Comptes annuels KPMG

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1 Comptes annuels KPMG au 30/06/ /09/2012 Ce rapport contient 13 pages (hors annexes) Comptes annuels 2012 KPMG S.A., société anonyme d'expertise comptable et de commissariat aux comptes, membre français du réseau KPMG constitué de cabinets indépendants adhérents de KPMG International Cooperative, une entité de droit suisse. Tous droits réservés.

2 Comptes annuels KPMG 30/06/2012 Page : 2 Sommaire Bilan, compte de résultat Bilan actif 3 Bilan passif 4 Compte de résultat 5 Compte de résultat (suite) 6 Détails Bilan actif 7 Bilan passif 8 Compte de résultat 9

3 Bilan Page : 3 Au : 30/06/2012 N SIRET: * Mission de Présentation - Voir le rapport de l'expert-comptable Actif Capital souscrit non appelé Exercice Exercice précédent Montant brut Amort. ou.prov. Montant net Au : 30/06/2011 Actif circulant Actif immobilisé Incorporel Corporel Divers Créances (3) Stocks Financier (2) Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes Terrains Constructions Inst. techniques, mat. out. industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Participations évaluées par équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières de l'actif immobilisé Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avanc. acomptes versés / commandes Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé Valeurs mobilières de placement (dont actions propres : Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance de l'actif circulant et des charges constatées d'avance Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursements des emprunts Ecarts de conversion actif de l'actif (1) Dont droit au bail Renvois : (2) Dont part à moins d'un an (brut) des immobilisations financières (3) Dont créances à plus d'un an (brut) Clause de réserve Immobilisations Stocks Créances clients de propriété Comptabilité tenue en euros

4 Bilan Page : 4 Au : 30/06/2012 * Mission de Présentation - Voir le rapport de l'expert-comptable Passif Exercice Exercice précédent Capitaux propres Aut. fonds propres Provisions Dettes Capital social (dont versé : Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Ecarts d'équivalence Réserves Réserve légale Réserves statutaires Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultats antérieurs en instance d'affectation Résultat de la période (bénéfice ou perte) Situation nette avant répartition Subventions d'investissement Provisions réglementées Titres participatifs Avances conditionnées Provisions pour risques Provisions pour charges Emprunts et dettes assimilées Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits (2) Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes (1) Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie ) 227 ( 1 229) ( 1 001) ( 1 001) ( 1 850) Produits constatés d'avance des dettes et des produits constatés d'avance Ecarts de conversion passif du passif Crédit-bail immobilier Crédit-bail mobilier Effets portés à l'escompte et non échus Dettes et produits constatés d'avance, sauf (1), à plus d'un an à moins d'un an Renvois : (2) dont concours bancaires courants et soldes créditeurs bancaires (3) dont emprunts participatifs Comptabilité tenue en euros

5 Compte de résultat Périodes 01/07/ /07/ /06/ /06/2011 Durées mois mois * Mission de Présentation - Voir le rapport de l'expert-comptable Page : 5 France Exportation Exercice précédent Produits d'exploitation (1) Ventes de marchandises Biens Production vendue 435 { Services Chiffre d'affaires net Productions stockées Production immobilisée Produits nets partiels sur opérations à long terme Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Autres produits Charges d'exploitation (2) Marchandises { Achats Variations de stocks Matières premières et autres approvisionnements Autres achats et charges externes (3) Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales - sur immobilisations Dotations d'exploitation - sur actif circulant - pour risques et charges Autres charges { { amortissements provisions Achats Variations de stocks Résultat d'exploitation A ( 161) Opér. comm. Produits financiers Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré Produits financiers de participations (4) Produits financiers d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (4) Autres intérêts et produits assimilés (4) Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement B C Charges financières Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées (5) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Résultat financier D ( 1 031) ( 928) Résultat courant avant impôts (+/- A +/- B - C +/- D) E ( 1 192) Comptabilité tenue en euros

6 Compte de résultat Périodes 01/07/ /07/ /06/ /06/2011 Durées mois mois * Mission de Présentation - Voir le rapport de l'expert-comptable Page : 6 Exercice précédent Produits exceptionnels Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Charges exceptionnelles Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Résultat exceptionnel F ( 37) ( 52) Participation des salariés aux résultats Impôt sur les bénéfices G H Bénéfice ou perte (+/- E +/- F - G - H) ( 1 229) Renvois (1) Dont (2) Dont { { produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs incidence après impôt des corrections d'erreurs charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs incidence après impôts des corrections d'erreurs (3) Y compris - redevances de crédit-bail mobilier - redevances de crédit-bail immobilier (4) Dont produits concernant les entités liées (5) Dont intérêts concernant les entités liées Comptabilité tenue en euros

