Le factoring. Petit déjeuner du 24 juin 2005 Chambre de commerce de Genève

Transcription

1 Le factoring Petit déjeuner du 24 juin 2005 Chambre de commerce de Genève

2 Définition Le factoring (ou affacturage) est un ensemble de prestations professionnelles proposées par une entreprise spécialisée dans la gestion des débiteurs et le financement rapide des créances de débiteurs.

3 Les composantes du factoring Gestion des débiteurs Gestion du risque crédit + Gestion des débiteurs Gestion des liquidités + Gestion du risque crédit + Gestion des débiteurs

4 Les intervenants du cycle du factoring - doit être inscrit au R.C. en Suisse - doit avoir en principe un chiffre d affaires annuel de CHF 1 mio au moins Client factoring - doit avoir de bons produits et de bons débiteurs

5 Les intervenants du cycle du factoring - clients commerciaux - clients privés - corporations de droit public - domiciliés en Suisse ou dans l un des pays couverts par nos réseaux de partenaires Débiteurs

6 Les intervenants du cycle du factoring - une société du groupe UBS SA - active depuis 1963 sur le marché suisse - leader sur le marché suisse du factoring - membre de «International Factors Group» ( et de «Factors Chain International» ( Factors SA - collaboration au niveau international avec des sociétés de factoring de renom

7 Le cycle du factoring Client factoring Débiteur Que va-t-il se passer entre les intervenants? Factors SA

8 Le client de Factors SA livre ses marchandises ou fournit ses prestations contre facture ouverte Livraison / prestation Client factoring Débiteur Dans tous les cas : - Factors SA traite des factures établies après livraison/prestation pas de commandes Factors SA pas d acomptes

9 Le client cède ses créances à Factors SA qui se charge de la gestion des débiteurs (y compris rappels et recouvrement) Livraison / prestation Client factoring Factors SA Gestion des débiteurs Débiteur - en principe, cession de tous les débiteurs - conditions de paiement de 120 jours max. - libération de tâches administratives traitement professionnel

10 Sur demande du client, Factors SA analyse la solvabilité du débiteur et assume le risque ducroire Livraison / prestation Client factoring Factors SA Gestion des débiteurs Gestion des risques de crédit - débiteurs commerciaux Débiteur - garantie de paiement de 100 %, en règle générale 90 jours après l échéance de la facture - en Suisse et à l exportation moins de pertes sur débiteurs et économie de coûts pour la recherche d informations

11 Dans le cadre de la limite de crédit convenue, Factors SA accorde au client une avance sur les créances remises Livraison / prestation Gestion des liquidités Client factoring Gestion des débiteurs Gestion des risques de crédit Débiteur - jusqu à 90 % sur les débiteurs assurés. Max. à déterminer - jusqu à 70 % sur les débiteurs non assurés, mais approuvés, avec un plafond à max. CHF par débiteur Factors SA - financement en CHF ou M.E. financement dynamique en fonction du chiffre d affaires

12 Le débiteur paie la facture directement à Factors SA qui crédite son client du solde encore dû (montant./. avance) Livraison / prestation Client factoring Débiteur Paiement de la créance Gestion des risques de crédit Gestion des débiteurs Factors SA Gestion des liquidités

13 Le cycle du factoring est ainsi terminé Livraison / prestation Client factoring Factors SA Débiteur Paiement de la créance Gestion des risques de crédit Gestion des liquidités Gestion des débiteurs

14 Le factoring est particulièrement intéressant pour : Les sociétés orientées sur l exportation Les sociétés en forte croissance Les sociétés avec une faible base de fonds propres, mais avec de bons produits et de bons débiteurs Les start-up avec des produits ayant fait leur preuves dans le marché Management Buy Out Les grosses entreprises avec un cercle de clients restreint et stable

15 Que coûte le factoring? Commission de factoring Etablissement de la comptabilité-débiteurs, y compris les procédures de rappel et de recouvrement + relevés de comptes et rapports périodiques Prise en charge du risque ducroire Intérêts sur les avances

16 La commission de factoring La commission de factoring est fixée en fonction de divers facteurs tels que : - volume du chiffre d affaires - nombre de débiteurs - nombres de factures - transmission électronique des données - prise en charge du risque ducroire - exportation - etc., etc. En règle générale, la commission se situe entre 0,5 % et 2,0 % du chiffre d affaires.

17 Les intérêts sur les avances Les intérêts sur les avances : - sont décomptés sur la base d un compte courant et sont en général inférieurs aux taux des crédits en blanc - sont fixés sur la base du rating attribué au client

18 Que peut rapporter le factoring? Gains de temps et d argent par la suppression des activités liées à la gestion des débiteurs, à savoir : - vérifications des entrées et de l exactitude des paiements - envois de rappels et encaissements par voies légales - établissement de statistiques liées aux débiteurs Diminution des pertes sur débiteurs Event. suppression des coûts d opérations documentaires Réduction du taux d intérêt par rapport à un crédit bancaire Possibilités d obtenir des escomptes de la part des fournisseurs Possibilités de développer le chiffre d affaires et la rentabilité Tous les avantages liés au fait d avoir des liquidités immédiates

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20 Faites appel à nos services! Nous sommes à votre disposition Factors SA Bernard Bertoncini Avenue des Baumettes Renens Tel.: 021 / Fax: 021 / Siège à Zurich: Factors AG, Weberstrasse 5, 8036 Zürich Tel: 044 / Fax: 044 / Website: