GUIDE DE RÉFLEXION. Pour bien préparer sa retraite

Dimension: px
Commencer à balayer dès la page:

Download "GUIDE DE RÉFLEXION. Pour bien préparer sa retraite"

Transcription

1 GUIDE DE RÉFLEXION Pour bien préparer sa retraite

2 Table des matières 1. Introduction Avoir l heure juste 2.1 Estimation de vos revenus à la retraite Estimation de vos besoins financiers à la retraite Mieux comprendre la trappe fiscale 3.1 C est quoi au juste? Que puis-je faire pour m en sortir? Que faire si, malgré toutes les options, je ne m en sors pas? Certaines solutions pour augmenter vos revenus de retraite 4.1 Le rachat d une rente pour service passé : est-ce avantageux? Quelles sont les autres façons d augmenter ma rente de retraite? Options si j ai peu d argent dans le régime et que je cesse de travailler bientôt Annexe 1 : Tableau pour estimer vos revenus mensuels de retraite Attention : les chiffres représentants des montants de prestations ou autres montants d argent sont ceux de Pour alimenter votre réflexion, nous vous suggérons également : Le site Question retraite qui offre également un calculateur de retraite. Consultez gouv.qc.ca/fr/planification/simulateur_epargne/pages/etape1.aspx La retraite : guide d information pour les femmes à faible revenu, produit par Relais-Femmes, donne divers moyens pour minimiser la pauvreté à la retraite des femmes... et des hommes N oubliez pas notre calculateur de retraite sur notre site (514) Automne 2014

3 1. INTRODUCTION La retraite, c'est pas juste une question d'argent La retraite représente une étape de vie importante. Bien qu elle signifie généralement la fin de la vie professionnelle à temps plein, cette transition peut se vivre de différentes manières. Pour certaines personnes, le temps de prendre du repos est arrivé; pour d autres, de nouveaux projets verront le jour. Ce temps pourrait s avérer plus long que prévu puisque l espérance de vie augmente, comme en témoigne ce tableau. Espérance de vie en 2013 Femme âgée de plus de 65 ans Homme âgé de plus de 65 ans 89,3 87,5 Plusieurs années vous attendent et vous aurez carte blanche pour dessiner votre quotidien. Pour faciliter l adaptation à cette nouvelle étape de votre vie, n hésitez pas à lire sur le sujet, à en parler avec d autres et même à vous inscrire à un cours de préparation à la retraite. Consultez, entre autres, la programmation offerte par la commission scolaire ou le cégep de votre région. Ceux-ci offrent un programme de préparation à la retraite à un prix abordable. Avant de vous demander combien d argent il vous faudra pour vivre, il faut vous demander de quoi votre vie sera faite. Si vous avez toujours eu un mode de vie modeste qui vous satisfait, pourquoi auriez-vous besoin, à la retraite, d un niveau de vie plus élevé? Si vous aimez votre travail, pourquoi arrêtez-vous à 65 ans? Au-delà des clichés et des idées reçues sur les personnes retraitées, vous êtes la meilleure personne pour déterminer vos priorités et vos besoins. La retraite, c est aussi une question d argent Ce guide n offre pas de conseils financiers. Il sert à vous poser les bonnes questions financières et à vous indiquer quelques sources d information facilement disponibles. Il est divisé en cinq sections. La section Avoir l heure juste identifie les principales sources de revenus. Un tableau pour établir vos revenus futurs se trouve à la dernière page du document. Pour compléter le portrait de votre situation financière à la retraite, il importe d estimer vos dépenses futures. Si vous pensez avoir besoin du supplément de revenu garanti (SRG), la section Mieux comprendre la trappe fiscale vous intéressera, car elle explique les aléas de celle-ci et les moyens de s en sortir. Entre autres, elle permet d identifier si un rachat d années de travail effectuées chez votre employeur actuel ou un employeur passé membre du régime constitue, pour vous, une bonne solution financière. La quatrième section présente des solutions pour augmenter vos revenus de retraite. La dernière section présente les options utiles si vous détenez peu d argent dans le Régime et que vous prévoyez cesser de travailler bientôt. Nous espérons que ce document facilitera votre préparation financière à la retraite. Vous auriez intérêt à le parcourir quelques années avant votre retraite. Vous pourrez ainsi prendre des mesures immédiates qui influenceront de façon positive votre future situation financière. 3

4 2. AVOIR L HEURE JUSTE 2.1 Estimation de vos revenus à la retraite Près de la retraite, vous devez identifier clairement la source et le montant de vos futurs revenus. Vous pouvez utiliser le tableau de la dernière page pour inscrire les montants correspondants à votre situation. Il permet d évaluer vos revenus pour les deux premières années puisque les revenus peuvent varier au début de votre retraite. Vous pourriez ainsi, la première année, recevoir des revenus d emploi, de l assurance-emploi. À la deuxième année, vous pourriez recevoir le supplément de revenu garanti auquel vous n aviez pas droit la première année. Pour vous aider à le remplir, lisez les courtes descriptions de plusieurs revenus possibles. Si après cette première estimation, vos revenus prévus se situent en dessous ou près de $, vous pourriez être touché par le phénomène de la trappe fiscale. Dans ce cas, nous vous invitons à lire la section Mieux comprendre la trappe fiscale de ce guide. Pension de la sécurité de la vieillesse (PSV) (Canada) Vous devez avoir au moins 65 ans et résider au Canada depuis au moins 10 ans. Si vous avez immigré au Canada après 1977 et que vous détenez la citoyenneté canadienne, il vous faut au moins 40 ans de résidence pour avoir droit au plein montant. Informez-vous sur les montants prévus cette année et votre admissibilité en consultant le site du gouvernement canadien à l adresse suivante : servicecanada.gc.ca/fra/services/pensions/sv/pension/. En avril 2023, l âge d admissibilité pour la PSV et le Supplément de revenu garanti augmentera graduellement. Si vous êtes né avant mars 1958, vous devez avoir 65 ans pour être admissible. Si vous êtes né après 1963, vous devez avoir 67 ans pour être admissible. Si vous êtes né entre 1958 et 1962, votre admissibilité augmente graduellement de 65 à 67 ans. Vous pouvez augmenter le montant de la PSV en reportant la date où vous commencez à recevoir les prestations. Pour chaque année de report au-delà de votre âge d admissibilité, la PSV augmente de 6%. Vous devez commencer à recevoir la PSV à 71 ans. Supplément de revenu garanti (SRG) (Canada) Le SRG représente une aide supplémentaire offerte aux personnes recevant la PSV qui ont pas ou peu d autres revenus. Le montant accordé se base sur vos revenus et, le cas échéant, sur le revenu de votre conjoint ou conjointe; il peut augmenter, diminuer et même cesser selon les revenus de l année précédente. On doit présenter une demande annuellement. Certains revenus (RRQ, Régime de retraite, REER, revenus nets de location) peuvent faire diminuer ce montant : chaque dollar supplémentaire de revenu vous fait perdre au moins 0,53 $ et jusqu à 0,84 $ selon votre revenu. Pour informations, consultez le site : sv/srg/index.shtml. Voici les barèmes, en janvier 2014*, de la PSV et du SRG Personne seule Couple PSV (montant fixe) $ $ SRG (montant maximal) $ $ * barèmes révisés aux trois mois Vous pouvez recevoir un salaire annuel de $ sans modifier le montant du SRG auquel vous avez droit. Allocation au conjoint (Sécurité de la vieillesse) (Canada) Votre conjoint ou conjointe est admissible à cette allocation s il ou si elle est âgé de 60 à 64 ans et que vous recevez la PSV et le SRG. Vos revenus combinés doivent être peu élevés. Tout comme le SRG, il faut refaire la demande chaque année. À partir d avril 2023, l âge d admissibilité augmentera graduellement de 65 à 67 ans. 4