7 Bilan actif Page : 7 30/06/ /06/2011 Concessions, brevets et droits similaires LOGICIELS 1 384, , AMORT.LOGICIELS , ,24 0,00 235,06 Autres immobilisations corporelles AGENCEMENT 1 900, , MAT.BUREAU ET INFORMATIQUE 8 319, , MOBILIER 6 620, , AMORT.AGENCEMENT , , AMORT.MAT.BUREAU , , AMORT.MOBILIER , , , ,37 Autres immobilisations financières CAUTION APBE 1 058, , , ,40 Clients et comptes rattachés CLIENTS , , CLIENTS DOUTEUX 2 662, , PROV.DEPREC.CLIENTS , , , ,69 Autres créances PERSONNEL AVANCE ACPTE 150,00 150, TVA DEDUCTIBLE 7% 3,58 0, TVA DEDUCTIBLE SUR ABS 76,26 478, CREDIT TVA A REPORTER 7 187, , TVA REGUL.ACTIF 0,00 782, AUTRES PDTS A RECEVOIR , , , ,01 Disponibilités HSBC , , CCF FESTIVALS ,32 0, CAISSE BIARRITZ 191,58 310, , ,86 Charges constatées d'avances CHARGES CONSTATEES AVANCE , , , ,24

8 Bilan passif Page : 8 30/06/ /06/2011 Report à nouveau FONDS DE DOTATION 227, ,38 227, ,38 Provisions pour risques PROVISIONS POUR RISQUES , , , ,00 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits INTERETS COURUS / BQ 0,00 139,90 0,00 139,90 Dettes fournisseurs et comptes rattachés FOURNISSS , , FOURN. FACTURES NON PARVENUES 9 000, , , ,80 Dettes fiscales et sociales REMUNERATION DUE JMD 72,10 89, REMUNERATION DUE DE C 0,00 277, CONGES PAYES 5 324, , PRIME A PAYER 0, , URSSAF 5 257, , UGRR 1 277, , ASSEDIC 836,00 701, AUDIENS 346,99 346, CHARGES CONGES PAYES 2 484, , CHARGES A PAYER 0,00 875, TVA COLLECTEE 19.6 % 7 394,02 0, TVA REGUL.PASSIF 0, , AUTRES CHARGES A PAYER 744,00 639, , ,94 Autres dettes CHARGES A PAYER 0, ,00 0, ,00 Produits constatés d'avances PRODUITS CONSTATES AVANCE , , , ,00

9 Compte de résultat Page : 9 30/06/ /06/2011 Var. % Production vendue Biens COTISATIONS MEMBRES 435,00 210,00 107,14 435,00 210,00 107,14 Production vendue Services BILLETERIE 5 0, ,86-100, BILLETERIE , ,46 25, BILLETERIE , ,79 86, BILLETERIE 6. ROYAL 3 929, ,73-1, BILLETERIE 4 ROYAL 257,82 610,43-57, SCOLAIRES ENTREES 5.5% 1 057, ,65-36, ENTREES SCOLAIRES 19.6% 8 255, ,21 18, ABONNEMENTS SEMAINE , ,49 18, ABONNEMENTS JOUR 12 0, ,13-100, ABONNEMENTS SEMAINE , ,79 20, ABONNEMENT JOUR ,78 0,00 0, OUVERTURE 1 897, ,97-4, CLOTURE 1 479, ,49-27, VENTE CATALOGUE 19.6% 1 140, ,67-21, AFFICHES 2 60,20 91,97-34, AFFICHES 10 8,36 91,97-90, PUBLICITE 576, ,00-87, PARTICIPATIONS 19,6% , ,32 15, PARTICIPATION FIN. EXO 1 900,00 0,00 0, SOIREES REFACTUREES 4 100,00 0,00 0, ECHANGES PRESTATIONS , ,36-23, LOCATIONS STANDS ET DIVERSES , ,00-50, LOCATIONS BARS , ,19 723, LOCATION GOBELETS 3 346,15 0,00 0, , ,48 3,64 Subventions d'exploitation SUBVENTIONS VILLE BIARRITZ , ,00 0, SUBVENTION CASINO , ,00 0, SUBV VILLE BTZ AIDE LOGISTIQUE , ,00 0, SUBV BTZ TOURISME AIDE TECHNIQUE 3 512, ,00-12, VILLE BIARRITZ COM ET OUVERTURE 8 000,00 0,00 0, SUBV BTZ TOURISME PRESTATIONS , ,00 0, SUBVENTION CNC , ,00 7, SUBVENTION UNION LATINE 3 000,00 0,00 0, SUB INSTITUT FRANCAIS ,00 0,00 0, SUBVENTION REGION , ,00 4, SUBVENTION EDNAT 900,00 950,00-5, SUBVENTION UNION LATINE 0, ,00-100, SUBVENTION CONSEIL GENERAL , ,00 0, , ,00 5,42 Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charg REPRISE S/ PROVISIONS POUR RISQUES 4 084,72 0,00 0, REPRISE PROV.CREANCES CLIENTS 194,72 0,00 0, ,44 0,00 0,00

