avocats, en commun Développer des consultations complémentaires

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1 avocats, mettons en commun nos expertises Développer des consultations complémentaires

2 QUI SOMMES-NOUS? NOTRE DÉMARCHE PARTENARIALE AG2R LA MONDIALE s inscrit dans le cadre de l interprofessionnalité aux côtés des spécialistes du conseil, afin de les accompagner en protection sociale et patrimoniale. Pour répondre à tous les besoins en assurance de personnes, tout au long de la vie des sociétés, particuliers, salariés, retraités et indépendants, nous intervenons principalement dans 4 domaines d activité : La retraite, régimes obligatoires (ARRCO et AGIRC) et facultatifs (régimes collectifs art. 39 et art. 83, retraite individuelle, loi Madelin, etc.). La prévoyance et la santé, obligatoires ou facultatives, individuelles ou collectives (nous sommes ainsi présents dans un certain nombre de conventions collectives). Nous proposons également dans ce domaine d autres protections périphériques, comme les garanties croisées entre associés ou les garanties homme-clé, etc. L épargne individuelle ou collective, y compris l épargne salariale, La protection patrimoniale et la transmission de l entreprise. Depuis plus d une dizaine d années, AG2R LA MONDIALE a noué des partenariats avec des instances telle que l ACE, l association des Avocats Conseils d Entreprises, certains barreaux et écoles de formation d Avocats. Cette étroite collaboration entre nos organisations nous permet de vous proposer de nombreuses prestations et une approche globale pour répondre aux besoins de vos clients. Ainsi, nous mettons à votre disposition les compétences d un conseiller expert d AG2R LA MONDIALE pour vous accompagner sur des sujets tels que : l analyse sociale et fiscale d un changement de statut, l étude des conformités conventionnelles des régimes en place, les mesures prises pour protéger l entreprise, les dirigeants et leurs familles. Être ainsi à votre écoute sur le terrain et attentifs à vos spécificités nous a permis de mettre en place une démarche validée avec un process clair et opérationnel. Nous intervenons aussi sur les thèmes d actualité et des sujets innovants tels que l action sociale, les services à la personne, la dépendance, la gestion des âges et la prévention de la santé en entreprise. Par le biais de cette co-traitance, vous pourrez compléter votre offre de conseils et intégrer dans vos dossiers clients les domaines de la protection sociale et patrimoniale. les chiffres CLÉS Départ en retraite du Dirigeant 8 millions d assurés 1 entreprise sur 4 «cliente» du Groupe N 1 en prévoyance conventionnelle 59 accords de branche Conseillers ÉTAPES DE LA VIE DE L ENTREPRISE Création de l entreprise Développement de l entreprise par l embauche de collaborateurs Évolution de la situation familiale du Dirigeant Expansion / croissance de l entreprise Transmission de l entreprise partenaires conseils experts comptables et avocats NOS SOLUTIONS Entreprises Évolutions législatives ou conventionnelles Appui à la fusion / acquisition Appui à la transmission Salariés Épargne salariale, retraite, prévoyance, santé collectives Fidélisation et motivation Dirigeant Optimisation de sa rémunération et de ses garanties épargne, santé, retraite et prévoyance 2 3

3 nos SOLUTIONS d ACCOMPAGNEMENT UN ENGAGEMENT DE QUALITÉ ET DE CONFIANCE Nous garantissons la compétence de nos conseillers grâce à un cursus de formation rigoureux complété par une spécialisation pratique à l expertise sociale. C est pour vous l assurance d un conseil pertinent et fiable dans le domaine social et patrimonial. Tous nos conseillers sont tenus au secret professionnel. Nous nous engageons à vous répondre sur les demandes de vos clients avec la plus grande réactivité. Pour assurer une réelle proximité, nous avons mis en place des structures régionales garantes des spécificités et des logiques économiques locales. Nous vous accompagnerons dans la valorisation de votre rôle de conseil pour développer vos prestations en protection sociale. Vos clients vous interrogent sur leur protection sociale et patrimoniale? Vous voulez développer votre cabinet en proposant des services différents à vos clients? CO-TRAITONS ENSEMBLE. Nos domaines de compétences Nous intervenons en accompagnement d Avocats Conseils en réalisant pour vous des diagnostics