5 Régie des rentes du Québec (RRQ) (Québec) L année du renouvellement de votre carte d assurancemaladie, vous recevez un relevé de cotisation qui projette le montant de cette rente selon le moment où vous commencerez à la retirer. Vous accédez à ce document sur le site de la RRQ si vous possédez votre clicséqur 1. Vous pouvez également téléphoner à la Régie pour recevoir une copie par la poste. Consultez le site : services/services_en_ligne/regime_rentes_quebec/pages/ regime_rentes_quebec.aspx. La RRQ verse un montant calculé à partir de données tirées de tous vos revenus de travail où vous avez cotisé depuis l âge de 18 ans. Toutefois, il y a un maximum quant au montant de la rente payable ( $ en 2014 pour une rente à 65 ans). Seule une minorité de personnes touche ce montant. Il est possible de demander de recevoir sa rente de la RRQ à partir de 60 ans tout en continuant à travailler. Cependant, demander une rente avant 65 ans entraîne une réduction du montant, et ce, pour le restant de votre vie. Cela risque de ne pas avantager les personnes ayant une espérance de vie normale. À l inverse, retarder la prise de la rente après 65 ans entraîne une revalorisation de 8,4 % annuellement jusqu à l âge de 71 ans; cette revalorisation persistera tout au long de votre vie. Rente au conjoint survivant (RRQ) Vous pouvez avoir droit à la rente de conjoint survivant si votre conjoint ou conjointe est décédé et a contribué au Régime de rentes du Québec ou au Régime de pensions du Canada. Cette rente diminue au moment où vous atteignez 65 ans. Assurance-emploi Il s agit d une prestation d une durée limitée. Tout revenu salarial ou de rente de retraite diminue votre prestation d assurance-emploi. Cependant, si vous travaillez suffisamment d heures après votre retraite pour vous qualifier à nouveau à l assurance-emploi, votre rente de retraite ne sera pas considérée comme une rémunération pouvant réduire votre prestation d assurance-emploi. Régime de retraite des groupes communautaires et de femmes (RRFS-GCF) Le régime se définit comme un régime complémentaire de retraite à financement salarial et à prestation déterminée. Pour chaque 100 $ de cotisation, vous avez acquis 10 $ de rente annuelle, payable à 65 ans et tout au long de votre retraite. Votre relevé annuel de participation du régime de retraite, reçu en juillet, indique la rente que vous avez accumulée ainsi qu une projection de votre rente à la retraite, à 60 ans et à 65 ans. Régime enregistré d épargne-retraite (REER) Vous pouvez encaisser partiellement ou entièrement vos REER. Les retraits dans un REER sont imposables (souvenezvous que vous avez eu une déduction fiscale à l achat de votre REER); l institution financière, émettrice de votre REER, prélèvera les impôts à payer. Les sommes perçues de votre REER influenceront votre SRG, le cas échéant. À l âge de 71 ans, vous ne pouvez plus détenir un REER; vous devez l encaisser ou le transformer dans un Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). Compte d épargne libre d impôt (CELI) L argent de ce compte ainsi que les intérêts et les dividendes qu il génère est à l abri de l impôt. Vous pouvez choisir les véhicules de placement (certificats de placement garanti, fonds communs de placement, etc.). Vous pouvez retirer une partie ou la totalité des sommes sans payer d impôt ou sans que cela affecte le montant de SRG auquel vous avez droit. On peut y mettre jusqu à $ par année et, en 2014, le maximum cumulatif permis s élève à $. Tout comme le REER, les années non cotisées s accumulent. Il s agit d une option intéressante pour les personnes qui se retrouvent dans la trappe fiscale. Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), Compte de retraite immobilisé (CRI), Fonds de revenu viager (FRV) Le FERR est un prolongement du REER. À l âge de 71 ans, le rentier doit transférer les actifs détenus de son compte REER au compte FERR. Le CRI est un compte dans lequel vous avez transféré l argent accumulé dans un régime complémentaire de retraite au travail. Le CRI, comme un REER, permet d accumuler de l argent pour votre retraite sans payer de l impôt sur le revenu. Pour retirer l argent de votre CRI, vous devez transférer l argent du compte CRI dans un FRV (fonds de revenu viager), lequel exige le même retrait minimum annuel qu un FERR mais comprend aussi un retrait maximum qui augmente avec l âge. Ces sources de revenus proviennent de vos économies et des rendements obtenus. Vous devrez réfléchir à votre stratégie de décaissement. Comment utiliserez-vous cet argent, quels montants prévoyez-vous retirer par année, en provenance de quelle source? 1 clicséqur est le service québécois d authentification gouvernementale. Il permet d accéder aux services en ligne de Revenu Québec destinés aux particuliers ainsi qu à la Régie des rentes du Québec. Consultez le site : 5

6 Assurance-vie Certaines assurances-vie peuvent se transformer en rente mensuelle. Revenu du conjoint Le revenu du conjoint doit être évalué lorsque l on songe à la retraite. Ainsi, les revenus de votre conjoint ou conjointe auront une influence sur votre SRG, le cas échéant. Vos revenus combinés vous permettront-ils de faire face à vos obligations financières communes? Dividendes et intérêts Elles proviennent d actions, d épargne-actions, de fonds communs de placement, d obligations, de placements ou de comptes de banque. Revenus de location Il peut s agir des revenus d immeuble ou autres. Salaire Le travail après la retraite, y inclus comme travailleur autonome, est une source de revenus. Un revenu de travail a un impact sur le revenu imposable et, s il y a lieu, sur vos prestations d assurance-emploi. Vous pouvez recevoir un salaire de $ sans changer le montant que vous recevez du SRG. 2.2 ESTIMATION DE VOS BESOINS FINANCIERS À LA RETRAITE Vous venez d évaluer vos revenus futurs de retraite. Peut-être sentez-vous que vous n arriverez pas à faire face à toutes vos dépenses. À contrario, vous pensez que vos revenus suffiront. Avezvous vérifiez le niveau de vos dépenses futures? Il est impossible de vous fournir toutes les variations possibles sur les dépenses, mais voici quelques questions qui pourraient alimenter votre réflexion. Maison Aurez-vous fini de payer l hypothèque au moment de votre retraite? Est-ce que votre demeure nécessitera des travaux importants? Pensez-vous vendre votre maison et, si oui, à quel âge approximativement? Logement Votre logement actuel répondra-t-il toujours à vos besoins? Pouvez-vous vous loger ailleurs à moindre coût? Habitezvous dans un logement subventionné? Dans ce cas, lors d une baisse de revenu, vous bénéficiez d une baisse de loyer. Transport Si vous possédez une automobile : en aurezvous encore besoin? Avez-vous accès à des moyens de transport moins coûteux? Santé Qu arrivera-t-il de vos assurances collectives? Seront-elles maintenues après votre retraite ou après 65 ans? Puisque généralement les dépenses en santé augmentent avec l âge, comment seront payées ces dépenses? Projets spéciaux Il faut inclure dans vos dépenses les coûts des projets spéciaux : voyages, cours, activités, etc. Des experts estiment que pour chaque 100 $ de salaire gagné avant la retraite, il faut toucher des revenus de retraite d environ 75 $ (et même plus pour une personne qui gagne $ ou moins par année). Il s agit d un indicateur utile; cependant, un calcul de votre budget nécessaire pour vivre vous donnera un résultat plus précis. 6

7 3. MIEUX COMPRENDRE LA «TRAPPE FISCALE» Les décisions à prendre pour augmenter vos revenus à la retraite différeront si vous prévoyez être admissible au Supplément de revenu garanti (SRG). Si oui, vous serez donc dans la «trappe fiscale» C EST QUOI AU JUSTE, LA TRAPPE FISCALE? Lorsque votre revenu total incluant la PSV, la RRQ et tous vos autres revenus 2 reste inférieur à $ (personne seule) ou à $ (couple dont les 2 membres ont plus de 65 ans), vous êtes éligible au SRG. Le montant que vous recevrez est déterminé par une formule et varie selon votre situation financière. Toutefois, lorsque vous recevrez le SRG, chaque dollar de revenu que vous toucherez autre que la PSV viendra réduire de 75 au début, puis de 50 votre SRG. À cette réduction peut s ajouter, lors de votre déclaration d impôt, le montant de diverses taxes et cotisations (RAMQ, FSS 3 ); en réalité, il ne vous resterait que 15 ou 25 dans vos poches pour chaque 1 $ de votre revenu. Cela s appelle la «trappe fiscale». VOUS SORTEZ DE LA «TRAPPE FISCALE» lorsque votre revenu total dépasse le montant de $ (personne seule) ou $ (couple). Vous n avez alors plus droit au SRG; vous pouvez donc toucher vos REER et autres revenus sans autres pénalités que les impôts et cotisations à verser sur ces montants, lesquels peuvent représenter de 28 à 38 % de vos revenus additionnels, selon la tranche d impôts où vous vous situez. 3.2 QUE PUIS-JE FAIRE POUR M EN SORTIR? Ayant quelques années devant vous avant la retraite, vous pouvez vous donner une stratégie d augmentation de vos épargnes qui vous hisserait au-dessus de la «trappe fiscale». Ces mêmes stratégies peuvent servir également à améliorer votre rente de retraite. Voici quelques options à considérer : Rachat d une rente pour service passé Dans l exemple suivant, on réalise que le rachat d années de travail passé au Régime peut représenter un moyen de sortir de la «trappe fiscale». Josée a 45 ans et vit seule. Son groupe adhère au Régime. Elle peut racheter 6 ans de service passé. Cela lui coûterait $ et ajouterait une rente annuelle de 960 $, plus l indexation éventuelle. Elle utilise le calculateur du Régime pour calculer la rente payable par le RRQ et le RRFS si elle prend sa retraite à 67 ans 4. Elle y ajoute aussi le rachat de $ à la ligne prévue à cette fin. Elle ne possède pas d autres revenus ou actifs. Ceci donne le tableau suivant : PSV $ SRG 83 $ RRQ $ Rente régulière du RRFS-GCF (incluant la rente additionnelle liée au rachat) $ Total $ 2 REER, CRI, RRFS-GCF, autre régime de retraite, revenus d intérêts, de dividendes ou de gains de capitaux, revenus de location, revenu de vente de propriété (sauf si c était votre résidence principale et qu il n y avait pas de locataire), etc. 3 Fonds des services de santé. À priori, Josée n a pas intérêt à racheter puisque la rente additionnelle de 960 $ réduira de 480 $ son SRG et lui fera payer des impôts et cotisations. Elle est encore prise dans la «trappe fiscale», mais de très peu. Il faudrait un petit coup de collier additionnel pour en sortir. 4 Josée envisage de prendre sa retraite à 67 ans à cause du report de la PSV par le gouvernement Harper de 65 à 67 ans qui la priverait de la PSV et du SRG entre 65 et 67 ans. 7