10 Compte de résultat Page : 10 30/06/ /06/2011 Var. % Autres produits PDTS DIV.GESTION COURANTES. 3,54 0,00 0,00 3,54 0,00 0,00 Autres achats et charges externes EDF GDF EAU 902,42 238,14 278, FOURNIT.ENTRETIEN & EQUIPT 4 724, ,64 40, FOURNIT.ADMINISTR.BTZ 1 506, ,10-1, FOURNITURES IMPRESSIONS 2 090, ,00 1, FOURNITURES DIVERSES BTZ 1 859, ,17 83, SOUS-TRAITANCES TECHNIQUES , ,87-86, INTERIM 7 529, ,05 15, SPECTACLES CONCERTS , ,47 47, SPECTACLES AUTRES 1 600,00 579,15 176, PHOTOS 3 718,06 0,00 0, REGIE COPIE FILM 9 608,25 0,00 0, REGIE TECHNIQUE ,96 0,00 0, REGIE TECHNIQUE ASSSIT 3 124,31 0,00 0, TRADUCTION 1 400,00 0,00 0, GARDIENNAGE 3 750, ,91-0, SITE INTERNET 1 345,00 0,00 0, VO ROYAL 9 561,32 0,00 0, SOUS TITRAGES 9 550,00 0,00 0, LOCATIONS SALLES BTZ , ,00-50, V BTZ AIDE LOGISTIQUE , ,00 0, VILLE BTZ AIDE TECHNIQUE 4 374, ,00 9, VILLE DE BIARRITZ COM ET OUV 8 000,00 0,00 0, LOC.IMMO. AMDL , ,00 2, LOYER NATACHA 2 418, ,16-3, LOYERS CANNES 1 897, ,92-6, LOCATIONS MATERIEL , ,30 54, LOCATIONS FILMS 4 922, ,34-18, LOCAT MOB PHOTO BTZ 1 133, ,00-8, LOCAT MOB PHOTO PARIS 1 611, ,80-27, LOCATIONS MATERIEL 950,00 0,00 0, LOCATION TENTES 9 763,00 0,00 0, ENTRETIENS ET REPARATIONS 931, ,19-78, ENTRETIEN MATERIEL 1 307, ,79-30, MAINTENANCE 289, ,81-71, PRIMES ASSURANCES 5 934, ,41-21, DOCUMENTATION GENERALE 1 835, ,38 2, COMMISSIONS 7 532, ,20 86, HONORAIRES PREST.FESTIVAL , ,00 36, HONORAIRES DELEGUE GENERAL , ,01 5, HONORAIRES 8 100, ,61-5, FRAIS ACTES CONTENTIEUX 50,00-50,00-200, CONTRAT COMMUNICATION 9 165, ,00-1, EXPOSITIONS 0, ,00-100, PRIX ET TROPHEES 4 220, ,00 56,33