spécifiques tels que : des audits de protection sociale (retraite et prévoyance), des bilans patrimoniaux, sur la base de votre analyse fiscale et sociale du changement de statut du dirigeant, évaluation et quantification des conséquences sociales, des études d optimisation de rémunération, étude des conformités conventionnelles des régimes en place, l analyse des mesures prises pour protéger l entreprise, les dirigeants et leurs familles, l analyse des outils périphériques de rémunération des entreprises (épargne salariale, prévoyance et retraite collectives) et étude d indemnités de fin de carrière et d indemnités de licenciement. VOUS, AVOCATS Votre objectif : développer le cabinet par la reconnaissance des clients et l augmentation de l offre du cabinet. Vos objectifs par rapport à la cible VOS CLIENTS Diagnostiquer et proposer des prestations complémentaires pour leur apporter un service global. Notre accompagnement Nous mettons à votre disposition : un accompagnement et un suivi personnalisé de la part de nos conseillers experts : la qualité et la disponibilité de notre réseau de conseillers nous confère une forte réactivité, un professionnalisme et un savoir-faire riche et efficient, reconnu comme tel par nos marchés, prescripteurs, partenaires et sociétaires, un interlocuteur référent, pouvant faire appel à des spécialistes en fonction des questions posées : protection sociale et patrimoniale du chef d entreprise, de la TPE-PME, solutions d épargne patrimoniale, accompagnement sur les problématiques des grandes entreprises, sur les créations, les fusions acquisitions, une expertise sur mesure adaptée aux nouveautés réglementaires sociales et patrimoniales, une démarche de développement de prestations sociales et patrimoniales : - structurée pour contribuer à la sécurisation de vos prises de décision, - complète avec des formations techniques, processus marketing et méthode de commercialisation, - et adaptée à la stratégie sociale et aux besoins de votre cabinet, une palette étendue d outils (calcul IFC-IL, bilan retraite, optimisation de la rémunération) pour réaliser des consultations à forte valeur ajoutée et suivre la mise en place des solutions proposées. DES RELATIONS DE PROXIMITÉ La visite régulière : un conseiller est dédié à l aide au développement des prestations en cabinet. Le stage en cabinet : une partie de nos conseillers intègrent un cabinet pour une durée limitée afin de bien comprendre ses problématiques. La permanence en cabinet : c est la possibilité de mettre en place localement un service récurrent pour mieux répondre à vos besoins. les professions de conseil apprécient chez nous (1) : 1. Le professionnalisme des conseillers (NM (2) : 17,4/20) 2. Le contact personnel avec le conseiller (NM : 17,3/20) 3. La disponibilité des conseillers (NM : 17/20) 4. La proximité géographique avec le conseiller (NM : 16,5/20) 5. La qualité du service apporté aux clients (NM : 16,3/20) La densité de notre réseau renforce la relation de proximité et la personnalisation des conseils donnés. VOS COLLABORATEURS Les former pour suivre les évolutions législatives en matière de protection sociale et patrimoniale et pour sensibiliser les clients NOS CONSEILLERS Vous faire appuyer pour vous faire gagner du temps, de la sécurité et de l argent tout en respectant votre indépendance, le choix de vos clients et le secret professionnel. Vous accompagner dans le développement de prestations complémentaires. (1) Enquête AG2R LA MONDIALE en 2009 auprès de 336 Experts-Comptables Partenaires - (2) nm : note moyenne 4 5

4 NOTRE OFFRE DE SERVICES Nos services vous apportent un appui sur : la sécurisation de votre conseil, le développement des cabinets, l efficacité des actions et de la communication. Fournir de l information sur les obligations légales et conventionnelles de vos entreprises La complexité et la mouvance en matière de protection sociale nécessitent d avoir une information validée et réactive. Notre position dominante dans ce domaine nous a permis de créer des outils d information sur les conventions collectives et ainsi de vous donner accès à une information fiable et rapide au travers d un site privilégié diode.fr. Le Groupe s appuie également sur son pôle mutualiste AG. Mut qui regroupe 17 mutuelles. Chacune des mutuelles adhérentes ou partenaires représente un véritable observatoire