8 Cotiser à un Fonds de travailleurs pour augmenter le revenu à la retraite La FTQ et la CSN ont mis sur pied des fonds de travailleurs qui bénéficient d importants crédits et déductions d impôts 5. Que ce soit au Fonds de solidarité FTQ (30 % de crédit d impôt en plus de la déduction pour REER) ou à Fondaction (40 % de crédit d impôt en plus de la déduction pour REER), le coût réel d une cotisation de $ équivaut à environ 800 $ 6. Quelque trois mois avant de partir à la retraite, des démarches peuvent être entreprises pour faire convertir les cotisations aux fonds de travailleurs en rente additionnelle 7 ou en rachat de service passé. Si Josée travaille jusqu à 68 ans, son revenu de retraite atteindra $, soit un taux de remplacement de son revenu de 51 %. 3.3 QUE FAIRE SI, MALGRÉ TOUTES LES OPTIONS, JE NE M EN SORS PAS? Poursuivons l exemple de Josée. En plus du rachat d une rente pour service passé, Josée décide de verser $ par année à un fonds de travailleurs. En convertissant cette économie en rente additionnelle (uniquement 3 mois avant le départ à la retraite), Josée augmente son revenu total de retraite à $ à compter de 67 ans. Elle sort donc de la «trappe fiscale». En combinant le rachat de service passé et la mise en place d un programme d épargne systématique d ici la retraite, entre autres avec un fonds de travailleurs, Josée aurait peut-être intérêt à envisager le rachat. Toute épargne additionnelle de sa part se reflétera par un revenu accru qui restera en bonne partie dans ses poches. Vous trouverez plus d information sur le rachat à la section 4.1. Vous pouvez aussi consulter les documents s y référant sur notre site. Retarder le départ à la retraite pour augmenter le revenu Continuer à travailler et retarder la retraite représente une autre option. Dès qu une personne est admissible à la PSV, les rentes de retraite (PSV 8, RRQ et RRFS-GCF) augmentent en raison des cotisations qui continuent à être versées; de plus, le montant de la rente est augmenté d environ 6 % par année de travail effectué après 65 ans 9. Dans le cas où une rente du Régime serait trop faible pour vous sortir de la «trappe fiscale», d autres voies sont à explorer et la section 5 offre quelques options pour en minimiser l impact. Une première option est de continuer à travailler. Il faut se rappeler que les premiers $ de salaire gagné n entraîneront pas de baisse de votre SRG. De plus, vos nouvelles cotisations à la Régie des rentes du Québec viendront augmenter votre RRQ et la PSV sera augmentée de 6 % par année de report. Si vous voulez vivre le moins pauvre possible une fois à la retraite, il est possible d épargner sans pour autant être happé par la «trappe fiscale». L épargne doit se faire en dehors des REER. Parmi les options à envisager figurent les suivantes : 5 Ces crédits et déductions sont appelés à changer après 2015 en raison des décisions du gouvernement fédéral. 6 Lorsqu un groupe met en place la déduction à la source et qu un salarié verse, par exemple, 100 $ par paie, l employeur réduira l impôt déduit de sa paie d environ 65 $ pour en tenir compte. Ainsi, une cotisation de 100 $ entraînera une baisse du salaire net d environ 35 $. Le remboursement d impôt est immédiat. 7 L Agence du revenu du Canada se questionne sur notre pratique de convertir des cotisations volontaires en rente additionnelle. Des discussions sont en cours pour tenter de trouver une solution. 8 En raison de la hausse progressive de l âge d admissibilité de 65 à 67 ans, la revalorisation ne s appliquera qu à la nouvelle date d admissibilité. Pour Josée, ce sera à compter de 67 ans. 9 La revalorisation de la rente de la RRQ après 65 ans est de 8,4 % par année de report. Épargner dans le cadre d un compte d épargne libre d impôt (CELI) Contrairement à un REER, vous n avez pas de déduction lorsque vous cotisez; cependant, vos revenus d intérêts ne sont pas imposés et vos retraits non plus. Un retrait du CELI n a pas d impact sur votre SRG. En 2014, vous pouvez cotiser $ 10 ; à cela, vous pouvez verser $ additionnel chaque année ultérieure. Selon le compte, le type de placements peut varier $ pour les années 2009 à 2012 et $ en 2013 et

9 Cotiser à un Fonds de travailleurs hors REER Si vous cotisez dans un fonds hors REER d un fonds de travailleurs, vous aurez droit au crédit d impôt fédéral 11 et provincial (30 % au Fonds de la FTQ ou 40 % au Fonds de la CSN), mais pas à la déduction REER. Lors d un retrait, l impact sur le SRG sera la moitié du gain de capital acquis (c est-à-dire la moitié de la différence entre le prix de l action au moment du retrait et celui payé à l achat). L argent doit demeurer dans ces fonds au moins 2 ans avant que vous puissiez le retirer une fois à la retraite. Acheter une maison ou rembourser rapidement votre hypothèque L achat d une maison ou le remboursement accéléré de votre hypothèque constituent également une forme d épargne qui vous donne un actif et réduit le coût de votre logement une fois à la retraite. Dans le cas d une maison à revenus, les revenus de location (moins les dépenses) ainsi que la récupération de l amortissement et la moitié du gain de capital éventuel lors de la vente de cette maison seront imposables et réduiront votre SRG. Cotiser au Capital régional Desjardins Vous pouvez aussi cotiser au Capital régional Desjardins donnant un crédit d impôt provincial de 50 %. Par contre, il s est avéré au fil des ans comme un produit plus risqué. De plus, l argent doit demeurer investi 7 ans. Investir votre argent Vous pouvez aussi tout simplement investir votre argent dans un compte d épargne, un certificat de dépôt garanti, une obligation, une action, etc. Seuls les revenus de ces placements (dividendes, intérêts, moitié du gain de capital) affecteront votre SRG. 11 Le gouvernement Harper réduira et abolira ce crédit d impôt fédéral de 15 % après

