Une présentation de la Banque CIBC au secteur de l'investissement. Décembre 2014

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1 Une présentation de la Banque CIBC au secteur de l'investissement Décembre 2014

2 Un mot sur les énoncés prospectifs De temps à autre, nous faisons des énoncés prospectifs écrits ou oraux au sens de certaines lois sur les valeurs mobilières, y compris dans cette présentation, dans d'autres documents déposés auprès d'autorités canadiennes en valeurs mobilières ou de la Commission des valeurs mobilières des États-Unis, et dans d'autres communications. Tous ces énoncés sont formulés conformément aux dispositions des «règles refuge» et visent à être des énoncés prospectifs en vertu des lois sur les valeurs mobilières applicables au Canada et aux États-Unis, notamment la Private Securities Litigation Reform Act de 1995 des États-Unis. Ces énoncés comprennent, sans toutefois s'y limiter, des déclarations sur nos activités, nos secteurs d'activité, notre situation financière, notre gestion du risque, nos priorités, nos cibles, nos objectifs permanents ainsi que nos stratégies et perspectives pour l'année civile 2015 et les exercices subséquents. Ces énoncés se reconnaissent habituellement à l'emploi de termes comme «croire»,«prévoir»,«compter»,«s'attendreà»,«estimer»,«prévision»,«cible»,«objectif»etd'autresexpressionsdemêmenature, de même que de verbes au futur et au conditionnel. En raison de leur nature, ces énoncés prospectifs nous obligent à faire des hypothèses et sont assujettis aux risques inhérents et aux incertitudes qui peuvent être de nature générale ou spécifique. Divers facteurs, dont un bon nombre sont indépendants de notre volonté, influent sur nos activités, notre rendement et nos résultats et pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent considérablement des résultats attendus dans les énoncés prospectifs. Ces facteurs comprennent : le risque de crédit, le risque de marché, le risque d'illiquidité, le risque stratégique, le risque d'assurance, le risque opérationnel, les risques juridiques et de réputation, le risque de réglementation et le risque environnemental; l'efficacité et l'exactitude de nos modèles et processus liés à la gestion du risque et à l'évaluation; les changements d'ordre législatif ou réglementaire dans les territoires où nous exerçons nos activités, dont le Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act et les règlements émis y afférents, la Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) des États-Unis et les réformes réglementaires mises en place au Royaume-Uni et en Europe, les normes globales du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire pour la réforme de la définition des fonds propres réglementaires des banques et de la liquidité et celles relatives au système de paiements au Canada; les changements apportés aux lignes directrices relatives aux fonds propres pondérés en fonction du risque et aux directives d'information, et leur interprétation, de même que l'orientation sur la réglementation relative au taux d'intérêt et à la liquidité; l'issue de poursuites et des questions connexes; l'incidence des modifications sur les normes comptables, les règles et leur interprétation; les changements apportés au montant estimé des réserves et provisions; l'évolution des lois fiscales; les changements à nos cotes de crédit; la situation ou les changements politiques; l'incidence possible de conflits internationaux et de la guerre au terrorisme, de catastrophes naturelles, d'urgences en matière de santé publique, de perturbations occasionnées aux infrastructures des services publics et de toute autre catastrophe sur nos activités; la fiabilité de tiers pour fournir les infrastructures nécessaires à nos activités; les perturbations éventuelles de nos systèmes et services en matière de technologie de l'information, y compris le risque en évolution de cyberattaque; les risques liés aux réseaux sociaux; les pertes subies en conséquence d'une fraudeinterneouexterne;l'exactitudeetl'exhaustivitédel'information qui nous est fournie par nos clients et contreparties concernés; le défaut de tiers de remplir leurs obligations envers nous ou nos sociétés affiliées; l'intensification de la concurrence livrée par des concurrents existants ou par de nouveaux venus dans le secteur des services financiers, y compris par l'intermédiaire de services bancaires mobiles ou par Internet; l'évolution des technologies; la tenue des marchés financiers mondiaux; la politique monétaire et économique; les fluctuations de change et de taux d'intérêt; la conjoncture économique générale mondiale et celle du Canada, des États-Unis et d'autres pays où nous menons nos activités, y compris l'augmentation du niveau d'endettement des ménages canadiens et le déficit budgétaire élevé des États-Unis; notre capacité à élaborer et à lancer des produits et services, à élargir nos canaux de distribution existants et à en créer de nouveaux, et à accroître les revenus que nous en tirons; les changements des habitudes des clients en matière de consommation et d'économie; notre capacité d'attirer et de retenir des employés et des cadres clés; notre aptitude à mener à terme nos stratégies, ainsi qu'à soutenir la réalisation et l'intégration des acquisitions et coentreprises; et finalement, notre capacité à anticiper et à gérer les risques associés à ces facteurs. Cette énumération ne couvre pas tous les facteurs susceptibles d'influer sur nos énoncés prospectifs. Ils doivent tous être considérés attentivement, et les lecteurs ne doivent pas se fier uniquement à ces énoncés. Nous ne nous engageons à mettre à jour aucun énoncé prospectif contenu dans cette présentation ou dans d'autres communications, sauf si la loi l'exige. Personnes-ressources du groupe Relations avec les investisseurs : Geoff Weiss, premier vice-président Numéro de télécopieur du groupe Relations avec les investisseurs Venez visiter la section Relations avec les investisseurs de notre site Web 2