des attentes des Français en matière de protection sociale. Apporter des solutions sur mesure pour vos grands comptes Pour vos clients les plus importants, nous mettons en place des solutions sur mesure : Art 39, Art. 83, mutuelles santé, épargne salariale (PEE, PERCO, CET), retraite, préretraite, IFC et IL, santé et prévoyance. Ainsi, 60 % des entreprises du CAC 40 nous font confiance en utilisant nos solutions adaptées à leurs contraintes et à leur activité : 20 milliards d actifs gérés par la DEPG (Direction des Études Patrimoniales Groupe), 44 milliards d encours gérés par la SGAM (Société de Groupe d Assurance Mutuelle), 6,1 milliards d euros de cotisations en retraite collective. Accompagner vos entreprises clientes dans une fusion/ acquisition Nous pouvons mener ensemble des études pour harmoniser au sein d un groupe les taux de cotisation, les caisses compétentes et les conventions collectives. C est un vecteur de rationalité sociale. Ces 2 pages vous en donnent quelques exemples. Aider à la mise en place d accords collectifs et à la vérification de la conformité des régimes mis en place Nous vous accompagnons sur la mise en place de ces accords collectifs et leur respect pour que l entreprise soit en conformité par rapport à ses obligations et que le salarié bénéficie des évolutions des conventions le plus rapidement possible. AG2R LA MONDIALE s implique dans la concrétisation d accords collectifs pour que les salariés bénéficient d une protection sociale dans les meilleures conditions : nous comptons ainsi à notre actif 59 accords de branche ou interprofessionnels et quelque entreprises couvertes dans différents secteurs. Favoriser la politique sociale de l entreprise Nous aidons les entreprises à être attractives, à motiver leurs salariés avec des solutions de rémunérations périphériques souples et évolutives, tout en leur permettant de maîtriser leur budget. Pour cela, nous mettons à disposition une palette de dispositifs complémentaires (épargne salariale, retraite supplémentaire, prévoyance collective et santé complémentaire) ainsi que des outils d information performants et adaptés à chaque entreprise. Adapter régulièrement les contrats collectifs des entreprises afin de répondre aux budgets et besoins des salariés AG2R LA MONDIALE vous propose une aide pour auditer les systèmes présents, des solutions modulables selon les objectifs et le budget des clients ainsi qu une expertise reconnue du dialogue social lors de la mise en place de nouveaux dispositifs. Études d harmonisation des systèmes en place lors d une fusion acquisition Accompagnement à la mise en place de nouveaux dispositifs d épargne salariale, retraite et prévoyance collective Accompagner les évolutions de la société AG2R LA MONDIALE, avec un service d INNOVATION SOCIALE, met à la disposition des entreprises et des salariés son expertise dans la santé au travail ou la gestion des âges, au travers d actions e prévention santé, d information auprès des seniors au travail, en développant des services à la personne et des solutions pour lutter contre la dépendance. AG2R LA MONDIALE, un concentré de compétences au bénéfice de vos entreprises clientes Pilotage et accompagnement sur la durée Offre étendue et solutions sur mesure en protection sociale Partage de nos compétences sur les conventions collectives 6 7

5 QUELS BÉNÉFICES POUR l avocat? Les questions que se posent ou que PEUVENT se poser vos clients : Quel va être le montant de ma retraite? Quelle est la protection de ma famille en cas d accident de la vie? Comment tournera mon entreprise s il m arrivait quelque chose? Comment fidéliser mes salariés? Quel est l intérêt d un pacte d associés? Que faut il prendre en compte lors d une restructuration? Comment anticiper la transmission de l entreprise? L application des conventions collectives suit-elle les dernières évolutions législatives? ÉLARGIR LA PALETTE DE SERVICES Bénéficier d un accompagnement à chaque événement de la vie de l entreprise et de la situation personnelle du dirigeant, c est pour vous l assurance d offrir à vos clients un conseil global et des garanties à jour. Intérêt pour l Avocat de la co-traitance : enrichir vos champs de compétences et votre gamme de services, générer des prestations juridiques complémentaires, sécuriser des opérations dont les conséquences en terme de couverture sociale peuvent