11 Compte de résultat Page : 11 30/06/ /06/2011 Var. % PUBLICATIONS , ,35-33, CATALOGUES 6 250,00 0,00 0, AFFICHES PETITES 361,56 0,00 0, AFFICHES GRANDES 816,00 0,00 0, PROGRAMME GENERAL 766,40 0,00 0, PROGRAMME VILLAGE 831,00 0,00 0, DONS 1 000,00 800,00 25, TRANSPORTS FILMS 5 766, ,70-33, TRANSPORTS DIVERS 5 004, ,52 8, FRAIS CHAUFF. INVITES 2 811, ,37 89, DEPLTS DU PERSONNEL 3 046, ,85-37, DEPLACEMENTS 675,72 502,64 34, DEPLTS INVITES , ,57 38, DEPLTS BENEVOLES 559,20 852,72-34, DEPLACEMENT PRESIDENT 1 520, ,91 36, DEPLACEMENT PRESSE 3 444, ,20 44, DEPLTS DELEGUE GENERAL 3 172, ,98-20, DEPLACEMENTS PRESTATAIRE , ,73 31, MISSION DU PERSONNEL , ,78 11, MISSIONS INVITES , ,33-52, MISSIONS JURY 5 972, ,22 102, DINERS INVITES HORS TICKETS ,65 0,00 0, MISSION PRESIDENT 947,55 346,73 173, MISSIONS PRESSE 0,00 104,18-100, MISSIONS DELEGUE GENERAL 3 535, ,24 23, MISSIONS PRESTATAIRES 747,35 361,20 106, HOTELS PERSONNEL 642, ,89-91, HOTELS RECEPTIONS , ,62 868, HOTELLERIE INVITES , ,32-11, HOTELLERIE PHA 388,20 0,00 0, HOTELLERIE PRESSE 0, ,81-100, HOTEL DELEGUE GENERAL 893, ,48-51, HOTEL PRESTATAIRES , ,14 42, AFFANCHISSEMENTS 2 385, ,37 1, ENVOIS EN NOMBRE SPEC 589,53 245,13 140, TELECOMMUNICATIONS FIXES 4 707, ,56-9, TELECOMMUNICATIONS MOBILES 1 568,47 863,34 81, INTERNET 561,18 266,80 110, INSTALLATIONS PROV.FESTIV , ,59-11, FRAIS COM.PRESTAT.SERV ,09 938,52 18, AUTRES PRESTATIONS CONCOURS DIVERS 0,00 15,24-100, , ,45 7,78 Impôts, taxes et versements assimilés TAXE APPRENTISSAGE 255,36 527,63-51, FORMATION CONTINUE 894,49 687,50 30, TAXE PROFESSIONNELLE 489,00-564,90-186, AUTRES IMPOTS LOCAUX 160,10 0,00 0, AUTRES DROITS 0,00 5,00-100,00

12 Compte de résultat Page : 12 30/06/ /06/2011 Var. % 1 798,95 655,23 174,55 Salaires et traitements SALAIRES PERMANENTS , ,43 21, PROV.CONGES PAYES 1 401, ,00-3, INDEMNITES DIVERSES 1 011, ,42-16, SALAIRES OCCASIONNELS 7 309, ,57-65, SALAIRES CHAUFFS 1 626, ,24 0, SALAIRES PROTOCOLE 677,60 677,60 0, SALAIRES RESP CHAUFFS 929,28 929,28 0, , ,54-8,38 Charges sociales CHARGES PATRONALES 0,00 175,00-100, URSSAF , ,72-3, URSSAF CHAUFFS 493,58 478,86 3, URSSAF PROTOCOLE 237,32 100,92 135, URSSAF RESP CHAUFFS 307,24 271,77 13, CONGES PAYES 719,19 653,00 10, CONGES PAYES SPECTACLES 0,00 89,01-100, RETRAITE SALARIES UGRR 68,63 21,28 222, UGRR RESP CHAUFFS 205,67 27,35 651, UGRR 1 088, ,75-67, RETRAITE AUDIENS 2 531,55 244,78 934, ASSEDIC AQUIT PERMANENTS 2 470, ,88-2, ASSEDIC SALARIES 69,93 73,71-5, ASSEDIC PROTOCOLE 29,14 47,41-38, ASSEDIC RESP CHAUFFS 15,19 21,12-28, COT. MEDECINE DU TRAVAIL 417,15 150,21 177, AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 3,40 0,00 0, STAGIAIRES 8 123, ,65 46, , ,42 8,79 Dotations d'exploitation sur immobilisations Amortissements DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 0, ,73-100, DOTATION AMORT.IMMOB.INCORPOR. 235,06 0,00 0, DOTATION AMORT.IMMOB.CORPOR ,30 0,00 0, , ,73 14,47 Dotations d'exploitation sur actif circulant DOT.PROV.DEPREC.ACTIFS CIRC. 0, ,82-100,00 0, ,82-100,00 Autres charges DROITS AUT 4 097, ,55 5, , ,55 5,03 Produits financiers de participations PRODUIT FINANCIER 16,86 0,00 0,00 16,86 0,00 0,00 Différences positives de change GAINS DE CHANGE 14,84 0,00 0,00 14,84 0,00 0,00

13 Compte de résultat Page : 13 30/06/ /06/2011 Var. % Intérêts et charges assimilées INTERETS BANCAIRES 834,79 928,03-10,05 834,79 928,03-10,05 Différences négatives de change PERTE DE CHANGE 228,46 0,00 0,00 228,46 0,00 0,00 Produits exceptionnels sur opérations de gestion PDTS EXCEPTIONNELS 224,14 0,00 0, PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00 16,95-100,00 224,14 16,95 NS Charges exceptionnelles sur opérations de gestion CHARGES EXCEPTIONNELLES 71,24 0,00 0, AMENDES ET PENALITES 190,28 22,00 764, AUTR.CHARG.EXCEPT.OPER.GESTION 0,00 47,29-100,00 261,52 69,29 277,43

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