Bilan ASBL schéma complet

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1 1 1. BILAN APRES REPARTITION ACTIFS IMMOBILISES I. Frais d'établissement (annexe I) II. Immobilisations incorporelles(ann. II) III. Immobilisations corporelles(ann. III) A. Terrains et constructions 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres B. Installations, machines et outillage 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres C. Mobilier et matériel roulant 1. Appartenant à l'association en pleine propriété Matériel de bureau Amortissements sur dito 20/ / /91 22/ ,33 465,33 465,33 465,33 698,00 (232,67) 2. Autre D. Location-f inancement et droits similaires E. Autres immobilisations corporelles 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres F. Immobilisations en cours et acomptes versés IV. Immobilisations financières (ann. IV et V) A. Entités liées 1. Participations dans des sociétés liées 2. Créances B. Autres sociétés avec lesquelles il existe un lien de participation 1. Participations 2. Créances C. Autres immobilisations f inancières 1. Actions et parts 2. Créances et cautionnements en numéraire / / / /8

2 2 ACTIFS CIRCULANTS 29/ , ,22 V. Créances à plus d'un an A. Créances commerciales B. Autres créances. dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement f aible VI. Stocks et commandes en cours d'exécution A. Stocks 1. Approv isionnements 2. En-cours de f abrication 3. Produits f inis 4. Marchandises 5. Immeubles destinés à la vente 6. Acomptes versés B. Commandes en cours d'exéution VII. Créances à un an au plus A. Créances commerciales Clients /36 30/ / , , , , , ,00 B. Autres créances Fondation Benoit à recevoir Loterie nationale à recevoir Fédé W.B. : Loterie 4100 Soldiarcité ASBL ,02 766, , ,00 750,00 160,02 766,77 dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement f aible VIII. Placements de trésorerie (ann. VI) IX. Valeurs disponibles Compte à vue 5000 Caisse centrale /53 54/58 54/58 54/ , , , ,25 130,06 121,20 X. Comptes de régularisation (ann. VII) Charges à reporter Produits acquis 490/1 490/1 490/ , , , ,00 TOTAL DE L'ACTIF , ,22

3 3 FONDS SOCIAL 10/15 8, 18,20 I. Fonds associatifs A. Patrimoine de départ B. Moyens permanents III. Plus-values de réévaluation IV. Fonds affectés(ann. VIII) V. Bénéfice reporté Bénéf ice reporté * Résultat de la période en cours , 18,20 18,20 510,41 18,20 Perte reportée (-) VI. Subsides en capital PROVISIONS VII. A. Provisions pour risques et charges 1. Pensions et obligations similaires 2. Charges f iscales 3. Grosses réparations et gros entretien 4. Autres risques et charges (ann. IX) B. Provisions pour dons et legs avec droit de reprise (ann. IX) / /5 168 DETTES VIII. Dettes à plus d'un an (ann. X) A. Dettes f inancières 1. Emprunts subordonnés 2. Emprunts obligataires non subordonnés 3. Dettes de location-f inancement et assimilées 4. Etablissements de crédit 5. Autres emprunts B. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 2. Ef f ets à pay er C. Acomptes reçus sur commandes D. Autres dettes 1. Productives d'intérêts 2. Non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement f aible 3. Cautionnements reçus en numéraires IX. Dettes à un an au plus (ann. X) A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année B. Dettes f inancières 1. Etablissements de crédit 2. Autres emprunts C. Dettes commerciales 1. Fournisseurs Fournisseurs Factures à recevoir 17/ / / / /4 440/4 440/4 48.2, , ,57 265, ,57 265, ,57 265, ,40 53, ,17 211,75 2. Ef f ets à pay er D. Acomptes reçus sur commandes E. Dettes f iscales, salariales et sociales 1. Impôts /3

4 4 2. Rémunérations et charges sociales F. Dettes diverses 1. Obligations, coupons échus et cautionnements reçus en numéraire 2. Autres dettes diverses productives d'intérêts 3. Autres dettes div erses non productiv es d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement X. Comptes de régularisation(ann. XI) Charges à imputer 454/ / /3 492/ , ,65 TOTAL DU PASSIF , ,22

