Sylvain Dallaire, CPA, CMA Président, commission des finances

Transcription

1 Sylvain Dallaire, CPA, CMA Président, commission des finances

2 Rapport financier & de gestion Gouvernance Finance Indicateurs de performance 2

3 Audit des états financiers Comptabilité Contrôle interne Méthode de gestion «sans budget» 3

4 Gouvernance Finance Indicateurs Vérificateur : René Benoit, CPA, CGA Bureau : Mallette Inc. (Était EPR Inc. jusqu en 2015) Vérificateur depuis

5 Gouvernance Finance Indicateurs Jusqu en juillet 2014 Sous-traité à AL comptabilité Chapeauté par Louis Bernard, représentant officiel à ce moment Depuis août 2014 Fait à l interne par Sylvain Dallaire, CPA, CMA Logiciel utilisé : Sage50 (simple comptable) Environnement «sans papier» Suivis rigoureux (contributions, adhésion, dépenses, etc) 5

6 Gouvernance Finance Indicateurs Séparation des tâches Deux signataires pour les dépenses MasterCard remplace la petite caisse Signature électronique des factures par les personnes concernées Risques limités 6

7 Gouvernance Finance Indicateurs Méthode relativement récente dans l industrie Est-ce qu on s améliore? Est-ce qu on fait mieux que les autres? Mettre les ressources là où sont les besoins La méthode traditionnel n est pas productive 7

8 Exercices 2013 et 2014 [audités] États financiers intérimaires au 30 septembre

9 Milliers ($) Gouvernance Finance Indicateurs Revenus (40) Contributions Allocations / appariements 16 0 Act. politiques 22 Suplus (déficit) (80) 2013 ($) 2014 ($) (60) 9

10 Milliers ($) Gouvernance Finance Indicateurs Dépenses Promotion Représentation Audit Réunions statutaires Intérêts & frais bancaire 2013 ($) 2014 ($) 10

11 Milliers ($) Gouvernance Finance Indicateurs Dépenses (suite) ($) 2014 ($) Dépenses opérations Dépenses élections 11

12 Milliers ($) Gouvernance Finance Indicateurs Revenu (50) Contribution Adhésions Revenu total Surplus (déficit) (100) (78) 3 premier trimestres premiers trimestres

13 Gouvernance Finance Indicateurs Milliers ($) Dépenses Élections Opérations 3 premier trimestres premiers trimestres

14 Gouvernance Finance Indicateurs Dépenses (suite) Honoraires professionnels ($) Frais financiers ($) %

15 Gouvernance Finance Indicateurs Milliers ($) Bilan Marge de crédit ($) au 30 sept 2014 au 31 décembre 2014 au 30 sept

16 Organisation Financement Visibilité Positionnement 16

17 Gouvernance Finance Indicateurs 602 Progression du membership Nombre de membres à la fin du mois +6 associations de comté % des postes Comblés au sein De l exécutif national 17

18 Milliers ($) Gouvernance Finance Indicateurs Comparatif des contributions versus les objectifs janv. févr. mars avr. mai juin juil. août sept. Objectif - contributions de 2013 réparties proportionnellement Objectif - contributions ajustées de 2014 réparties proportionnellement Dons cumulatifs en

19 Milliers Gouvernance Finance Indicateurs 153 Top 5 des post Facebook sympathisants sur les réseaux sociaux Page du Chef Page officiel du parti 19

20 Gouvernance Finance Indicateurs 2,00% 1,50% 1,00% Vote moyen par candidat (en %) Conservateur Option nationale Parti vert Équipe autonomiste 0,50% Parti unité nationale 0,00% Élection générale 2012 Élection générale 2014 Parti marxiste lenniste Union citoyenne du Québec 20

21 Gouvernance Finance Indicateurs Nombre de candidats Conservateur Option nationale Parti vert 60 Équipe autonomiste Élection générale 2012 Élection générale 2014 Parti unité nationale Parti marxiste lenniste Union citoyenne du Québec 21

22 Gouvernance Finance Indicateurs Vote total (en %) 1,60% 1,20% 0,80% Conservateur Option nationale Parti vert Équipe autonomiste 0,40% 0,00% Élection générale 2012 Élection générale 2014 Parti unité nationale Parti marxiste lenniste Union citoyenne du Québec 22

23 Gouvernance Finances Indicateurs de performance Exemplaire, bon rapport coûts/avantages des mesures en place En bonne position pour l élection générale de 2018 Progression du parti sur presque tous les axes Thèmes Conclusions 23

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