3 Contenu Économie canadienne et système bancaire canadien Aperçu de la Banque CIBC Aperçu des activités essentielles de la Banque CIBC Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Gestion des avoirs Services bancaires de gros 3

4 Économie canadienne Élimination du déficit d'ici l'exercice financier de Réalisations considérables en matière de croissance économique Meilleur dossier de création d'emplois de tous les pays du Groupe des Sept (G-7) pendant la période de reprise économique de juillet 2009 à janvier 2014 (1) Solde budgétaire fédéral du Canada (G$) 1, Prévisions Source : Statistique Canada, ministère des Finances Canada Croissance réelle du PIB sur une période de 10 ans ( ) 3 1,80% 0,79% 1,39% ,67% 1,04% ,57% Niveaux des swaps sur défaillance relatifs aux titres souverains parmi les plus bas -0,43% Canada France Germany Italy Japan U.K. U.S. (1) Source : FMI Ministère des Finances Canada, budget fédéral de 2014, le 11 février (2) Exercice financier d'avril à mars. Par exemple, l'exercice financier de 2015 renvoie à la période d'avril 2014 à mars (3) Données obtenues des Perspectives de l'économie mondiale, Fonds monétaire international Mise à jour : octobre

5 Système bancaire canadien Solide organisme de réglementation (BSIF) ayant un mandat clair (sécurité et solidité) Ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires des banques canadiennes 10,3 % 9,9 % Récession mondiale très bien surmontée par les banques canadiennes (aucun soutien systémique et aucune coupure de dividendes) CIBC Average (excluding CIBC) Rendement des banques sur une période de 10 ans Niveaux de capital considérablement supérieurs aux exigences réglementaires et aux normes mondiales 189 % 297 % Éléments structurels solides à l'égard des prêts hypothécaires canadiens -6 % -17 % -22 % Canada Australia US UK Europe 5