10 4. CERTAINES SOLUTIONS POUR AUGMENTER VOS REVENUS DE RETRAITE 4.1 LE RACHAT D UNE RENTE POUR SERVICE PASSÉ : EST-CE AVANTAGEUX? À priori, le rachat d une rente pour service passé est avantageux, car la personne acquiert une rente garantie à vie qui comporte en plus la possibilité d indexation. Racheter avec un transfert de REER comporte un autre avantage : les placements dans un REER ont un rendement incertain et non garanti. Cela dit, le rachat d une rente pour service passé représente un montant d argent important. Il y a deux facteurs à considérer avant de faire un rachat : 1 er facteur : la «trappe fiscale» Est-ce que la rente rachetée, combinée à vos autres revenus lors de la retraite et ceux de votre conjoint, le cas échéant, vous permettra de maintenir un niveau de vie décent pendant votre retraite? Serez-vous à l intérieur ou au-dessus de la «trappe fiscale»? 2 e facteur : mon espérance de vie Votre espérance de vie est-elle significativement réduite? Le Régime garantit la rente incluant celle rachetée jusqu à votre décès; si votre conjoint ou conjointe choisit une rente de conjoint de survivant, la garantie s applique également jusqu à son décès. Si, en raison de votre état de santé, votre espérance de vie est nettement plus basse que la moyenne, il pourrait être plus payant d épargner dans un fonds de travailleurs ou dans un REER. Vous aurez ainsi plus de flexibilité une fois à la retraite pour retirer plus d argent qu une personne ayant une espérance de vie normale. Cela dit, votre rendement ne sera pas garanti et votre capital pourrait subir des baisses lors des mauvaises périodes. Vous devrez donc gérer prudemment ces actifs. Comment décider s il faut racheter ou ne pas racheter? La règle de base pour décider si le rachat d une rente pour service passé est intéressant ou non pour vous est la suivante : RACHETEZ SI Vous prévoyez que le total de vos revenus dépassera la «trappe fiscale» ( $ pour une personne seule ou $ pour un couple) : votre rachat vous permettra de compter sur un revenu garanti plus élevé et de hausser votre niveau de vie tant et aussi longtemps que vous vivrez. NE RACHETEZ PAS SI Le total de vos revenus est moins que la «trappe fiscale» ( $ pour une personne seule ou $ pour un couple) : la rente additionnelle ainsi versée réduirait votre SRG et augmenterait les montants à payer à l État. Pour plus d information, consultez nos documents sur le sujet. Vous y trouverez tous les détails concernant les modalités de paiement du rachat (REER, transfert direct, cotisations volontaires, contribution de l employeur, etc.). 4.2 QUELLES SONT LES AUTRES FAÇONS D AUGMENTER MA RENTE DE RETRAITE? Transfert direct de fonds provenant d un autre régime de retraite Si vous détenez de l argent provenant d un ancien régime de retraite ou d un Compte de retraite immobilisé (CRI) ou d un Fonds de revenu viager (FRV), il est possible de le transférer dans le Régime pour bonifier immédiatement votre rente acquise. Cotisations volontaires En tant que personne participante, vous pouvez déposer des cotisations volontaires additionnelles à la cotisation régulière. Ces sommes sont comptabilisées différemment. À l instar d un REER, vous obtiendrez le rendement annuel du Régime moins les frais de gestion de ce dernier. Au moment de prendre votre retraite, elles peuvent bonifier votre rente acquise ou être retirées. Hausse des taux de cotisation salariale et patronale L augmentation des taux de cotisation salariale et patronale accéléra l augmentation de votre rente. 10

11 5. OPTIONS SI J AI PEU D ARGENT DANS LE RÉGIME ET QUE JE CESSE DE TRAVAILLER BIENTÔT? Dans la majorité des cas, l objectif des prochaines stratégies est de «sortir» votre argent avant l âge de 65 ans pour bénéficier au maximum du SRG une fois à la retraite. Toutefois, des règles doivent être respectées en lien avec la valeur de vos droits, de votre âge et en concordance avec les règles fiscales. 1 e Option pour les personnes qui ont quitté leur employeur Vous pouvez demander le remboursement de la valeur de vos droits accumulés plutôt que de recevoir une rente à votre retraite. La valeur de la rente ne doit pas dépasser un certain montant ( $ en 2014), en respect avec les lois fiscales. Vous pouvez demander à ce qu il soit transféré dans le REER de votre choix, libre d impôt; vous pouvez demander le remboursement en argent, moins l impôt s y rapportant. (Art.11.6) 2 e Options pour les personnes entre 55 et 65 ans Si vous n êtes plus une personne active tout en ayant gardé la valeur de vos droits dans le Régime, vous pouvez demander un remboursement forfaitaire, jusqu à concurrence de $ par année (barème de 2014). Pour avoir droit à ce remboursement, il vous faudra justifier auprès de l impôt vos autres sources de revenus de retraite (autre régime, REER, FERR); ceux-ci ne doivent pas dépasser $. (art 10.3) Si vous n êtes plus une personne active, vous pouvez demander le versement d une rente temporaire pour obtenir un montant plus élevé que le montant de la rente viagère régulière; cette rente temporaire peut aller jusqu à concurrence de $ par année (selon le barème 2014). Cette option vous permet probablement de vider votre compte avant 65 ans. (art 13.3 à 13.5) 3 e Option pour les personnes qui cessent de résider au Canada La personne participante ayant cessé de résider au Canada depuis au moins 2 ans peut demander le remboursement de la valeur de ses droits. (art. 11.7) Le montant est imposable en vertu de l impôt canadien; le gouvernement canadien retiendra un impôt à la source dont le montant dépendra du nouveau pays de résidence et des accords fiscaux entre ce pays et le Canada. 11

12 Tableau pour estimer vos revenus mensuels prévus à la retraite 1. Revenus provenant des régimes publics Pension de sécurité de la vieillesse (PSV) (Canada) Supplément de revenu garanti (SRG) (Canada) Allocation au conjoint (Sécurité de la vieillesse) (Canada) Régime de rentes du Québec (RRQ) Rente au conjoint survivant (RRQ) Assurance-emploi 2. Revenus provenant des régimes complémentaires de retraite Régime de retraite des groupes communautaires et de femmes Autre régime : 3. Revenus personnels Régime enregistré d épargne-retraite (REER) Compte d épargne libre d impôt (CELI) Assurance-vie Revenus nets de location Immeubles ou autres Montant mensuel Revenu mensuel Revenu mensuel 1 re année 2 e année Salaire Revenu du conjoint Dividendes et intérêts Montant mensuel Total Autres revenus (Provenance) Montant mensuel Total 4. Valeur de vos actifs Revenus provenant de la vente d actifs Total Valeur de vos revenus mensuels totaux 12

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version fin mai 2012 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service

Plus en détail

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?

Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version janvier 2015 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service

Plus en détail

Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite

Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Quand arrive la retraite La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Tout sur le Web Les renseignements contenus dans ce document se trouvent également

Plus en détail

Quand arrive la retraite

Quand arrive la retraite Quand arrive la retraite Régime de rentes du Québec La rente de retraite du Régime de rentes du Québec et les autres sources de revenu à la retraite Ce document n a pas force de loi. En cas de conflit

Plus en détail

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité.

Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables. Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Le montant pour invalidité. Chapitre 1 Le cadre fiscal canadien et québécois 19 Exemples de crédits d'impôt fédéral non remboursables Le montant personnel de base. Le montant en raison de l âge. Les montants pour conjoint et pour

Plus en détail

Une nouvelle vision de l épargne-retraite collective ÉPARGNE-RETRAITE COLLECTIVE. Produits d épargne-retraite collective

Une nouvelle vision de l épargne-retraite collective ÉPARGNE-RETRAITE COLLECTIVE. Produits d épargne-retraite collective Une nouvelle vision de l épargne-retraite collective ÉPARGNE-RETRAITE COLLECTIVE Produits d épargne-retraite collective Comment choisir votre régime d épargne-retraite collective? Si vous êtes à l étape

Plus en détail

Préparez la retraite que vous voulez

Préparez la retraite que vous voulez Préparez la retraite que vous voulez Vous méritez une retraite agréable La retraite est l un des événements les plus importants de votre vie. Elle marque le passage vers une nouvelle étape merveilleuse

Plus en détail

Régime à cotisation déterminée. On sait ce qu on met dedans; ce qu on retirera à la retraite dépend du rendement.

Régime à cotisation déterminée. On sait ce qu on met dedans; ce qu on retirera à la retraite dépend du rendement. Le Régime volontaire d épargne retraite (RVER) face au défi de la sécurité du revenu à la retraite des personnes salariées des groupes communautaires et de femmes et des entreprises d économie sociale

Plus en détail

de la planification financière j ai mon plan

de la planification financière j ai mon plan Guidede la de la planification financière retraite Édition 2007-2008 Question Retraite... j ai mon plan Voici la toute dernière édition du Guide de la planification financière de la retraite. Les partenaires

Plus en détail

DEVRIEZ-VOUS DEMANDER LA VALEUR DE RACHAT DE VOS DROITS À PENSION QUAND VOUS QUITTEZ VOTRE EMPLOYEUR?