être lourdes pour le client, offrir un conseil complet en ayant une vision globale : personnelle, familiale et professionnelle. TÉMOIGNAGE D UN CONSEILLER SUR LA CO-TRAITANCE Notre groupe AG2R LA MONDIALE, en partenariat avec certaines instances de votre profession, a développé une démarche spécifique pour travailler en collaboration avec les avocats. En effet, nous proposons aux avocats de réaliser pour leurs clients, et notamment lors d opérations particulières telles que changement de statut, restructuration, versement de dividendes, etc un audit de leurs couvertures sociales, c est-à-dire, d une part, nous analysons les revenus auxquels, eux ou leur famille auront droit s ils tombent malades, ont un accident, ou décèdent, et d autres part, nous étudions comment augmenter leurs garanties et protéger socialement et fiscalement leur société à enveloppe financière globale équivalente pour le dirigeant.» L expérience montre que les professions de conseil apprécient de pouvoir proposer ces prestations complémentaires pour fidéliser leur clientèle ou développer leurs honoraires. VOS BESOINS compétence efficacité développement communication Disponibilité, proximité NOTRE APPORT Professionnalisme, fidélisation Outils d analyse Anticipation, des outils adaptés et réactifs : formations spécifiques, fiches techniques, accords de branche, services diode.fr Segmentation, identification des clients, méthodologie de proposition de prestations sociales et patrimoniales Réunion client, formation Assistance marketing, un site dédié Un réseau national et une disponibilité locale Une dimension humaine TÉMOIGNAGES D AVOCATS SUR LES BÉNÉFICES DE LA CO-TRAITANCE Ces audits gratuits pour les avocats permettent, la plupart du temps, de générer des prestations juridiques complémentaires. Ils permettent également d éviter de préconiser des opérations dont les conséquences en terme de couverture sociale peuvent être lourdes pour le client. Et enfin, pour les clients, ils leur permettent de s assurer qu ils auront un revenu adapté en cas d aléas de la vie ou au moment de la retraite. 9 dirigeants d entreprise sur 10, quelle que soit leur forme d exercice (profession libérale, commerçant, artisan, dirigeant de structure) estiment être dans le flou concernant leur protection sociale, et aimeraient que leur conseil (avocat ou autre) les informe sur ce sujet. Dans deux audits sur trois que j ai réalisés avec AG2R LA MONDIALE pour mes clients, les conclusions leur ont permis d optimiser leur situation et moi, j ai réalisé des prestations complémentaires. L intérêt pour les Avocats de co-traiter certains dossiers, c est d offrir le meilleur conseil à mes clients en ayant une vision globale de leur situation à la fois juridique mais aussi sociale et patrimoniale. Je sécurise aussi mes dossiers en vérifiant ainsi les différentes conformités conventionnelles et en prenant en compte les conséquences en protection sociale de mes préconisations juridiques. Tout cela me permet d atteindre un certain nombre d objectifs auprès de vos clients : accentuer encore la valeur ajoutée que j apporte à mes clients, renforcer la satisfaction client en étant proactif sur des domaines touchant de près le professionnel qu il est (la protection de son revenu, de son patrimoine, de sa famille), provoquer chez lui le réflexe des consultations et celui de la recommandation. sécurité Certification de nos conseillers et outils fiabilisés par notre service juridique 8 9

6 NOTRE OFFRE EN BREF AG2R LA MONDIALE vous propose une offre complète de solutions pour répondre aux attentes complexes de vos clients. Organisées autour d un Audit de Protection Sociale et Patrimoniale ou ciblées par problématiques, ces solutions vous sont présentées par votre conseiller. Il s agit d outils de simulation et d aide à la prise de décision en matière de protection sociale et patrimoniale. Parallèlement, vous avez à votre disposition des services labellisés et des solutions packagées, utilisables facilement pour détecter les besoins de vos clients et pour valoriser les prestations complémentaires proposées. Les bénéfices pour vous : une sécurisation de vos conseils en protection sociale et patrimoniale, un gain de temps sur les réponses aux questions de vos clients, une valeur ajoutée réelle pour le cabinet et les clients. Nos avocats partenaires bénéficient de tous les