7 À propos de la Banque CIBC CIBC (CM : TSX; NYSE) Institution financière mondiale établie au Canada Trois principaux groupes opérationnels : Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Gestion des avoirs Services bancaires de gros employés 11 millions de clients : particuliers, PME, entreprises, grandes entreprises et institutions guichets automatiques centres bancaires Évaluation (31 octobre 2014) : Rendement des actions : 3,8 % Capitalisation boursière Total de l'actif 31 oct ,9 G$ CA Notations de dépôts de premier rang Moody's Canada (sur 6) Aa3 S&P A+ Fitch DBRS N o 5 AA- AA Amérique du Nord (sur 19) N o ,9G$CA N o 5 N o 9 Ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires 10,3 % Nº 2 S. O. Le classement au Canada est fonction des cinq autres principales banques canadiennes (BMO, BNS, RY, TD, NA). Le classement en Amérique du Nord est fonction des cinq autres principales banques canadiennes, en date du 31 octobre 2014 et de JPM, BAC, C, WFC, USB, BK, PNC, STT, COF, STI, BBT, RF et FITB en date du 30 septembre

8 Grille de pointage équilibrée de la Banque CIBC 8

9 Résultat par action Ajusté Déclaré PCGR au Canada Q413 Q114 Q214 Q314 Q414 IFRS Dilué, comptabilité de caisse. Mesures non conformes aux PCGR. Consulter les diapositives 31 et 32. 9

10 Rendement des capitaux propres Ajusté 20,1 % 25,7 % 27,3 % 22,3 % 20,6 % 21,1 % 24,8 % 22,8 % 22,9 % 20,9 % Déclaré 27,9 % 28,7 % 19,4 % 22,2 % 22,2 % 21,4 % 18,3 % 9,4 % -1,6 % -19,4 % PCGR au Canada IFRS Le rendement des capitaux propres ajusté est une mesure non conforme aux PCGR. Consulter les diapositives 31 et

11 Rendement total pour les actionnaires 32,4 % 25,6 % 20,2 % 21,1 % 18,4 % 20,9 % 9,8 % 1,3 % 0,4 % -43,5 % Classement N o 5 N o 1 N o 1 N o 5 Nº 3 N o 1 Nº 3 Nº 3 N o 5 N o 1 Exercice financier. Classement parmi les cinq grandes banques canadiennes (BMO, BNS, CM, RY, TD). 11

12 La CIBC est fière d'être reconnue par : Classée comme l une des banques les plus solides du monde Classée meilleure banque canadienne pour les services bancaires mobiles Le premier prix pour les innovations canadiennes des modes de paiements qui profitent aux clients Meilleur fournisseur de services de gestion des avoirs au Canada Prix «House of the Year» Canada pour les innovations en produits dérivés L une des 25 meilleures marques canadiennes L un des 10 meilleurs employeurs L un des 50 milieux de travail les plus engagés Programmes primés d apprentissage et perfectionnement Les cadres de la CIBC figurent parmi les femmes les plus influentes du Canada L un des 100 meilleurs employeurs au Canada L un des meilleurs employeurs pour les jeunes Canadiens L un des meilleurs employeurs pour les Canadiens de plus de 40 ans L un des meilleurs employeurs pour la diversité Incluse dans l indice mondial de durabilité Dow Jones (DJSI) Figure sur la liste du FTSE4Good Index Un membre du Jantzi Social Index Signataire du Projet de communication d information sur le carbone Imagine Une entreprise généreuse

14 Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Aperçu des activités Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Produits et paiements Soutien opérationnel et Initiatives stratégiques Services bancaires aux entreprises Distribution Détail et Stratégie de canaux Dépôts Chèques Épargne CPG Produits de prêt Prêts hypothécaires Cartes de crédit Marges de crédit et prêts Assurance Initiatives stratégiques Gestion de comptes de clients et Contrôle des risques d'affaires Gestion des processus Expérience client et Soutien de première ligne Services bancaires PME et Groupe Entreprises Gestion de trésorerie Opérations bancaires mondiales Dépôts et produits de prêt Centres bancaires Segment de base Service Impérial Services à la PME Centres de contact Équipe de vente mobile Canaux numériques En direct Services bancaires mobiles Équipe Ventes et services nationaux Stratégie et intégration des canaux

