Les Ateliers Métiers 2015 Les trésoriers face aux problématiques de réconciliation Et la banque dans cela? 07/05/2015

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1 Les Ateliers Métiers 2015 Les trésoriers face aux problématiques de réconciliation Et la banque dans cela? 07/05/2015

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3 Les trésoriers face aux problématiques de la réconciliation le S PA encore et toujours Réconciliation Bancaire Format XML : Avantages Format XML : Limites Enquête : Réconciliation Témoignages Migration S PA Europe Migration TIP TEP Au-delà du S PA ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 3

4 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Comment communiquez-vous l'information relative au détail des factures (avoirs, etc.) réglées aux bénéficiaires de vos virements S PA? Indiquez le % dans votre cas de chacune des propositions ci-dessous. Fichier structuré type EDI avec intégra=on à récep=on chez les bénéficiaires 4% Fichier structuré (CSV, etc) envoyé par 15% de type PDF 43% Courrier postal 45% Rien d'autre que le contenu du libellé de l'ordre de paiement (Remi;ance Inorma=on) 74% On constate que les possibilités qu offre le SEPA quant à l envoi de l information relative au détail des factures réglées aux bénéficiaires des virements SEPA ne sont que très peu utilisées (15% pour les fichiers structurés envoyés par et 4% de fichiers structurés type EDI avec intégration à réception chez les bénéficiaires) ; en effet les trésoriers interrogés affirment à 74% ne transmettre rien d'autre que le contenu du libellé de l'ordre de paiement ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 4

5 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Avez-vous modifié le contenu du libellé de vos opérations de virements tiers (fournisseurs, remboursements clients, paie) depuis le passage au S PA? Dans certains cas 6% Non 77% Oui 17% Plus de 75% répondent ne pas avoir modifié le contenu du libellé de leurs opérations de virements tiers depuis le passage au SEPA. Dans certains cas, la modification du contenu est utilisée pour identifier des taxes spécifiques par exemple. ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 5

6 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Avez-vous constaté un changement dans les problématiques de réconciliation chez vos bénéficiaires? Je n'en sais rien. 30% Nous n'avons constaté aucun changement notable. 57% Globalement, les bénéficiaires appellent plutôt plus les comptabilités concernées, ils réconcilient donc plus difficilement. 6% Globalement, les bénéficiaires appellent moins les comptabilités concernées, ils réconcilient donc plus facilement. 6% Environ 90% n ont pas constaté d évolutions notables ou n ont connaissance de changements quant aux problématiques de réconciliation chez leurs bénéficiaires. ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 6

7 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Qu'utilisez-vous pour effectuer le lettrage des vos encaissements clients? Indiquez le % dans votre cas de chacune des propositions ci-dessous. Fichier structuré type EDI avec intégration dans notre (nos) ERP 22% Fichier structuré (CSV, etc) reçu par et intégré dans une application 4% de type PDF 16% Courrier postal 24% Rien d'autre que le contenu du libellé de l'ordre de paiement (Remittance Inormation) 86% Dans 86% des cas, les répondants n utilisent rien d'autre que le contenu du libellé de l'ordre de paiement pour effectuer le lettrage des encaissements clients. L utilisation de fichiers structurés type EDI avec intégration dans les ERP ou une application, ne représente que 22% des cas. ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 7

8 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Avez-vous modifié le programme de lecture du libellé de vos opérations de virements reçus depuis le passage au S PA pour améliorer la réconciliation et/ou le lettrage? Dans certains cas 9% Non 80% Oui 11% Dans le même temps 80% répondent ne pas avoir modifié le programme de lecture du libellé des opérations de virement reçu depuis le passage au SEPA afin d améliorer la réconciliation et/ou le lettrage ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 8

9 Résultats et conclusion de l enquête* *Enquête réalisée entre le 16 février 2015 et le 09 mars 2015, 47 répondants Avez-vous constaté un changement dans les problématiques de lettrage des comptes clients? Je n'en sais rien. 27% Plus de 80% n ont pas constaté d évolutions notables ou n ont connaissance de changements quant aux problématiques de lettrage des comptes clients Nous n'avons constaté aucun changement notable. Globalement, la comptabilité client réconcilie plus difficilement. 11% 55% Globalement, la comptabilité client réconcilie plus facilement. 7% Conclusions de l enquête L étude montre de manière très significative le manque d impact chez les clients corporate de la migration SEPA sur la réconciliation et le lettrage. On remarque également une très faible propension des trésoriers à exploiter le potentiel du SEPA ce qui se traduit notamment par l inutilisation quasi-total de fichiers structurés de type EDI. ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 9