outils pour proposer des consultations sociales : les cas d utilisation des études en protection sociale et patrimoniale dans un cabinet d Avocats, des supports de formations sur des thèmes techniques, d actualité ou commerciaux, des outils et services pour développer des prestations complémentaires : une aide pour les consultations sociales, une gamme d outils de simulation, la gestion des problématiques des institutions de retraites lors des fusions / acquisitions. POUR VOS CLIENTS, À TOUT MOMENT DE LEUR VIE ET DE CELLE DE LEUR ENTRE- PRISE Des conseillers performants et de confiance Des appuis techniques et commerciaux : formations, fiches techniques, Social Club 4 facteurs clés de réussite Une méthode efficace et éprouvée Une reconnaissance des instances de la profession 10

7 LES CAS D UTILISATION DES ÉTUDES EN PRO- TECTION SOCIALE ET PATRIMONIALE dans un cabinet d avocats Situations types CONSULTATIONS complémentaires à proposer Création ou reprise d entreprise Assemblée générale d actionnaires (Rapport de gestion avec bilan et opportunité pour l avenir, affectation du résultat arbitrage entre rémunération et dividendes, vie de l entreprise (CE, DP, convention,,) PV d assemblée pour acter les décisions ) Secrétariat juridique Entretien de bilan Pacte d associés - Audit de Protection Sociale et patrimoniale - Aide au choix de la structure adaptée (Entreprise individuelle, société commerciale, option IS ou non, société de personnes ) - Conformité conventionnelle (prévoyance obligatoire) - Aide à l arbitrage de rémunération - Accompagnement, conseil, sur les dispositifs d aides à la création (ARE, emprunts, couverture minimum ), portabilité des droits - Audit de Protection Sociale et Patrimoniale - Vérification des limites fiscales et sociales des contrats facultatifs - Arbitrage de rémunération - Vérification de la pertinence des couvertures en place, adaptation en fonction de l évolution des besoins - Étude du statut du dirigeant d entreprise, impact d un changement de statut sur la protection sociale - Vérification des conventions réglementées et des dispositions relatives aux rémunérations des mandataires sociaux (avantages en nature, contrat de retraite, prévoyance) - Audit de Protection Sociale et Patrimoniale - Garantie croisée entre associés - Garantie Homme clé Gestion des contentieux Conseil et suivi RH - Audit de conformité des régimes en place - Audit conventionnel - Nouvelles limites fiscales et sociales - Optimisation de la rémunération des dirigeants et des salariés (PEE, épargne salariale, IFC, IL) - Calcul des engagements et du passif social - Portabilité des droits.../...

8 Déclarations fiscales (IRPP, IS, ISF) - Audit de Protection Sociale et Patrimoniale - Optimisation du statut du conjoint au regard de sa protection sociale et patrimoniale - Arbitrage de rémunération, mise en place de leviers fiscaux Cession de parts ou d entreprise Préparation de la transmission - Audit de Protection Sociale et Patrimoniale (reconstitution de carrière, rachat de trimestres, calcul des droits de succession, mise en place de solutions d optimisation de la transmission ) - Cumul emploi-retraite - Conseil et accompagnement des séniors - Garantie de passif Restructuration et réorganisation de l entreprise Modifications de la situation matrimoniale (Contrat de mariage, PACS, enfants, divorce ) - Etude du statut du dirigeant d entreprise, impact d un changement de statut sur la protection sociale - Optimisation de la rémunération du dirigeant, du conjoint participant le cas échéant - Audit de conformité des régimes en place - Audit conventionnel - Calcul des engagements sociaux (IFC, IL, ) - Garantie Homme clé - Audit de Protection Sociale et Patrimoniale - Statut du conjoint Quelques exemples J ai un client qui a été hospitalisé 6 mois et dont la protection sociale était insuffisante pour lui garantir son salaire d associé. Il a ainsi perdu euros par mois, alors, qu avec quelques centaines d euros par mois, il aurait pu ne pas connaître ce désagrément. De plus, la société ne percevant également aucun revenu de substitution, elle n a pas remplacé cet associé qui avait un rôle actif dans la société. Ce qui a bien sûr généré une baisse du chiffre d affaires global de l entreprise.» Me LECLER Un de mes nouveaux clients a mis en place un régime de prévoyance complémentaire et de retraite pour ses 2 salariés ; il n a pas réalisé le formalisme nécessaire pouvant ainsi requalifier ce régime avantage en nature. Avec un bon conseil, nous lui avons ainsi évité un redressement éventuel de Autre exemple, dans une PME de la région, il n y avait pas de régime de prévoyance en place. Cette garantie décès n était pas conforme à la CCN, en cas de décès d un salarié, l entreprise aurait alors dû payer un capital décès de ou une rente.» Me MARTIN En préparant la déclaration fiscale d un de mes dirigeants non salarié, nous avons optimisé la répartition entre dividendes et rémunération et ainsi pu augmenter de 47% sa retraite à 60 ans et de 82% sa pension de réversion grâce à une solution exonérée d impôt.» Me DELAUNAY J ai parmi mes amis un avocat qui souhaitait transmettre sa clientèle à un jeune, tout en conservant un cumul emploi-retraite. Si nous n avions pas réalisé l audit, il aurait attendu deux années complémentaires avant la cession, alors qu il pouvait sans problème réaliser la cession immédiatement sans aucune perte financière pour lui grâce aux exonérations de plus values.» Me FONTENEAU J ai rencontré une entreprise qui souhaitait procéder à une restructuration de son entreprise pour des raisons fiscales, d optimisation de sa taxe professionnelle. L économie attendue était de 10 millions d euros. Malheureusement, ce que l entreprise n avait pas vu, c est que ce faisant, il lui faudrait harmoniser les conventions collectives, ce qui générerait un surcoût annuel de 5 millions d euros.» Me DELAMARRE Une infimière libérale sans couverture sociale et touchée par la réforme de l ASV, sans dispositif, elle connaîtrait une forte perte de revenu en cas d arrêt de travail et à la retraite. Le diagnostic et les solutions permettent de maintenir un revenu de 100% en cas d arrêt de travail et d éviter de perdre presque par an à la retraite, soit sur 24 ans près de » Me JUSTIN

9 UNE aide pour les prestations sociales Votre ambition : fournir le meilleur conseil social et patrimonial à vos clients Notre apport : une aide à la réalisation de nombreuses prestations sociales Vous avez la volonté de développer votre cabinet à travers de nouvelles prestations sociales, en apportant à vos clients une valeur ajoutée supplémentaire pour vous différencier durablement de la concurrence? Avec AG2R LA MONDIALE, vous bénéficiez : d une aide pour transformer les nouveautés réglementaires sociales et patrimoniales en opportunités de prestations de conseil à forte valeur ajoutée pour votre cabinet, d un accompagnement et d un suivi personnalisé de la part de nos conseillers contribuant à la sécurisation de vos prises de décision et à une plus-value dans votre relation client. Notre méthode d accompagnement des cabinets d expertise comptable, validée par de nombreux confrères partenaires, consiste pour nos conseillers à : réaliser une étude complète de la protection sociale individuelle ou collective actuelle des clients que vous aurez sélectionnés, dégager de manière claire les forces et faiblesses relevées par rapport aux attentes propres de votre client, définir avec vous les solutions les plus pertinentes à mettre en œuvre, pour conseiller votre client de manière optimale. Les différentes prestations peuvent d abord s organiser autour d une approche globale (réalisation d un audit de protection sociale et patrimoniale) et ensuite être développées grâce à une approche ciblée par problématique (voir quelques exemples au verso de cette fiche). Approche GLOBALE Audit de protection sociale et patrimoniale Bilan de protection sociale (prévoyance, santé et retraite) = audit de protection sociale - Photographie instantanée de la protection sociale qui permet à chacun d évaluer les forces et faiblesses de sa situation et donc de procéder aux aménagements nécessaires (couverture en cas d arrêt maladie, invalidité, capital versé à la famille en cas de décès, pension de retraite, âge de départ, cumul emploi retraite, rachat de trimestres, etc.). Bilan de protection du patrimoine familial = audit épargne et patrimonial - Photographie instantanée de son patrimoine qui permet à chacun d évaluer les forces et faiblesses de sa situation et donc de procéder aux évolutions nécessaires. Pour les chefs d entreprise, une étude complémentaire est réalisée sur la prévention des difficultés de l entreprise et la responsabilité du dirigeant. Avec ce mode d accompagnement souple, les prestations sociales deviennent aisément réalisables et peuvent générer une forte valeur ajoutée pour le cabinet, en terme de conseil et d accompagnement du client. Pour bénéficier d un accompagnement sur toutes les étapes du développement de chaque prestation, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