15 La stratégie de Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises appuie la vision de la CIBC de devenir un chef de file des relations avec la clientèle : Objectifs stratégiques : Objectifs Améliorer l'expérience client Accélérer la croissance rentable des revenus Notre stratégie pour gagner : Services bancaires pratiques modernes Faciles Personnalisés Souples Accélérateurs de croissance : Relations stratégiques Innovation Fondement investissement continu dans notre personnel

16 Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Soldes Soldes (1) (en G$) T4/13 T3/14 T4/14 Cartes 14,7 11,5 11,5 Prêts hypothécaires CIBC 106,0 115,5 120,5 Prêts personnels CIBC 30,2 30,6 30,9 Dépôts personnels et CPG CIBC 85,8 87,9 89,1 Dépôts d entreprises 38,0 42,5 42,6 Prêts aux PME 37,0 38,6 39,6 Fonds communs de placement 66,7 76,4 77,0 Prêts hypothécaires Divers 38,5 32,1 29,7 Dépôts personnels et CPG Divers 25,5 25,6 25,7 (1) Soldes moyens pour le trimestre. (2) Solde disponible pour le trimestre. (3) Comprend les produits de courtage et de Services financiers le Choix du Président. 16

17 La force de Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Une culture de l'innovation : première banque à avoir mis en place les services bancaires mobiles, le courtage mobile et les paiements mobiles Première des cinq grandes banques à lancer le dépôt électronique pour les clients de Services bancaires personnels et de Services bancaires aux entreprises A élargi le Programme de primes voyages Aventura Partenariats stratégiques avec l'autorité aéroportuaire du Grand Toronto, Tim Hortons Troisième réseau de centres bancaires et de GAB en importance au Canada Croissance de l'équipe de vente mobile (conseillers) pour aider les banques canadiennes en tout temps et en tout lieu Représentants dévoués de Services bancaires PME et Groupe Entreprises offrant des solutions et des conseils personnalisés 17

18 Services bancaires de détail et Services bancaires aux entreprises Revenus et rentabilité Revenu (M$) Bénéfice net (M$) 1 2,087 2,032 2, T T T T T T (1) Mesures non conformes aux PCGR qui excluent les éléments importants, tel qu'il est indiqué dans notre rapport trimestriel aux actionnaires. 18

20 Gestion des avoirs Aperçu des activités Gestion des avoirs Courtage de détail Courtage de plein exercice Courtage autogéré Gestion d'actifs Gestion de placements - Fonds communs de placement - Produits de portefeuille Gestion financière institutionnelle Gestion internationale d'actifs Gestion privée de patrimoine Privabanque Administration de successions et de fiducies Gestion discrétionnaire de placements 20

21 Gestion des avoirs De grands progrès par rapport aux priorités stratégiques Canada États-Unis Gestion d'actifs Courtage de détail Gestion privée de patrimoine Atlantic Trust American Century Investments Gestion d'actifs de la clientèle de détail et institutionnelle Leader des solutions gérées et de l'«architecture ouverte» Prestation de services-conseils complets aux clients à valeur nette élevée Solutions novatrices pour investisseurs autonomes Services consultatifs à valeur nette élevée Solutions de planification et de gestion des avoirs exhaustives Gestion privée de patrimoine de premier plan aux États-Unis Actifs de 26 G$ US Gestion de biens aux États-Unis Participation de 41 % Actifs de 145 G$ US A c t i f s d e G$ e m p l o y é s 21

22 Pour réaliser notre vision, Gestion des avoirs poursuit trois objectifs clés Actuellement Notre vision Société de gestion de patrimoine axée sur le marché canadien Expansion amorcée à l'extérieur du Canada Atlantic Trust Private Wealth Management Acquisition d'une participation de 41 % dans American Century Objectifs clés pour réaliser notre vision Amélioration de l'expérience client Attraction de nouveaux clients Recherche d'occasions de croissance inorganique Leader en solutions de gestion des avoirs pour les particuliers à valeur nette élevée essentiellement en Amérique du Nord Une des meilleures sociétés de gestion des avoirs au monde Évaluation du rendement Exercice 2014 Vision de l'exercice 2020 BNAI de Gestion des avoirs 486 M$ M$+ BNAI CIBC en pourcentage de Gestion des avoirs BNAI de Gestion internationale des avoirs 13 % 20 %+ 20 % 30 %+ Biens administrés 297 G$ 500 G$+ Marge du BNAI 22 % 25 %+ Notre stratégie appuie un taux de croissance plus élevé de la CIBC 22