5 5 2. COMPTE DE RESULTATS (sous la forme de liste) I. Ventes et prestations A. Chif f re d'af f aires (ann. XII, A) 0100 Kit de départ 0101 Frais de participation 0102 Cotisations 0103 Suport dif f usion /.841, , , , , , , , ,00 118,60 B. Variation des en-cours de f abrication, des produits f inis et des commandes en cours d'exécution C. Production immobilisée D. Cotisations, dons, legs et subsides (ann. XII, B) E. Autres produits d'exploitation 0001 Dons 0002 Fondation Benoit 0003 Loterie nationale 0004 Forem 0005 Fédé W.B.: Loterie 0009 Autres rentrées 1000 Plus-values sur réal. d'immob. corp , , , , , , , , ,00 242,32 31,49 II. Coût des ventes et des prestations A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 1002 Carburant 1004 Parking 1007 Frais déplacement transport en commun 1008 Remboursement f rais réels 2001 Maintenance inf ormatique 2002 Matériel inf ormatique 2003 Petites f ournitures bureaux 2005 Frais postaux et d'expéditions 2006 Copies 2008 Mobilophonie 2009 Documentation 2010 Frais de réunions 2012 Formation personnel direction 3101 Support dif f usion 3104 Frais levée de Fonds 3150 Assurance personnel 3210 Honoraires d'avocats, d'experts, etc Publications légales 5001 Séminaire 5002 Mise au vert collective 5003 Journée intervolontaires 5004 Matériel animation 5101 SECRETARIAT SOCIAL 5102 Medecine du Travail 00 Encadrement projet : coordination 00 Frais de bureau: 315 /mois 6300 Frais de secrétariat : 250/mois 6400 Kit de départ 60/ /8 609 (.089,04) (33.726,11) (55.303,44) (33.726,11) (121,53) (175,35) (5,) (20,00) (157,00) (25,00) (227,46) (296,45) (34,89) (264,) (75,00) (135,00) (,00) (371,30) (635,45) (208,66) (81,) (8,) (65,33) (860,) (12,00) (3.463,02) (678,68) (649,08) (202,99) (,30) (605,00) (211,75) (118,) (456,33) (1.7,46) (1.372,00) (1.011,28) (9,) (1.127,58) (316,00) (508,34) (1,47) (37.400,35) (18.157,65) (4.900,00) (3.780,00) (1.750,00) (3.000,00) (2.500,00)

6 6 C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés - Rémunérations 1000 Cotisations patr. d'ass. soc. / salaires 3000 Assurances loi, responsabilité civile 3004 Remboursement f rais réels (14.5,93) (13.171,04) (81,) (1.221,25) (78,94) D. Amortissements et réductions de v aleur sur f rais d'établissement, sur immobilisations Dotations aux amort. / immob. corp (232,67) (232,67) E. Réductions de v aleur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -) (ann. XII, C3 et E) G. Autres charges d'exploitation (ann. XII, F) H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de f rais de restructuration (-) 631/4 635/8 640/8 649 III. Bénéfice d'exploitation (+) Perte d'exploitation (-) IV. Produits financiers A. Produits des immobilisations f inancières B. Produits des actif s circulants Produits des placements de trésorerie /64 64/ ,06 159,99 C. Autres produits f inanciers (ann. XIII, A) 7/9 V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII, B et C) B. Réductions de v aleur sur actif s circulants autres que ceux v isés sub. II. E. (dotations +, reprises - C. Autres charges f inancières (ann. XIII, E) Commissions / ouv. crédit, cautions, /9 6/9 VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) /65 65/ 510,41 18,20

7 7 2. COMPTE DE RESULTATS (suite) (sous la forme de liste) VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) VII. Produits exceptionnels A. Reprises d'amortissements et de réductions de v aleur sur immobilisations incorporelles et B. Reprises de réductions de valeur sur immobilisations f inancières C Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels C Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de v aleur exceptionnels sur f rais d'établissement, sur B. Réductions de valeur sur immobilisations f inancières C. Provisions pour risques et charges exceptionnels (dotations +, utilisations -) D. Moins-values sur réalisation d'actif s immobilisés E Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de f rais de restructuration (-) IX. Bénéfice de l'exercice Perte de l'exercice (-) (/65) (65/) / /8 669 /66 66/ 510,41 18,20 510,41 18,20