10 La réconciliation bancaire en un coup d oeil Rapprocher des informations Par références communes, montants, dates COMPTABILISEES PAR l ENTREPRISE COMPTABILISEES PAR LA BANQUE Comptabilité client Comptabilité fournisseurs Extraits de comptes Relevés d opérations Analyser et justifier les écarts Page 10 Intervention fournisseur AGIR Relance client ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 10

11 La réconciliation bancaire en un coup d oeil Page 11 ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 11

12 Le reporting bancaire: un support clé pour faciliter la réconciliation Format* Périodicité* Intérêts / limites pour la réconciliation Payment status report Pain.002 (xml) au fil de l envoi des fichiers de paiements - Alerte sur les flux rejetés avant envoi en compensation par la banque (syntaxe, contrôles fonctionnels KO) Extrait de compte veille Extrait de compte intraday CFONB120, MT940, CAMT.053 (xml) MT942, CAMT.052 (xml) J+1 (pour écritures de J) J, au fil de l eau ou par vacation - Zones enrichies (flux SEPA) avec davantage de références - Certaines écritures regroupent plusieurs opérations (pas de détail) - Seules les données retournées par la compensation sont restituées Relevés d opérations Page 12 CFON240, MT900, MT910, CAMT054(xml) Au fil des retours de la compensation, par vacation, ou fin de journée - Information détaillée par transaction - Toutes les données retournées par la compensation sont restituées (CAMT0.54) et seulement ces données *ces éléments peuvent différer selon les offres des établissements bancaires ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 12

13 Les support de réconciliation de l offre XML Le XML un format enrichi pour une meilleure réconciliation Dans le Monde SEPA UN PROCESS DE BOUT EN BOUT AU FORMAT XML EXEMPLE DU SDD : Page 13 ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 13

14 Les support de réconciliation de l offre XML Thierry Nespoulous Le XML un format enrichi pour une meilleure réconciliation Surtout dans le MONDE SEPA END TO END IDENTIFICATION Balise obligatoirement transportée de bout en bout dans les SCT et SDD Restituée dans les extraits de comptes (CFONB120, MT940) et relevés d opérations REMITTANCE INFORMATION Mode non structuré: 140 caractères (le plus couramment utilisé) En règle générale, restitué dans les relevés d opérations (CAMT054), Risque de troncature dans les extraits de comptes (CFONB120, MT940) Mode structuré: déconseillé en France (pas de règles de remplissage, pas toujours véhiculé en interbancaire) AUTRES REFERENCES Mandate Id (SDD) Référence Unique du Mandat (RUM) En règle générale restituée dans les extraits de comptes (si comptabilisation unitaire) et relevés d opérations Page 14 Instruction Identification Pas toujours transportée ni restituée dans le reporting A déconseiller pour réconcilier ULTIMATE DEBTOR/ ULTIMATE CREDITOR Balises spécifiques au POBO (payment on Behalf) et ROBO (remittance on behalf) En règle générale restitutées dans les relevés d opérations et extraits de comptes (avec risque de troncature) S agissant de texte (dénomination sociale) plutôt que d une référence, difficile à utiliser pour la réconciliation ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 14

15 Les limites de la réconciliation pour les paiements X-borders Exemple d un paiement international en USD Page 15 Dans ce schéma le bénéficiaire ne pourra pas bénéficier de toute la richesse du XML du message d origine. Ø Exemple : non restitution PAYMENT des REPORTING ultimate, troncature de la remittance information ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 15

16 Les trésoriers face aux problématiques de réconciliation Témoignage Page 16 ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 16