23 Gestion des avoirs Revenus et rentabilité Revenus (M$) 1 Bénéfice net (M$) T T T T T T (1) Mesures non conformes aux PCGR qui excluent les éléments importants, tel qu'il est indiqué dans notre rapport trimestriel aux actionnaires. 23

24 Gestion des avoirs Soldes de Wood Gundy (G$) e rang sur le marché 1 Soldes de Fonds mutuels CIBC (G$) e rang sur le marché 1 T T T T Revenus de Gestion des avoirs (M$) 2 Bénéfice net de Gestion des avoirs (M$) 2 1, Ex. fin Ex. fin Ex. fin Ex. fin Classement de l'industrie pour Wood Gundy en juin 2014, et Fonds mutuels CIBC en octobre 2014 (par rapport aux 5 grandes banques) 2 Mesures non conformes aux PCGR qui excluent les éléments importants, tel qu'il est indiqué dans notre rapport trimestriel aux actionnaires 24

26 Services bancaires de gros Aperçu des activités Services bancaires de gros Marchés financiers mondiaux Prise ferme de titres d'emprunt et de participation Matières premières Produits dérivés Commerce électronique Actions Revenu fixe Opérations de change Marchés monétaires Services de premier ordre Recherche Vente au détail d'obligations Titrisation Banque d'investissement, réseau mondial 1 Prise ferme de titres d'emprunt et de participation Fusions et acquisitions Secteurs diversifiés Énergie Institutions financières Exploitation minière Électricité et services publics Immobilier Technologie, médias et télécommunications Services financiers aux entreprises à l'échelle mondiale 1 Gestion de trésorerie CIBC Financement d'entreprises et prêts syndiqués Opérations par correspondants bancaires Prêts internationaux Services de Banque d'affaires Financement immobilier (1) Banque d'investissement, réseau mondial et Services financiers aux entreprises à l'échelle mondiale sont combinés dans les rapports externes. 26

27 Services bancaires de gros Stratégie et priorités Objectif Notre objectif est d'être le partenaire principal de solutions intégrées de nos clients. Approche Nous cherchons à établir des relations étroites avec nos clients et à gagner leur confiance grâce à une exécution et à une innovation hors pair, ainsi qu'à une solide collaboration au sein de la CIBC. Priorités stratégiques Approfondir les relations avec la clientèle et renforcer nos produits et notre plateforme au Canada afin d'être le partenaire principal de nos clients Croissance internationale ciblée en harmonie avec les secteurs de base et les clients que nous connaissons bien et où nous avons une expertise approfondie Continuer à collaborer afin d'offrir des idées et des solutions novatrices aux clients de Détail, Gestion des avoirs et Services bancaires de gros à l'échelle de la CIBC 27

28 Services bancaires de gros Revenus et rentabilité Revenus (BIE, M$) 1 Bénéfice net (M$) T T T T T T (1) Mesures non conformes aux PCGR qui excluent les éléments importants, tel qu'il est indiqué dans notre rapport trimestriel aux actionnaires. 28

29 Services bancaires de gros Offre de valeur aux clients et soutien de la croissance Points stratégiques Secteurs de base canadiens Croissance internationale ciblée Secteurs de l'énergie, des mines et des infrastructures Plateforme d'affaires électroniques à la CIBC Investissement dans les employés compétents 29