DEVRIEZ-VOUS DEMANDER LA VALEUR DE RACHAT DE VOS DROITS À PENSION QUAND VOUS QUITTEZ VOTRE EMPLOYEUR? DEVRIEZ-VOUS DEMANDER LA VALEUR DE RACHAT DE VOS DROITS À PENSION QUAND VOUS QUITTEZ VOTRE EMPLOYEUR? Planification fiscale et successorale Mackenzie Auparavant, lorsqu une personne quittait un emploi

Plus en détail

Votre guide 2015 Régime enregistré d épargne-retraite (REER)

Votre guide 2015 Régime enregistré d épargne-retraite (REER) Votre guide 2015 Régime enregistré d épargne-retraite (REER) en termes simples Présenté par ept notions simples pour mieux comprendre le REER : 1 2 3 4 5 6 7 Qu est-ce qu un REER? Combien pouvez-vous verser

Plus en détail

Guide de la planification financière de la retraite. Édition 2006-2007. Question Retraite... j ai mon plan

Guide de la planification financière de la retraite. Édition 2006-2007. Question Retraite... j ai mon plan Guide de la planification financière de la retraite Édition 2006-2007 Question Retraite... j ai mon plan Voici la toute dernière édition du Guide de la planification financière de la retraite. Les partenaires

Plus en détail

Document d information n o 4 sur les pensions

Document d information n o 4 sur les pensions Document d information n o 4 sur les pensions Épargnes privées de retraite Partie 4 de la série La série complète des documents d information sur les pensions se trouve dans Pensions Manual, 4 e édition,

Plus en détail

EssentIA. REER collectif. Rencontre d adhésion

EssentIA. REER collectif. Rencontre d adhésion EssentIA REER collectif Rencontre d adhésion Ordre du jour Introduction Caractéristiques de votre régime Planifiez votre retraite en deux temps, trois mouvements! Étape 1 : Fixez-vous un objectif de retraite

Plus en détail

GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE. DE LA RETRAITE édition 2014-2015. planifiez aujourd hui pour demain

GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE. DE LA RETRAITE édition 2014-2015. planifiez aujourd hui pour demain GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE planifiez aujourd hui pour demain DE LA RETRAITE édition 2014-2015 GUIDE DE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE planifiez aujourd hui pour demain Voici l édition

Plus en détail

régime de retraite UES

régime de retraite UES régime de retraite UES Au nom du comité de retraite, nous avons le plaisir de vous faire parvenir en annexe la brochure du Régime de retraite de l UES qui vous donne un aperçu général du régime (en date

Plus en détail

Un changement important s appliquera à votre rente à vos 65 ans

Un changement important s appliquera à votre rente à vos 65 ans À quel moment la coordination au RRQ prend-elle effet? À votre retraite, la coordination au RRQ prendra effet le mois suivant l atteinte de vos 65 ans, âge auquel la rente du RRQ devient payable sans réduction.

Plus en détail

Le Régime de retraite d Hydro-Québec. Sommaire des dispositions. pour mieux. connaître. votre régime de retraite

Le Régime de retraite d Hydro-Québec. Sommaire des dispositions. pour mieux. connaître. votre régime de retraite Le Régime de retraite d Hydro-Québec Sommaire des dispositions connaître pour mieux votre régime de retraite Voici le sommaire des principales dispositions du règlement 734 du Régime de retraite d Hydro-Québec

Plus en détail

SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE. Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables

SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE. Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE Guide d utilisation du calculateur des sommes récupérables Table des matières Introduction... 3 Revenu pleinement imposable et revenu de placement

Plus en détail

Guide des services offerts par le gouvernement du Canada aux aînés et à leur famille

Guide des services offerts par le gouvernement du Canada aux aînés et à leur famille Guide des services offerts par le gouvernement du Canada aux aînés et à leur famille Guide des services pour les aînés À propos du guide Qui doit utiliser ce guide? Les renseignements de ce guide vous

Plus en détail

Conseils fiscaux de fin d année pour 2013

Conseils fiscaux de fin d année pour 2013 CONSEILS FISCAUX Conseils fiscaux de fin d année pour 2013 Jamie Golombek, CPA, CA, CFP, CLU, TEP Directeur gestionnaire, Planification fiscale et successorale pour les Services consultatifs de gestion

Plus en détail

Le RREGOP. Le Régime de retraite des employés du gouvernement et des organismes publics

Le RREGOP. Le Régime de retraite des employés du gouvernement et des organismes publics 1.01255487 1.25480635 1.54448759 1.98044588 2.11457066 2.24158758 2.31214578 2.54805759 2.66897845 2.87745154 2.88956421 2.94586541 3.01125486 3.21145777 3.25469875 3.45577480 4.01224415 4.25511201 4.32548440

Plus en détail

Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux

Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux Le système de retraite québécois : constats et grands enjeux Colloque sur la retraite au Québec Cercle finance du Québec Roland Villeneuve Vice-président aux politiques et aux programmes Le 31 octobre

Plus en détail

Vos dépôts sont protégés, c est garanti! Au Québec, l Autorité des marchés financiers protège vos dépôts jusqu à 100 000 $

Vos dépôts sont protégés, c est garanti! Au Québec, l Autorité des marchés financiers protège vos dépôts jusqu à 100 000 $ Vos dépôts sont protégés, c est garanti! Au Québec, l Autorité des marchés financiers protège vos dépôts jusqu à La garantie de base sur vos dépôts Quels dépôts sont garantis par l assurance-dépôts? L

Plus en détail

Guide du Compte d épargne libre d impôt

Guide du Compte d épargne libre d impôt PLACEMENTS Compte d épargne libre d impôt Guide du Compte d épargne libre d impôt L épargne est un élément important de tout plan financier. L atteinte de vos objectifs en dépend, qu il s agisse d objectifs

Plus en détail

Admissibilité à la retraite

Admissibilité à la retraite LA RETRAITE PROGRESSIVE LA RETRAITE Le présent document vous est transmis à titre informatif. Il ne constitue pas un outil de travail détaillé. De plus, le syndicat n offre pas le calcul de vos prestations

Plus en détail

retraite retraite Guide sur la D é c e m b r e 2 0 1 1

retraite retraite Guide sur la D é c e m b r e 2 0 1 1 retraite Guide sur la retraite D é c e m b r e 2 0 1 1 Pascale Sirard, assistée de Lise Pomerleau et des membres du comité fédéral sur les assurances et les régimes de retraite (CFARR). Outre les personnes

Plus en détail

Préparation à la retraite

Préparation à la retraite www.rcd-dgp.com 1 866 434-3166 regimescollectifsdesjardins@desjardins.com Préparation à la retraite 1 er semestre 2015 Vice-présidence Régime de rentes du Mouvement Desjardins Tous droits réservés L équipe

Plus en détail

Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Naskapis. Brochure aux employés

Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Naskapis. Brochure aux employés Octobre 2008 Régime de retraite Québec pour les Cris de la Baie James et les Brochure aux employés Mercer (Canada) limitée Table des matières Section 1. Introduction... 1 Section 2. Admissibilité et participation

Plus en détail

Le gouvernement du Canada offre un

Le gouvernement du Canada offre un Guide de la sécurité sociale et des régimes de retraite au Canada Le gouvernement du Canada offre un système de revenu de retraite qui permet le versement de prestations mensuelles aux personnes suivantes

Plus en détail

Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.)

Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.) Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.) 2002 Pourquoi la planification de la retraite est-elle importante? Peu importe vos projets pour la

Plus en détail

L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles

L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles Colloque gestion et établissement Succombez à la tentation de gérer! 2 et 3 novembre 2009 L importance de l épargne et des investissements hors ferme pour favoriser le transfert des entreprises agricoles

Plus en détail

RÉSUMÉ DES BAISSES D IMPÔTS ET DES CHANGEMENTS FISCAUX

RÉSUMÉ DES BAISSES D IMPÔTS ET DES CHANGEMENTS FISCAUX PRB 06-40F RÉSUMÉ DES BAISSES D IMPÔTS ET DES CHANGEMENTS FISCAUX FÉDÉRAUX INTRODUITS ENTRE 1998 ET 2005 Alexandre Laurin Alexandre Martin Division de l économie Le 28 août 2006 PARLIAMENTARY INFORMATION

Plus en détail

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU RÉGIME D'ÉPARGNE- RETRAITE ÉTABLISSANT UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ. Québec (CRI)

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU RÉGIME D'ÉPARGNE- RETRAITE ÉTABLISSANT UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ. Québec (CRI) ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU RÉGIME D'ÉPARGNE- RETRAITE ÉTABLISSANT UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ Québec (CRI) 1. Définitions : Veuillez prendre note que, dans le présent Addenda, les pronoms

Plus en détail

Parce que la retraite ça se prépare!

Parce que la retraite ça se prépare! RREGOP RREGOP Parce que la retraite ça se prépare! Parce que la retraite, ça se prépare! Octobre 2012 Session de formation RREGOP Sécurité sociale, CSQ-Québec Janvier 2013 Mise en garde Lorsque l on pense

Plus en détail

Rachat de services passés Enrichir votre pension

Rachat de services passés Enrichir votre pension Que trouve-t-on dans ce feuillet d information? Ce feuillet d information explique le rachat de services et donne des exemples de situations de rachat. Pour en savoir davantage, communiquez avec le Service

Plus en détail

Vous achetez une première habitation? Sachez RAPer sans déraper!

