Réunion des Présidents

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1 Réunion des Présidents Auxerre - 22 janvier 2015

2 Finalité Le Conseil Général réfléchit actuellement à la possibilité de signature de CPOM (Contrat Pluriannuel d Objectifs et de Moyens) avec les associations adhérentes à UNA. Pour avancer dans cette réflexion et prendre en considération les difficultés actuelles des SAAD, le Conseil Général a souhaité la réalisation d un diagnostic organisationnel et financier de l ensemble des 25 services adhérents à UNA. Il est prévu que les diagnostics réalisés mettent en avant les préconisations structurelles, organisationnelles et financières pour chacun des services

3 Les points clés du cahier des charges Le diagnostic doit porter sur les dimensions organisationnelles. Parmi les différents points à analyser, il conviendra plus particulièrement d étudier : La gouvernance : modalité de fonctionnement des instances, implications des bénévoles, prise en compte des usagers et plus largement respect de la loi du 2 janvier 2002 La planification : outils, méthode, suivi, sectorisation, validation, communication Les temps non présentiels : intervacations, concertations, formations, congés La modulation du temps de travail : respect de la réglementation, suivi, optimisation. L absentéisme et le turn-over : causes, suivis, modalités de remplacement et plus généralement politique RH (recrutement, formation, encadrement, fiches de poste, rémunération.) La gestion : facturation, paye, encaissements, comptabilité, tableaux de bord et contrôle de gestion

4 Les points clés du cahier des charges (suite) Il doit également porter sur les dimensions économiques : Bilan et comptes de résultats: ratios financiers et économiques comparés Existence et pertinence des répartitions analytiques Analyse des coûts de revient des personnels administratifs, d encadrement et d intervention Analyse des coûts de déplacement : l analyse des temps et des frais de déplacement Gestion de la trésorerie : montant de la trésorerie, évolution, tableau prévisionnel de trésorerie Impact du système de péréquation entre le tarif unique et les coûts de revient des associations

5 Les préconisations attendues Le diagnostic doit permettre de dégager des pistes d amélioration : Institutionnelles : la taille des services permet-elle de répondre avec pertinence et qualité à la prise en charge des usagers? Organisationnelles : comment rendre plus performante les organisations actuelles? Financières : La situation économique des structures permet-elle d envisager une pérennisation fiable? Techniques : Si la péréquation n est pas satisfaisante, quelles autres modalités de contractualisation sont-elles possibles?

6 Organisation Les Audits seront effectués : Durée du marché : - sur place pour 10 structures (prévoir de 1 à 2 jours par structure) - sur pièces pour les 15 autres (par analyse des documents comptables et financiers) 6 mois (de janvier à mi-mai)

7 Cabinet choisi : Auditeurs Jean-François LE TROQUIER audits sur pièces Jean-Pierre REY audits sur pièces audits sur place Cedric VALADE audit sur place

8 Calendrier des audits sur place / structures concernées : date 15/01 16/01 Jean-Pierre REY UNA Auxerre Cedric VALADE JANVIER 27/01 28/01 UNA Joigny Charny 29/01 30/01 UNA Villeneuve / Yo 06/02 UNA du Tonnerrois UNA Seignelay Bonnard 10/02 11/02 UNA Pays Migennois FEVRIER 12/02 13/02 UNA Puisaye Forterre 17/02 18/02 apmidi 18/02 matin UNA Bléneau UNA Ancy Noyers 19/02 UNA Avallon

9 Calendrier Général : 15/01 au 19/02/2015 : 06/03/2015 : Réalisation des audits sur place auprès des 10 structures retenues Rencontre UNA Yonne 27 et 28/04/2015 : Restitution individuelles des conclusions pour les 10 Associations vues sur place 19/05/2015 (matin) : 20 /05/2015 (matin) : 20 /05/2015 (ap-midi) et 21/05/2015: Restitution Collective pour l ensemble du Réseau Restitution de l ensemble des travaux pour le Conseil Général de l Yonne (administratifs et politiques) Formation du Conseil Général de l Yonne à la mise en œuvre des CPOM