30 Notes aux utilisateurs Mesures non conformes aux PCGR Nous utilisons un certain nombre de mesures financières pour évaluer le rendement de nos secteurs d'activité, comme il est indiqué ci-dessous. Certaines sont calculées conformément aux PCGR (IFRS), tandis que d'autres n'ont pas de signification normalisée selon ces principes, et, par conséquent, elles ne peuvent pas être comparées à des mesures similaires utilisées par d'autres entreprises. Les investisseurs peuvent trouver utiles ces mesures financières non conformes aux PCGR au moment de l'analyse du rendement financier. Mesures rajustées La direction évalue les résultats sur une base déclarée et sur une base rajustée, et elle considère celles-ci comme étant des mesures de rendement utiles. Les résultats rajustés suppriment les éléments importants des résultats déclarés et ils sont utilisés pour calculer nos mesures rajustées. Les éléments importants comprennent les résultats de nos activités de crédit structuré en voie de liquidation, l'amortissement des actifs incorporels et certains éléments considérables qui se présentent de temps à autre et qui, selon la direction, ne reflètent pas le rendement opérationnel sous-jacent. Nous croyons que les mesures rajustées permettent au lecteur de mieux comprendre la façon dont la direction évalue le rendement opérationnel sous-jacent et qu'elles facilitent une analyse plus éclairée des tendances. Bien que nous soyons persuadés que les mesures rajustées peuvent faciliter les comparaisons de nos résultats et de ceux des autres banques canadiennes qui font des rajustements semblables dans la divulgation de leurs renseignements au public, il faut noter qu'il n'existe aucune signification normalisée pour les mesures rajustées dans le cadre des PCGR. De plus, nous rajustons nos résultats pour majorer le revenu exonéré d'impôt sur certains titres selon une base d'imposition équivalente, qui désigne le montant de revenu entièrement imposable; si ce montant était imposable au taux d'imposition sur le revenu exigé en vertu de la loi, il produirait le même revenu après impôts. 30

31 Éléments à noter en 2014 T Charge liée à l inclusion des rajustements de valeur relatifs au financement dans la valeur de nos dérivés non garantis (112) (82) (0,21) Services bancaires de gros Frais liés à la mise au point de notre programme amélioré de primes voyages et touchant Services bancaires (18) (13) (0,03) aux transactions Aéroplan détail et entreprises Services bancaires détail et Amortissement des actifs incorporels (1) (10) (7) (0,02) entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Gain lié aux activités de crédit structuré en voie de liquidation 2 2 0,00 Services bancaires de gros Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA (138) (100) (0,26) T Gain lié à un placement à la valeur de consolidation dans notre portefeuille de Banque d affaires ,08 Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (1) (9) (8) (0,02) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Frais liés à la mise au point de notre programme amélioré de primes voyages et touchant Services bancaires (9) (7) (0,02) aux transactions Aéroplan détail et entreprises Perte liée aux activités de crédit structuré en voie de liquidation (2) (2) (0,01) Services bancaires de gros Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA ,03 T Charges liées à CIBC FirstCaribbean, dont une charge hors trésorerie pour la dépréciation du goodwill et des pertes sur créances, compte tenu des prévisions révisées sur l ampleur et le moment de la reprise économique attendue dans la région des Caraïbes (543) (543) (1,36) Siège social et autres Frais liés à la mise au point de notre programme amélioré de primes voyages et touchant aux transactions Aéroplan Perte sur créances liée à la liquidation du portefeuille de financements à effet de levier américains (22) (16) (0,04) Services bancaires détail et entreprises (22) (12) (0,03) Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (1) (9) (7) (0,02) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Perte liée aux activités de crédit structuré en voie de liquidation (4) (3) (0,01) Services bancaires de gros Bénéfice net rajusté (600) (581) (1,46) Participations sans contrôle 10 0,02 Siège social et autres Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA (571) (1,44) T Gain lié à la transaction Aéroplan et frais liés à la mise au point de notre programme amélioré de primes voyages Effet avant impôts (en M$) Effet après impôts (en M$) Effet sur RPA ($/action) ,46 Segments d exploitation Services bancaires détail et entreprises / Siège social et autres Gain net sur la vente d une participation liée à la liquidation de notre portefeuille de financements à effet de levier européens ,14 Services bancaires de gros Réduction de la provision collective (2) ,05 Siège social et autres Charge découlant de changements opérationnels du traitement des radiations (26) (19) (0,05) Services bancaires détail et entreprises Perte liée aux activités de crédit structuré en voie de liquidation (11) (8) (0,02) Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (1) (8) (6) (0,01) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA ,57 (1) À partir du quatrième trimestre 2013, comprend aussi l amortissement des actifs incorporels à la valeur de consolidation des sociétés associées. (2) Relativement à la provision collective, sauf pour i) les prêts hypothécaires à l habitation en souffrance depuis plus de 90 jours; ii) les prêts personnels et les prêts liés aux portefeuilles de notation du risque PME en souffrance depuis plus de 30 jours; et iii) les radiations nettes liées au portefeuille de cartes, qui sont tous déclarés quant à leur UES respective. 31