Vous achetez une première habitation? Sachez RAPer sans déraper! Vous achetez une première habitation? Sachez RAPer sans déraper! Recherche et rédaction Julien Michaud (Autorité des marchés financiers) Collaborateurs Vincent Ardouin (Cégep Marie-Victorin) Marylaine

Plus en détail

1. Assurance-invalidité : si vous devenez incapable de travailler

1. Assurance-invalidité : si vous devenez incapable de travailler Assurances Aspects financiers du statut d associé : les assurances 1. Assurance-invalidité 2. Assurance-vie 3. Assurance responsabilité professionnelle Votre cabinet a peut-être déjà mis en place un programme

Plus en détail

mon régime Régime de retraite simplifié pour les employés de l Université Bishop s Brochure du participant

mon régime Régime de retraite simplifié pour les employés de l Université Bishop s Brochure du participant mon régime Régime de retraite simplifié pour les employés de l Université Bishop s Brochure du participant N o de client 2RT-01 Mai 2015 Table des matières Introduction... 1 Quel type de régime est offert?...

Plus en détail

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER Québec (FRV) 1. Définitions : Veuillez prendre note que, dans le présent Addenda, les pronoms «je»,

Plus en détail

Stratégies relatives au compte d épargne libre d impôt

Stratégies relatives au compte d épargne libre d impôt Stratégies relatives au compte d épargne libre d impôt Le gouvernement du Canada a annoncé la création du compte d épargne libre d impôt (CELI) à l occasion de son budget de 2008, puis a procédé à son

Plus en détail

Guide de planification du revenu de retraite

Guide de planification du revenu de retraite Guide de planification du revenu de retraite Guide de planification du revenu de retraite 3 Votre plan de revenu de retraite Comment assurer la stabilité du revenu à la retraite Chaque personne vit la

Plus en détail

Incluant l analyse du patrimoine. Description du rapport (Couple seulement)

Incluant l analyse du patrimoine. Description du rapport (Couple seulement) Incluant l analyse du patrimoine Description du rapport (Couple seulement) Révisé le 25 mai 2011 Table des matières 1. Introduction... 3 1.1 Le rapport PRO et Patrimoine : outil privilégié de communication

Plus en détail

SOMMAIRE DU RÉGIME DE RETRAITE DE L INDUSTRIE DE LA CONSTRUCTION

SOMMAIRE DU RÉGIME DE RETRAITE DE L INDUSTRIE DE LA CONSTRUCTION Renseignements Vous pouvez communiquer avec le personnel du service à la clientèle de la CCQ : Abitibi Témiscamingue Tél.: 819 825-4477 Bas-Saint-Laurent Gaspésie Tél.: 418 724-4491 Côte-Nord Tél.: 418

Plus en détail

Mieux investir pour accumuler davantage en vue de la retraite

Mieux investir pour accumuler davantage en vue de la retraite Mieux investir pour accumuler davantage en vue de la retraite Recherche et rédaction Julien Michaud, B.Sc. Act., ASA (Autorité des marchés financiers) Concepteurs et collaborateurs Catherine Hamel, M.

Plus en détail

RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ

RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ EXPERTISE ACCOMPAGNEMENT SOLIDITÉ RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-INVALIDITÉ EXPERTISE ACCOMPAGNEMENT SOLIDITÉ QUELS SONT LES AVANTAGES DU REEI? En cotisant à un REEI ouvert pour vous-même ou pour un proche

Plus en détail

Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux?

Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux? 1 Minimiser vos impôts sur votre rémunération d entrepreneur : pouvez vous faire mieux? Présenté par France Gagnon, CPA, CA, M.FISC. Le 26 novembre 2014 Agenda Introduction Qu en est il du REÉR? Taux d

Plus en détail

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER RESTREINT. Fédéral (FRVR)

ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER RESTREINT. Fédéral (FRVR) ADDENDA À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE ÉTABLISSANT UN FONDS DE REVENU VIAGER RESTREINT Fédéral (FRVR) 1. Définitions : Veuillez prendre note que, dans le présent Addenda, les

Plus en détail

Tableau Comparatif CELI ET REER

Tableau Comparatif CELI ET REER Tableau Comparatif CELI ET REER Y a-t-il un âge minimal pour ouvrir un compte ou un régime? Il faut avoir 18 ans. (La législation sur l âge de la majorité peut s appliquer à certains placements.) Il n

Plus en détail

Les régimes d avantages sociaux au Canada

Les régimes d avantages sociaux au Canada Les régimes d avantages sociaux au Canada Les Canadiens vivent de plus en plus longtemps et doivent plus que jamais faire face à leur responsabilité d épargner pour la retraite. Leur espérance de vie étant

Plus en détail

sur votre régime de retraite

sur votre régime de retraite Régie des rentes du Québec Régimes complémentaires de retraite sur votre régime de retraite La Régie des rentes du Québec Lauréate du Grand Prix québécois de la qualité 2001 Ce document d information n

Plus en détail

Caractéristiques et Règlement du Régime

Caractéristiques et Règlement du Régime Caractéristiques et Règlement du Régime En tout temps, les dispositions du Régime ainsi que celles de la Loi ont préséance sur toute information contenue dans le présent document. Il vous est possible

Plus en détail

Comparaison des régimes d épargne-retraite :

Comparaison des régimes d épargne-retraite : Comparaison des régimes : où se situe le RVER? enregistré retraite Qui peut offrir ce régime? Les organisations à ou sans but lucratif, les syndicats et les associations sont admissibles. Les sociétés

Plus en détail

Guide REER. Guide REER. Repères pour vos REER. Présenté par :

Guide REER. Guide REER. Repères pour vos REER. Présenté par : Guide Repères pour vos Présenté par : 1. Qu est-ce qu un? «Chérie, j ai acheté un.» Contrairement à ce que suppose cette expression qu on entend encore trop souvent, un (Régime enregistré d épargne retraite),

Plus en détail

Introduction 1. Quelques définitions 2. Le régime en bref 4. Généralités sur le régime 7. Participation au régime 8. Cotisations 9

Introduction 1. Quelques définitions 2. Le régime en bref 4. Généralités sur le régime 7. Participation au régime 8. Cotisations 9 Le Régime de retraite des fonctionnaires de la Ville de Montréal Sommaire des dispositions à compter du 1 er janvier 2012 Le présent document décrit brièvement les dispositions du Régime de retraite des

Plus en détail

Budget du Québec de juin 2014 Faits saillants

Budget du Québec de juin 2014 Faits saillants des Services fiscaux Numéro 2014-26F Budget du Québec de juin 2014 Faits saillants Le 4 juin 2014 En bref Le ministre des Finances, M. Carlos Leitao, a présenté aujourd'hui, le 4 juin 2014, le budget 2014-2015

Plus en détail

Quelle est la meilleure solution :

Quelle est la meilleure solution : Quelle est la meilleure solution : un FERR ou une rente? Question : Je viens tout juste d avoir 71 ans et j ai reçu un avis selon lequel je dois transformer mon régime enregistré d épargne retraite (REER)

Plus en détail

LES PRESTATIONS D ASSURANCE TRAITEMENT (Pour une invalidité de 104 semaines et moins)

LES PRESTATIONS D ASSURANCE TRAITEMENT (Pour une invalidité de 104 semaines et moins) FÉDÉRATION DU PERSONNEL DE SOUTIEN DE L ENSEIGNEMENT SUPÉRIEUR GUIDE POUR LES MEMBRES DU PERSONNEL DE SOUTIEN DES COLLEGES LES PRESTATIONS D ASSURANCE TRAITEMENT (Pour une invalidité de 104 semaines et

Plus en détail

GUIDE DE L UTILISATEUR DE CONNEXION HOOPP

GUIDE DE L UTILISATEUR DE CONNEXION HOOPP GUIDE DE L UTILISATEUR DE CONNEXION HOOPP MAI 2013 Introduction... 3 À propos de Connexion HOOPP... 3 Navigateurs pris en charge... 3 Onglets Connexion HOOPP -- Aperçu... 3 Accueil... 4 Retraite... 4 Rente...

