 IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations et créances rattachées 30,60 30,60 Prêts et autres immobilisations 2 400, ,00 financières IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 2 430, ,60 TOTAL DES IMMOBILISATIONS , ,08 Attestation Mission de présentation

12 6 ANNEXE ÉTAT DES AMORTISSEMENTS Valeur au début de l'exercice Augmentations Diminutions Valeur en fin d'exercice IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Autres immobilisations incorporelles 1 661, ,87 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 661, ,87 IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations techniques 793,97 793,97 Installations générales 1 523, ,66 Matériel de bureau, informatique et mobilier 77,53 77,53 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 395, ,16 TOTAL DES AMORTISSEMENTS 4 057, ,03 Méthodes et durées d'amortissements pratiqués sur les biens neufs : Poste Mode d'amortissement Durée Autres immobilisations incorporelles : Installations techniques : Installations générales : Matériel de bureau, informatique et mobilier : Consommation temps Consommation temps Consommation temps Consommation temps sur 1 ans de 3 à 5 ans sur 10 ans sur 3 ans Attestation Mission de présentation

13 7 ANNEXE ÉTAT DES ÉCHEANCES DES CRÉANCES ET DES DETTES ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an Actif immobilisé Autres immobilisations financières 2 400, ,00 Actif circulant Sécurité Sociale et autres organismes sociaux 150,00 150,00 Etat - Taxe sur la valeur ajoutée 2 744, ,06 Charges constatées d'avance 507,07 507,07 TOTAL DES CRÉANCES 5 801, , ,00 Montant brut A 1 an au plus A + 1 an, 5 ans au + A plus de 5 ans ÉTAT DES DETTES Fournisseurs et comptes rattachés , ,00 Etat - Impôts sur les bénéfices 142,00 142,00 Etat - Taxe sur la valeur ajoutée 2 448, ,18 Groupe et associés , ,07 Autres dettes 29,96 29,96 TOTAL DES DETTES , ,21 CHARGES À PAYER Montant Autres dettes 29,96 TOTAL DES CHARGES À PAYER 29,96 CHARGES ET PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE Montant Charges constatées d'avance Charges d'exploitation 507,07 TOTAL DES CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 507,07 Attestation Mission de présentation

14 8 DÉTAIL DU BILAN ACTIF Net au 31/12/ Logiciels, site 1 824, Amortissement site internet ,87 CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, LOGICIELS 162, Matériel et outillage 3 620, Amort. matériel et outillage -793,97 MATÉRIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIEL 2 826, Inst. générales agencements , Matériel de bureau et inform. 333, Amort. agencements install , Amort. matériel de bureau -77,53 AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES , Titres de participation 30,60 PARTICIPATIONS 30, Dépots et cautionnem. versés 2 400,00 AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 2 400, Rsi 150, Tva sur immobilisations 2 212, Tva ded intracom 0, Crédit de tva à reporter 429, Tva sur vente à 7% 102,65 CRÉANCES DIVERSES 2 894, Dat ,00 VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT , Banque 6 222,73 DISPONIBILITÉS 6 222, Charges constatées d'avance 507,07 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 507,07

15 9 DÉTAIL DU BILAN PASSIF Net au 31/12/ Capital social ou personnel 1 500,00 CAPITAL SOCIAL 1 500, Compte Courant Mr Bodin ,07 EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES DIVERS , Fournisseurs , Du fournisseurs 345,00 DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS , Etat impôt sur les bénéfices 142, Tva coll intra 0, Tva sur biens et services 2 447,92 DETTES FISCALES ET SOCIALES 2 590, Diverses charges à payer 29,96 AUTRES DETTES 29,96

16 10 DÉTAIL DU COMPTE DE RÉSULTAT Du 13/09/2011 au 31/12/2012 (16 mois) Prestations de services ,85 PRODUCTION VENDUE : SERVICES , Transfert de charges d'exploitat 1 344,00 REPRISES / AMORT. ET PROVIS. TRANSFERTS DE CHARGES 1 344, O.d de lettrage crédit 49,25 AUTRES PRODUITS 49, Achats de matières premières 2 064, Achat petits déjeuners 549,55 ACHATS DE MATIÈRES PREMIÈRES ET AUTRES APPROV , Electricité 1 074, Eau 1 314, Combustibles 3 848, Fournitures d'entretien 1 565, Petit outillage 6 368, Petites fournitures 1 322, Fournitures de bureau 88, Sous-traitance générale 884, Location immobilière , Location diverses 527, Location tpe 115, Entretien et réparation 8 999, Entretien bien immoblilier 2 614, Entretien et réparation matériel 243, Maintenance 54, Primes d'assurance 881, Assurance prêt 110, Documentation générale 3, Rémunération d'intermédiaires 1 670, Rémunération intermédiaire ce 1 999, Honoraires comptables 1 548, Honoraires juridiques 735, Annonces insertions 697, Dons 60, Transport sur achats 23, Indemnités kilométriques m.bodin 4 287, Missions réceptions 85, Frais de représentation 10, Affranchissements 90, Téléphone 305, Services bancaires 175, Frais ancv 32, Com cb 219, Cotisation 283,53 AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES ,45

17 11 DÉTAIL DU COMPTE DE RÉSULTAT Du 13/09/2011 au 31/12/2012 (16 mois) Autres impôts et taxes 2 973,00 IMPÔTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS 2 973, Charges sociales obligatoires geran 1 703,00 SALAIRES ET TRAITEMENTS 1 703, Dot. amort. des immobilisat ,03 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS S/ IMMOBILISATIONS 4 057, Redevance auteurs 117, O.d de lettrage débit 2,04 AUTRES CHARGES 119, Autres produits financiers 238,75 AUTRES INTÉRÊTS ET PRODUITS ASSIMILÉS 238, Intérêts des emprunts 18,82 INTÉRÊTS ET CHARGES ASSIMILÉES 18, Impôts sur les bénéfices 142,00 IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES 142,00

18 12 ANALYSE DE LA MARGE BRUTE Du 13/09/2011 au 31/12/2012 (16 mois) % Production vendue ,00 Production de l'exercice ,00 Achats de mat. prem. et autres approv ,95 Coût d'achat des mat. prem. et autres approv ,95 Marge sur coût d'achat ,05 PRODUCTION TOTALE ,00 COUT D'ACHAT TOTAL ,95 MARGE TOTALE ,05

19 13 SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION Du 13/09/2011 au 31/12/2012 (16 mois) % PRODUCTION ,00 COUT D'ACHAT ,95 MARGE ,05 Achats fournitures consommables ,52 Autres charges externes ,14 Consommation externe ,66 VALEUR AJOUTÉE ,39 Impôts et taxes ,49 Charges de personnel , ,06 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION ,33 Dotations aux amortissements ,12 Autres charges 119 0,18 - Autres produits 49 0, ,23 RÉSULTAT D'EXPLOITATION 729 1,10 Produits financiers 239 0,36 - Charges financières 19 0,03 Résultat financier 220 0,33 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 949 1,43 RÉSULTAT DE L'EXERCICE AVANT IMPÔTS 949 1,43 - Impôts sur les bénéfices 142 0,21 RÉSULTAT DE L'EXERCICE 807 1,22

20 14 CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT A PARTIR DES POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT Net au 31/12/2012 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 4 855,63 + Autres produits d'exploitation 49,25 - Autres charges d'exploitation -119,08 + Produits financiers (a) 238,75 - Charges financières (b) -18,82 - Impôts sur les bénéfices -142,00 CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE 4 863,73 (a) Sauf reprises sur provisions (786) (b) Sauf dotations aux amortissements et aux provisions financières (686) A PARTIR DU RÉSULTAT DE L'EXERCICE Net au 31/12/2012 RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE 806,70 + Dotations aux amortissements charges d'exploitation 4 057,03 CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE 4 863,73

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