17 Le S PA Encore et toujours Etat d Avancement Migration S PA Le succès de la migration SEPA, avec la deadline du 1 er août 2014, a été une étape décisive dans l uniformisation des paiements en Europe. Cependant, le voyage vers le SEPA n est pas tout à fait terminé et quelques pratiques nationales doivent être améliorées pour faire du SEPA une réalité. Le règlement 260/2012 prévoit : Des end-dates différentes en fonction de la zone d appartenance du pays, Des dérogations jusqu au 01/02/2016 pour : L utilisation des formats ISO20022 en C2B (Chypre, Espagne, Estonie, Grèce, Italie, Lettonie, Portugal, Slovaquie), La possibilité pour les PSP de proposer à leurs clients la conversion du BBAN en IBAN (Allemagne, Chypre, Espagne, Estonie, Finlande, Grèce, Hollande, Portugal, Slovaquie). Infos complémentaires spécifiques à l Italie : Les AOS et VAS : SEDA (les créanciers reçoivent des informations sur les mandats), SDD Financial Service (paiement partiel ou total en anticipé de SDD), SCT Routing (service de transfert de SCT sur la nouvelle banque en cas de changement de compte), Produits de niche : RID Infos Page complémentaires 17 spécifiques à l Espagne : AOS : SDDCOR1 et Folletto 72 (service de mise à jour des comptes), Disparition des produits de niche (transformation en SDD) ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 17

18 Le S PA Encore et toujours Migration TIP/TEP en France Migration des TEP au débit et au crédit Migration des TIP au débit et au crédit Deux modes de migration: Sphère publique (4 familles de créanciers*) SDD B2B o o Continuité des mandats Processus de migration mis en place avec la BDF Hors sphère publique SDD CORE ou SDD B2B o o o Non continuité des autorisations signature d un nouveau mandat Mise en place d un accompagnement et d un planning de migration pour nos clients créanciers Suivi adapté dans le cas de besoin de tests Pas de processus spécifique pour la migration de ces opérations Remplacement du TIP par le TIP SEPA (SDD CORE) RUM commençant par TIP Pour les SDD au débit, le reporting adéquat pour assurer le suivi des opérations est le suivant CAMT054-SSD à Payer e.alerte (par mail) Pour les SDD au crédit, le reporting adéquat pour assurer le suivi des opérations est le suivant: PSR CAMT054-impayés Suivi adapté dans le cas de besoin de tests Hors périmètre: les TIP chèques et les TIP espèces Page 18 Disparition des TIP et des TEP le 1er février 2016 *DGFIP - DGDD - URSAFF- AGIRC/ARRCO ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 18

19 Instant Payment Instant Payment La démarche européenne (1/2) Contexte : Objectif du SEPA : transformer les marchés nationaux fragmentés en une seule zone de paiement domestique à travers la zone EU/EEA permettant aux utilisateurs d échanger des paiements en Euros de la même façon sur ce territoire. Après le succès de la migration SEPA en 2014, les nouvelles technologies émergeantes amènent les consommateurs à avoir de nouveaux comportements (achat sur des appareils mobiles, immédiats et n importe où) et donc attentes. Besoin de paiements rapides, voire en temps réel avec disponibilité immédiate des fonds et information associée aux clients. Demande des instances européennes d un Instant Payment : Solutions de paiements électroniques disponibles 24/7/365, «Immediate or close to immediate interbank clearing and crediting of the payee s account», Sans tenir compte de l instrument de paiement (SCT,SDD, Carte) ni des mécanismes de compensation et de règlement interbancaire. ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 19

20 Instant Payment Instant Payment La démarche européenne (2/2) Les opportunités : P2P : Proposer une solution de paiement en face à face ou à distance, P2B : Accompagnement de la croissance des marchés du e-commerce et du m-commerce, Paiement de services itinérants, Garantie de paiement pour les services rendus immédiatement. Les points d attention : Implémenter une solution interopérable dans l ensemble du territoire SEPA, Être en capacité de garantir un service 24/7/365, Maintenir le niveau de sécurité actuel grâce aux contrôles AML, luttes contre la fraude, antiterrorismes. Etat d avancement des travaux : Page 20 Définition d un scheme par l EPC : rédaction d un rapport pour juin 2015, Proposition d un instrument de paiement par ABE Clearing : Définition de la roadmap terminée, roadshow en 2016, mise en place d un pilote en 2017 et déploiement de la solution en ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 20

21 Instant Payment Instant Payment Le contexte mondial En place dans 17 pays et en cours de développement dans 5 pays Page 21 Source SWIFT ATELIER METIER UNIVERSWIFTNET 07/05/ Page 21