Plus en détail

PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE

PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE PÉRENNISER NOS RÉGIMES À PRESTATIONS DÉTERMINÉES: UN DÉFI DE TAILLE Présentation au SEPB Par Marie Josée Naud, conseillère à la FTQ L état des lieux au Canada 2 Les cinq étages du système de retraite canadien

Plus en détail

RÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LES REER

RÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LES REER novembre 2014 TABLE DES MATIÈRES Qu est-ce qu un REER? Cotisation à votre REER Investir et gérer votre REER Retraits de votre REER Sommaire RÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LES REER Les REER occupent une place

Plus en détail

Une famille, deux pensions

Une famille, deux pensions famille, deux pensions Susan Poulin Au cours du dernier quart de siècle, la proportion de familles composées de deux conjoints mariés ayant tous deux un emploi a augmenté de façon phénoménale. En 1994,

Plus en détail

En tout temps, vous pouvez accéder à votre dossier à la Régie grâce au service en ligne Mon dossier. Profitez aussi de nos autres services en ligne :

En tout temps, vous pouvez accéder à votre dossier à la Régie grâce au service en ligne Mon dossier. Profitez aussi de nos autres services en ligne : Vous vous séparez Pour connaître les effets de la rupture sur : le Régime de rentes du Québec; les régimes complémentaires de retraite; le Soutien aux enfants. Tout sur le Web Les renseignements contenus

Plus en détail

RÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LE CELI TABLE DES MATIÈRES. Ouvrir un CELI

RÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LE CELI TABLE DES MATIÈRES. Ouvrir un CELI mai 2015 TABLE DES MATIÈRES Ouvrir un CELI Cotiser à un CELI Investir dans un CELI et le gérer Règles régissant le décès, la séparation et l émigration Considérations en matière d emprunts Résumé RÉPONSES

Plus en détail

LES RACHATS DE SERVICE. Commission administrative des régimes de retraite et d assurances

LES RACHATS DE SERVICE. Commission administrative des régimes de retraite et d assurances LES RACHATS DE SERVICE Commission administrative des régimes de retraite et d assurances Table des matières Qu est-ce qu un rachat de service? 3 Quelles sont les périodes que je peux racheter? 4 Quels

Plus en détail

Régime de retraite de l Université du Québec. Sommaire des dispositions & description des droits et obligations des membres

Régime de retraite de l Université du Québec. Sommaire des dispositions & description des droits et obligations des membres Régime de retraite de l Université du Québec Sommaire des dispositions & description des droits et obligations des membres Sommaire des dispositions & description des droits et obligations des membres

Plus en détail

Conseils fiscaux de fin d année pour 2014 Auteur : Jamie Golombek

Conseils fiscaux de fin d année pour 2014 Auteur : Jamie Golombek Octobre 2014 Conseils fiscaux de fin d année pour 2014 Auteur : Jamie Golombek Comme l année tire à sa fin, nous vous présentons une mise à jour de nos conseils fiscaux de fin d année dont vous souhaiterez

Plus en détail

Services Investisseurs CIBC Convention de modification Fonds de revenu viager (Québec) Loi sur les régimes complémentaires de retraite du Québec

Services Investisseurs CIBC Convention de modification Fonds de revenu viager (Québec) Loi sur les régimes complémentaires de retraite du Québec Page 1 de 6 inc. a droit aux prestations de retraite qui sont régies par la (nom du constituant en caractères d'imprimerie) Loi du, et il désire transférer ces montants dans un Fonds de revenu viager (FRV)

Plus en détail

régime d assurance collective

régime d assurance collective Ma ligne de protection de revenu régime d assurance collective Mes assurances salaire 2 Bonjour, je suis Fiche Salaire, et je viens vous entretenir d un sujet capital en matière de sécurité financière,

Plus en détail

Foire aux questions sur le compte d épargne libre d impôt (CELI)

Foire aux questions sur le compte d épargne libre d impôt (CELI) PLANIFICATION FISCALE Foire aux questions sur le compte d épargne libre d impôt (CELI) Le compte d épargne libre d impôt (CELI) est un instrument d épargne lancé en 2009 permettant aux résidents canadiens

Plus en détail

double fiscalité attention à la trappe

double fiscalité attention à la trappe 17 Par Kathy Noël double fiscalité attention à la trappe Le Québec est la seule province du Canada où les contribuables doivent produire deux déclarations d impôt. De nombreuses différences découlent de

Plus en détail

FONDS SIMPLE BON SENS ADDENDA RELATIF À

FONDS SIMPLE BON SENS ADDENDA RELATIF À LA COMPAGNIE D ASSURANCE-VIE PRIMERICA DU CANADA FONDS SIMPLE BON SENS ADDENDA RELATIF À L IMMOBILISATION DES FONDS CRI DE L ONTARIO Votre addenda Vous trouverez ci-joint l addenda relatif à l immobilisation

Plus en détail

Des investisseurs peuvent parfois vouloir planifier la réalisation des pertes en

Des investisseurs peuvent parfois vouloir planifier la réalisation des pertes en NUMÉRO 2013-10 WWW.BDO.CA LE FACTEUR FISCAL RÈGLES FISCALES À CONSIDÉRER LORSQUE VOUS DÉCLAREZ UNE PERTE EN CAPITAL Des investisseurs peuvent parfois vouloir planifier la réalisation des pertes en capital

Plus en détail

FISCALITÉ DES REVENUS DE PLACEMENT

FISCALITÉ DES REVENUS DE PLACEMENT FISCALITÉ DES REVENUS DE PLACEMENT LA LECTURE DE CE DOCUMENT VOUS PERMETTRA : De connaître les différentes sources de revenus de placement et leur imposition; De connaître des stratégies afin de réduire

Plus en détail

8. Exercice du Fonds. L année fiscale du Fonds se termine le 31 décembre de chaque année et n excédera pas 12 mois.

8. Exercice du Fonds. L année fiscale du Fonds se termine le 31 décembre de chaque année et n excédera pas 12 mois. Régime Nº d identification de la caisse ou de la credit union Folio AVENANT NOUVEAU FRV ONTARIO AVENANT À LA DÉCLARATION DE FIDUCIE DU FONDS DE REVENU DE RETRAITE DES CAISSES ET CREDIT UNIONS (FRR 1459)

Plus en détail

Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE

Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE Sources de revenu et autonomie des immigrants âgés au Canada SOMMAIRE Préparé pour la Conférence économique 2005, Ottawa 10 mai 2005 Colleen Dempsey Recherche et statistiques stratégiques Citoyenneté et

Plus en détail

Étude de cas n o 2. L épargne-retraite de Maria produit un revenu à vie optimal et offre des possibilités de croissance. Des solutions qui cliquent

Étude de cas n o 2. L épargne-retraite de Maria produit un revenu à vie optimal et offre des possibilités de croissance. Des solutions qui cliquent Vers une meilleure Étude retraite de cas n o 2 Des solutions qui cliquent Étude de cas n o 2 L épargne-retraite de Maria produit un revenu à vie optimal et offre des possibilités de croissance À l intention

Plus en détail

Guide Le départ à la retraite Questions fréquentes sur le régime de retraite des employés du gouvernement et des organismes publics (RREGOP et RRPE)

Guide Le départ à la retraite Questions fréquentes sur le régime de retraite des employés du gouvernement et des organismes publics (RREGOP et RRPE) Service PRASE Édifice 500, rue Murray, bureau 500 Sherbrooke, Québec J1G 2K6 Téléphone : 819 780-2200, poste 47777 Sans frais : 1 855 780-2220, poste 47777 Télécopie : 819 780-1821 Site web : www.csss-iugs.ca/prase

Plus en détail

Le gouvernement du Canada, à l instar de

Le gouvernement du Canada, à l instar de Philip Giles et Karen Maser Utilisation du REER avant la retraite Le gouvernement du Canada, à l instar de ceux de nombreux autres pays, offre une mesure incitative pour encourager l épargneretraite personnelle.

Plus en détail

À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030?

