LISTE D'INDICATEURS. On peut dénombrer environ 7 fonctions :

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1 LISTE D'INDICATEURS On peut dénombrer environ 7 fonctions : - Commercial - Production A trouver - Recherche et développement des indicateurs pertinents - Achats pour chaque fonction. - Logistiques et approvisionnements ex : ci-dessous - Informatique - Ressources humaines - Direction générale. Les indicateurs sont tous comparés à des références : - objectifs 1 projections 1 budgets - à l'année précédente - à un pourcentage du chiffre d'affaires - etc 1

2 FONCTION : COMMERCIAL C.A. net (total, par famille de produits. par client, par secteur) Marge (totale, par famille de produits, par client, par secteur) Résultat (total, par famille de produits) Nouveaux produits: C.A. total, par client, par secteur Ecart tarif - prix moyen Taux de remise Délais de règlement consentis Rotation des stocks produits finis Stocks produits finis lents et obsolètes Part de marché (totale. par famille, par secteur), croissance du marché Activité Quantités vendues totales (tonnage ou unités), par secteur, par produit Nouveaux clients Commandes, carnet de commandes Clients n'ayant pas commandé depuis x temps Nombre de réclamations reçues et traitées Avoirs, dont responsabilité commerciale (total, par secteur) Dépassements d'échéance sur négocié (par client, par secteur) Délai d'attente, de livraison client Taux de rupture/livraisons Frais commerciaux (par nature, par secteur) Promotions Engagements publicitaires par famille de produits Frais de voyages et déplacements par secteur des stocks obsolètes Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente) Evolution du mix produit/client Suivi de la compétitivité Effectifs Embauches, démissions Primes versées 4. Suivi des projets Suivi des études de nouveaux produits Projets de promotions (salons, campagnes...) et suivi des promotions 2

3 FONCTION: PRODUCTION ET RECHERCHE - DÉVELOPPEMENT Capacité de production, taux d'occupation des machines de revient des produits (standard. réel) Valeur ajoutée (totale, par atelier) Marge brute de transformation, résultat Indices de productivité : quantités produites/heures productives quantités produites/effectif total quantités produites/heures machines consommation matières premières/quantités produites Activité Quantités produites (tonnes, unités) Projets de recherche et développement, nouveaux produits Maintenance préventive Niveau des stocks (par rapport à l'activité) par nature : matières premières, produits semi-finis, produits finis Activité des machines «goulots» Taux de retouches. de déchets. d'arrêts techniques Nombre de réclamations, retours clients, retours fournisseurs Nombre de ruptures de stocks Respect du délai clients, suivi du délai fournisseurs Délai de fabrication pour les produits mis en ligne Cycle de production (à chaque lancement) Retard moyen des projets et études Consommation d'heures (productives. non directement ventilées par atelier et par produit de main-d'œuvre de la recherche et développement Consommation de la sous-traitance Consommation d'énergie, de combustible productives) Planning de production, carnet de commandes Evolution du prix des matières premières Effectifs (usine, extérieur) Embauches, démissions 3

4 Absentéisme (par catégorie, taux) Turnover Qualification du personnel Taux d'utilisation du personnel, heures payées non travaillées Taux d'improductifs Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail 4. Suivi des projets Suivi des projets d'investissement sur 3 ans: délai, coût, atteinte des performances Suivi des projets de recherche, nouveaux produits 4

5 FONCTION: ACHATS Montant annuel des achats Montant moyen d'achat par commande, par personne Nombre de commandes traitées par personne Taux de remise obtenu par personne Conditions de paiement négociées Activité Nombre de références Nombre de demandes d'achat Nombre d'appels d'offre Nombre de négociations Nombre de commandes Nombre de commandes d'un montant inférieur à x francs Nombre de commandes passées en urgence Nombre de comptes fournisseurs, nombre de fournisseurs en activité Nouveaux fournisseurs, turnover fournisseurs Part des importations dans les achats Délai moyen de traitement d'une commande (de la demande à l'envoi) Nombre de relances Nombre d'avoirs, de litiges Performances des fournisseurs des négociations Taux de couverture des besoins Salaires Dépenses de fonctionnement moyen de traitement d'une commande moyen de recherche d'un fournisseur Etude du marché fournisseurs Evolution du marché Carnet de demandes d'achats Effectifs Embauches, démissions Absentéisme 4. Suivi des projets 5