8 8 2. COMPTE DE RESULTATS (sous la forme de compte) CHARGES II. Coût des ventes et des prestations (-) A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 1002 Carburant 1004 Parking 1007 Frais déplacement transport en commun 1008 Remboursement f rais réels 2001 Maintenance inf ormatique 2002 Matériel inf ormatique 2003 Petites f ournitures bureaux 2005 Frais postaux et d'expéditions 2006 Copies 2008 Mobilophonie 2009 Documentation 2010 Frais de réunions 2012 Formation personnel direction 3101 Support dif f usion 3104 Frais levée de Fonds 3150 Assurance personnel 3210 Honoraires d'avocats, d'experts, etc Publications légales 5001 Séminaire 5002 Mise au vert collective 5003 Journée intervolontaires 5004 Matériel animation 5101 SECRETARIAT SOCIAL 5102 Medecine du Travail 00 Encadrement projet : coordination 00 Frais de bureau: 315 /mois 6300 Frais de secrétariat : 250/mois 6400 Kit de départ E 60/ /8 609 (.089,04) (33.726,11) (55.303,44) (33.726,11) (121,53) (175,35) (5,) (20,00) (157,00) (25,00) (227,46) (296,45) (34,89) (264,) (75,00) (135,00) (,00) (371,30) (635,45) (208,66) (81,) (8,) (65,33) (860,) (12,00) (3.463,02) (678,68) (649,08) (202,99) (,30) (605,00) (211,75) (118,) (456,33) (1.7,46) (1.372,00) (1.011,28) (9,) (1.127,58) (316,00) (508,34) (1,47) (37.400,35) (18.157,65) (4.900,00) (3.780,00) (1.750,00) (3.000,00) (2.500,00) C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés - Rémunérations 1000 Cotisations patr. d'ass. soc. / salaires 3000 Assurances loi, responsabilité civile 3004 Remboursement f rais réels (14.5,93) (13.171,04) (81,) (1.221,25) (78,94) D. Amortissements et réductions de valeurs sur frais d'établissement, sur immobilisations Dotations aux amort. / immob. corp (232,67) (232,67) E. Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'éxécution et sur créances F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -) (ann. XII, C3 et E) G. Autres charges d'exploitation (ann. XII, F) H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration 631/4 635/8 640/8 649 A. Charges des dettes (ann. XIII, B et C) V. Charges financières

9 9 B. Réductions de valeur sur actifs circulants autres que ceux visés sub. II. E. (dotations +, C. Autres charges financières (ann. XIII, E) Commissions / ouv. crédit, cautions, /9 6/9 VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de valeurs exceptionnels sur frais d'établissement, sur B. Réduction de valeur sur immobilisations financières C. Provision pour risques et charges exceptionnels (dotation +, utilisation -) D. Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) /8 669 TOTAL IX. Bénéfice de l'exercice /66 510,41 18,20 (69.826,22) (33.849,)

10 10 2. COMPTE DE RESULTATS (suite) (sous la forme de compte) PRODUITS I. Ventes et prestations A. Chiffre d'affaires (ann. XII, A) 0100 Kit de départ 0101 Frais de participation 0102 Cotisations 0103 Suport dif f usion G /.841, , , , , , , , ,00 118,60 B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours C. Production immobilisée D. Cotisations, dons, legs et subsides (ann. XII, B) E. Autres produits d'exploitation 0001 Dons 0002 Fondation Benoit 0003 Loterie nationale 0004 Forem 0005 Fédé W.B.: Loterie 0009 Autres rentrées 1000 Plus-values sur réal. d'immob. corp , , , , , , , , ,00 242,32 31,49 IV. Produits financiers A. Produits des immobilisations financières B. Produits des actifs circulants Produits des placements de trésorerie C. Autres produits financiers (ann. XIII, A) 7/9 VII. Produits exceptionnels A. Reprise d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et B. A. Reprise d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations financières C. Reprise de provisions pour risques et charges exceptionnels D. Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) /9 TOTAL IX. Perte de l'exercice 66/.847, ,10