À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030? À quoi le Québec ressemblera-t-il en 2030? Nicholas-James Clavet (CIRPÉE) Jean-Yves Duclos (CIRPÉE, CIRANO) Bernard Fortin (CIRPÉE, CIRANO) Steeve Marchand (CIRPÉE) 1 / 23 De grandes questions En quoi

Plus en détail

«Prenez vos finances. «Comment vais-je arriver. en main.» à payer mes comptes?» Prendre soin de soi. À quoi s attendre. Que faire

«Prenez vos finances. «Comment vais-je arriver. en main.» à payer mes comptes?» Prendre soin de soi. À quoi s attendre. Que faire Prendre soin de soi À quoi s attendre Que vous travailliez à l extérieur de la maison ou que vous soyez parent au foyer, le cancer du sein pourrait nuire à votre capacité de travailler, ce qui aura inévitablement

Plus en détail

16 Solut!ons pour planifier vos finances

16 Solut!ons pour planifier vos finances Quelles options s offrent à vous en cette saison des REER? 16 Solut!ons pour planifier vos finances Coup d œil sur les fonds communs et les fonds distincts Vous savez sûrement que vous devriez cotiser

Plus en détail

L essentiel sur L ASSURANCE VIE. Fonds en euros. Fiscalité. Unités de compte

L essentiel sur L ASSURANCE VIE. Fonds en euros. Fiscalité. Unités de compte L ASSURANCE VIE L essentiel sur Fiscalité Fonds en euros Unités de compte Qu est ce que c est? Un produit d épargne à moyen et long terme L assurance vie sert à épargner et faire fructifier son capital,

Plus en détail

Régimes publics de retraite État de la situation. Perspectives des différents régimes publics de retraite. Plan

Régimes publics de retraite État de la situation. Perspectives des différents régimes publics de retraite. Plan Régimes publics de retraite État de la situation Perspectives des différents régimes publics de retraite 79 e congrès de l ACFAS 10 mai 2011 Plan Portrait des régimes publics de retraite La pression démographique

Plus en détail

Le RRAPSC. Le Régime de retraite des agents de la paix en services correctionnels

Le RRAPSC. Le Régime de retraite des agents de la paix en services correctionnels 1. 0 1 2 5 5 4 8 7 1. 2 5 4 8 0 6 3 5 1. 5 4 4 4 8 7 5 9 1. 9 8 0 4 4 5 8 8 2. 1 1 4 5 7 0 6 6 2. 2 4 1 5 8 7 5 8 2. 3 1 2 1 4 5 7 8 2. 5 4 8 0 5 7 5 9 2. 6 6 8 9 7 8 4 5 2. 8 7 7 4 5 1 5 4 2. 8 8 9 5

Plus en détail

Le Régime volontaire d épargne-retraite (RVER) du Québec Aperçu du régime d épargne-retraite offert par l employeur dévoilé récemment

Le Régime volontaire d épargne-retraite (RVER) du Québec Aperçu du régime d épargne-retraite offert par l employeur dévoilé récemment Le Régime volontaire d épargne-retraite (RVER) du Québec Aperçu du régime d épargne-retraite offert par l employeur dévoilé récemment Voici un résumé du projet de loi n o 80 Loi sur les régimes volontaires

Plus en détail

ADDENDA RELATIF À L IMMOBILISATION DES FONDS AGF

ADDENDA RELATIF À L IMMOBILISATION DES FONDS AGF PLACEMENTS AGF INC. ADDENDA RELATIF À L IMMOBILISATION DES FONDS AGF CRI DU QUÉBEC FRV DU QUÉBEC Addenda relatif à l immobilisation des fonds Vous trouverez ci-joint l addenda relatif à l immobilisation

Plus en détail

lautorite.qc.ca Comment faire le point sur vos finances personnelles?

lautorite.qc.ca Comment faire le point sur vos finances personnelles? lautorite.qc.ca Comment faire le point sur vos finances personnelles? Qui sommes-nous? L Autorité des marchés financiers est l organisme de réglementation et d encadrement du secteur financier au Québec.

Plus en détail

Introduction des. comptes d épargne libre d impôt

Introduction des. comptes d épargne libre d impôt Introduction des comptes d épargne libre d impôt Comptes d épargne libre d impôt Une nouvelle façon d épargner Les comptes d épargne libre d impôt ont été introduits par le gouvernement fédéral dans le

Plus en détail

Source: Loi sur les prestations de pension, par. 21(13.1) et 31(4), Règlement, par. 18.1, 18.2 et 18.3.1

Source: Loi sur les prestations de pension, par. 21(13.1) et 31(4), Règlement, par. 18.1, 18.2 et 18.3.1 Mise à jour #30 Révisé Mai 2005 Fonds de Revenu de Retraite Immobilisé (FRRI) Source: Loi sur les prestations de pension, par. 21(13.1) et 31(4), Règlement, par. 18.1, 18.2 et 18.3.1 EFFET DU RÈGLEMENT

Plus en détail

LES FAITS COMPTE D ÉPARGNE LIBRE D IMPÔT (CELI)

LES FAITS COMPTE D ÉPARGNE LIBRE D IMPÔT (CELI) LES FAITS COMPTE D ÉPARGNE LIBRE D IMPÔT (CELI) Tout ce que vous devez savoir au sujet des CELI Avant 2009, la plupart des Canadiens plaçaient leurs épargnes dans un REER, puisque leurs cotisations étaient

Plus en détail

Les rachats de service

Les rachats de service Les rachats de service Table des matières 3 3 5 7 8 9 10 11 12 13 Qu est-ce qu une proposition de rachat? Avez-vous vraiment besoin de racheter du service? Est-ce financièrement avantageux pour vous d

Plus en détail

Particulier. activités Investisseur Ajout d un quatrième palier à. Entreprise

Particulier. activités Investisseur Ajout d un quatrième palier à. Entreprise Faits saillants Particulier Fractionnement de revenu de retraite entre conjoints Indexation contribution Faits parentale saillants au service ayant de un garde impact Crédit direct d impôt sur LogiRénov

Plus en détail

4795-00F-MAR15. Brochure de produit

4795-00F-MAR15. Brochure de produit 4795-00F-MAR15 Brochure de produit ParPlus et ParPlus Junior Assomption Vie, une des rares compagnies mutuelles d assurance vie au Canada, est fière d offrir ses plus récents produits d assurance vie entière

Plus en détail

ADDENDA POUR LES TRANSFERTS DE RENTE IMMOBILISÉE DANS UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ (CRI) RÉGIME D ÉPARGNE-RETRAITE AUTOGÉRÉ BMO LIGNE D ACTION

ADDENDA POUR LES TRANSFERTS DE RENTE IMMOBILISÉE DANS UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ (CRI) RÉGIME D ÉPARGNE-RETRAITE AUTOGÉRÉ BMO LIGNE D ACTION ADDENDA POUR LES TRANSFERTS DE RENTE IMMOBILISÉE DANS UN COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ (CRI) Pour les transferts faits conformément à la Loi sur les régimes complémentaires de retraite (Québec) RÉGIME

Plus en détail

RÈGLEMENT CA-2006-19 CONCERNANT LE RÉGIME DE RETRAITE DES POLICIERS DE LA VILLE DE LONGUEUIL LE CONSEIL D'AGGLOMÉRATION DÉCRÈTE CE QUI SUIT :

RÈGLEMENT CA-2006-19 CONCERNANT LE RÉGIME DE RETRAITE DES POLICIERS DE LA VILLE DE LONGUEUIL LE CONSEIL D'AGGLOMÉRATION DÉCRÈTE CE QUI SUIT : RÈGLEMENT CA-2006-19 CONCERNANT LE RÉGIME DE RETRAITE DES POLICIERS DE LA VILLE DE LONGUEUIL LE CONSEIL D'AGGLOMÉRATION DÉCRÈTE CE QUI SUIT : Section 1 Régime 1.01 Le présent régime, appelé «Régime de

Plus en détail

La retraite. n est pas un privilège! Avant-propos. Qu est-ce que le RREGOP? En savoir plus sur le RREGOP pour mettre fin aux malentendus

La retraite. n est pas un privilège! Avant-propos. Qu est-ce que le RREGOP? En savoir plus sur le RREGOP pour mettre fin aux malentendus En savoir plus sur le RREGOP pour mettre fin aux malentendus La retraite n est pas un privilège! Fascicule 1 Avantpropos Depuis plusieurs mois déjà, de grands médias tirent à boulets rouges sur les régimes

Plus en détail

Votre REER, votre CELI, et vos projets. Desjardins Assurances désigne Desjardins Sécurité financière, compagnie d assurance vie.

Votre REER, votre CELI, et vos projets. Desjardins Assurances désigne Desjardins Sécurité financière, compagnie d assurance vie. Épargne ET FONDS DE PLACEMENT GARANTI Guide 2013-2014 Votre REER, votre CELI, et vos projets Desjardins Assurances désigne Desjardins Sécurité financière, compagnie d assurance vie. Table des matières

Plus en détail

Trousse des nouveaux arrivants. Impôt sur le revenu. Feuilles de travail

Trousse des nouveaux arrivants. Impôt sur le revenu. Feuilles de travail Trousse des nouveaux arrivants Impôt sur le revenu Feuilles de travail Ottawa Community Loan Fund Fonds d emprunt Communautaire d Ottawa 22 O Meara St., Causeway Work Centre, Ottawa, ON K1Y 4N6 Tel: 613-594-3535

Plus en détail