6 FONCTION: LOGISTIQUE ET APPROVISIONNEMENTS Produits expédiés (tonnes, unités et/ou valeur) Valeur totale des stocks Analyse ABC des stocks Taux de rotation des stocks Ecarts sur inventaire Activité Tonnes expédiées, reçues % de stocks morts Surface de stockage utilisée (unités de stocks/m2) Nombre de transporteurs Nombre de références gérées en stocks Délai moyen de livraison aux clients Délai moyen d'approvisionnement/fournisseur Temps moyen de chargement des véhicules Retards de livraisons (en jours, en valeur) Nombre de ruptures de stocks (matières premières, produits semi-finis. produits finis) Nombre de litiges transport, de litiges livraison Nombre d'avoirs Taux de remplissage total transports par transporteur, par m3 transporté moyen acheminement (total. par fournisseur) des stocks (total, par m3, des stocks morts) Carnet de commandes (clients, fournisseurs) Effectifs Embauches, démissions Absentéisme 6

7 FONCTION : INFORMATIQUE Rentabilité des investissements Marge de contribution d'une nouvelle application Activité Analyse des temps d'étude (maintenance, Développement plan et hors plan, autres) heure Nombre d'heures de tests Nombre d'heures sous -traitées Nombre d'heures - ingénieur par projet Heures d'études faites hors plan de dépannage actif Total des heures planifiées Nombre de lignes produites par programmeur et par période Nombre de transactions (total, par heure) Dispersion du nombre de transactions par Nombre d'écrans connectés Nombre de programmes en exploitation Nombre de lignes en moyenne par programme Nombre de lignes de programme par terminal Indice de variation du volume de listing édité Nombre d'heures-machine Nombre de pages éditées Respect du budget temps Retard moyen des applications (ou avance) % d'heures de tests/heures d'études % maintenance/études nouvelles Délai de réponse aux demandes Délai moyen des demandes Nombre d'incidents par période Nombre d'erreurs de manipulations Temps de réponse (moyen et écart-type) Durée des indisponibilités dues aux incidents du matériel Dépenses globales Ventilation des dépenses par nature (logiciel, personnel...) Ventilation des dépenses: étudesiexploitation Salaires (ingénieurs, techniciens...) Heures-machine de tests Heures-ingénieur Heures-machine produits moyen par transaction global par terminal Carnet de commandes Nouvelles applications à venir en exploitation Planning prévisionnel de charge Hausse des volumes traités par rapport à l'an dernier Charge d'études en attente Hausse des heures-machine par rapport à l'an dernier 7

8 Effectifs (y compris sous -traitance) Embauches, démissions, absentéisme % de sous-traitance 4. Suivi des projets Suivi des projets par phase: avancement/prévisions et coûts/prévisions Nouvelles applications Remplacement de matériel Maintenances lourdes avec modifications importantes Déménagement Changement de configuration Basculement d'applications Démarrage d'applications 8

9 FONCTION : RESSOURCES HUMAINES Niveau des salaires: en % C.A., en % des coûts de l'entreprise Augmentation des salaires (par catégorie. salaire de base. mérite) Effectif total/effectif du service de la direction des ressources humaines Montant moyen de la participation par salarié bénéficiaire Activité Nombre de personnes recrutées Nombre de stagiaires (total, % des effectifs) Budget formation Nombre de candidatures pour pourvoir un poste Nombre de candidatures spontanées Effectif par catégorie, par ancienneté, par sexe, par âge Effectifs internes, externes gérés Productifs/improductifs Nombres de départs en période d'essai Nombre de départs regrettés Délai moyen d'un recrutement Age moyen par catégorie Nombre de promotions internes % de postes pourvus par l'intérieur % de postes ayant un successeur identifié et prêt Nombre d'annonces nécessaires pour pourvoir un poste Nombre de licenciements Turnover moyen d'un recrutement Salaires du personnel de la direction des ressources humaines complet moyen de la fonction/salaires de la société Prévisions de départs en retraite Prévisions de nouveaux postes (créations) Nouvelles formations Heures supplémentaires Taux d'absentéisme Nombre de démissions Mobilité du personnel Effectifs du service 9

10 4. Suivi des projets Restructuration de services Déménagement Enquêtes sociales 10

11 FONCTION : DIRECTION GÉNÉRALE C.A. net (éventuellement détaillé par famille de produits) Marge brute Résultat courant et net (éventuellement par unité ou usine, par famille ) Part de marché Croissance du marché Rentabilité des capitaux investis Fonds de roulement, endettement net Taux de rotation des stocks, clients et fournisseurs Activité Quantités vendues (tonnes. unités) Carnet de commandes Nouveaux clients Indice de qualité (à définir selon le type d'entreprise et ses métiers) Délais de livraison Nombre de réclamations Main-d'œuvre de production (salaires, % C.A.) de revient des produits Frais généraux (par nature, % C.A., dépassement...) dont: frais de recherche et développement (% C.A., budget ) frais commerciaux, promotions publicité Sous-traitance Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente) Effectifs (internes/externes), embauches, démissions Absentéisme (par catégorie, taux) Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail 4. Suivi de projets Grands projets d'investissement (extension ou transfert d'usine. par exemple) Création de nouveaux produits. Recherche Campagne de développement commercial 11