32 Éléments à noter en 2013 Effet Pre-Tax avant impôts Effect (en ($MM) M$) Effet After-Tax après impôts Effect (en ($MM) M$) Effet EPS sur Effect RPA ($/action) ($/share) Segments Strategic Business Unit d exploitation T Charge de restructuration liée à CIBC FirstCaribbean (39) (37) (0,09) Siège social et autres Dépréciation d une participation liée à notre portefeuille de financements à effet de levier américains (35) (19) (0,05) Services bancaires de gros Frais liés à la mise au point et au marketing de notre programme exclusif amélioré de primes voyages et aux projets de transaction Aéroplan avec Aimia Canada Inc. et La Banque Toronto-Dominion au premier trimestre 2014 (24) (18) (0,05) Services bancaires détail et entreprises Gain sur les activités de crédit structuré en voie de liquidation ,03 Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (1) (7) (6) (0,01) Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA (90) (69) (0,17) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres T Augmentation de la provision collective (2) (38) (28) (0,07) Siège social et autres Révision des paramètres de pertes estimées liées à nos portefeuilles de prêts non garantis (20) (15) (0,04) Services bancaires détail et entreprises Perte liée aux activités de crédit structuré en voie de liquidation (8) (6) (0,01) Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (5) (4) (0,01) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA (71) (53) (0,13) T Gain sur les activités de crédit structuré en voie de liquidation ,05 Services bancaires de gros Perte sur créances liée à la liquidation du portefeuille de financements à effet de levier européens (21) (15) (0,04) Services bancaires de gros Amortissement des actifs incorporels (6) (5) (0,01) Services bancaires détail et entreprises / Gestion des avoirs / Siège social et autres Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA T Perte liée aux activités de crédit structuré en voie de liquidation, incluant la charge liée au règlement intégral conclu quant à la procédure contradictoire intentée devant le tribunal américain des faillites par les représentants de l actif de Lehman Brothers Holdings Inc. (148) (109) (0,27) Services bancaires de gros Gain net sur la vente des activités de gestion privée de patrimoine à Hong Kong et à Singapour Amortissement des actifs incorporels (5) (4) (0,01) Rajustement du bénéfice net applicable aux actions ordinaires diluées et du RPA (137) (97) (0,24) ,04 Siège social et autres Services bancaires détail et entreprises / Siège social et autres (1) À partir du quatrième trimestre 2013, comprend aussi l amortissement des actifs incorporels à la valeur de consolidation des sociétés associées. (2) Relativement à la provision collective, sauf pour i) les prêts hypothécaires à l habitation en souffrance depuis plus de 90 jours; ii) les prêts personnels et les prêts liés aux portefeuilles de notation du risque PME en souffrance depuis plus de 30 jours; et iii) les radiations nettes liées au portefeuille de cartes, qui sont tous déclarés quant à leur UES respective. 32