10 Approche par problématique Optimisation du statut du dirigeant (salarié ou non) Aide au choix de la forme sociale : SARL, SAS, SELARL, EURL, etc. Choix du statut le plus adapté : Travailleur Non Salarié (TNS) ou salarié Mise en société d une entreprise individuelle Optimisation des revenus du chef d entreprise Arbitrage rémunération dividendes Utilisation des différents leviers fiscaux (assurance-vie, art. 83, art. 39, Madelin, ) Optimisation du statut du conjoint Choix du statut (salarié, associé, collaborateur) à enveloppe constante, en fonction des objectifs : - Anticipation des contentieux - Amélioration de la protection sociale du conjoint (retraite, prévoyance, santé) - Augmentation du revenu net pour le foyer Protection de l entreprise Prévention des difficultés de l entreprise et de la mise en responsabilité du dirigeant Mise en place de contrats croisés entre associés Recours à une garantie Homme-Clé Réalisation d un audit de conformité fiscale et sociale Optimisation des rémunérations différées (pour le dirigeant et ses salariés) : Utilisation des périphériques de rémunération (PEE, PERCO, prévoyance et santé collective) les plus adaptés Choix de solutions ouvrant droit à une défiscalisation pour le dirigeant ou à une exonération de charges sociales Recours à l épargne salariale comme outil de motivation et de fidélisation des collaborateurs Evaluation et optimisation des passifs sociaux Calcul du montant du passif social de l entreprise (IFC IL Médaille du travail, ) Mise en conformité fiscale et sociale Suivi et application de tous les changements réglementaires et des évolutions des conventions collectives Utilisation des meilleurs leviers sociaux et fiscaux pour la retraite et la prévoyance Annulation des risques de requalification fiscale ou sociale dans l entreprise Cumul emploi retraite Etude personnalisée des conditions du cumul emploi retraite Simulation des avantages éventuels liés au rachat de trimestres Choix du statut pour l exercice d un cumul emploi retraite Appui à la cession reprise ou transmission Pour le cédant : - Intervention en amont de la transmission pour une optimisation sociale, fiscale et patrimoniale - Recherche d une visibilité sur l évolution de la protection sociale et des revenus nets avant et après la transmission - Mise en œuvre des solutions favorisant la protection du patrimoine personnel et professionnel Pour le repreneur : - Etude de la protection sociale du nouveau chef d entreprise - Accompagnement éventuel du changement de statut Pour bénéficier d un accompagnement sur toutes les étapes du développement de chaque prestation, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

11 LA DÉMARCHE VITASOCIAL POUR VOUS ET VOS CLIENTS Votre ambition : fournir le meilleur conseil social et patrimonial à vos clients Notre apport : une démarche complète, adaptée à la stratégie de votre cabinet 1 - Déterminer si le cabinet souhaite développer les consultations sociales et patrimoniales. 2 - Détecter les besoins du cabinet. 3 - Identifier les besoins des clients du cabinet, mettre à disposition les outils adéquats et les formations correspondantes. 4 - Promouvoir la prestation : comment informer les clients du cabinet et leur proposer une prestation. 5 - Réaliser la prestation. 6 - Suivre et évaluer. Vitasocial est une démarche conçue spécifiquement pour répondre à vos besoins. Elle est complète en matière de formation technique, de processus marketing, de méthode de commercialisation et évolutive en fonction des différents profils de cabinets. Avec Vitasocial, vous bénéficiez d une démarche de développement de consultations sociales et patrimoniales toujours adaptées aux nouveautés réglementaires et à la stratégie de votre cabinet. TEMOIGNAGE «Nous avons mis en place un test sur des clients que nous avons sélectionnés. Dans le cadre d une analyse globale de leur situation, nous avons demandé à AG2R LA MONDIALE de calculer les incidences sur le plan social (cotisations et prestations) d un changement de statut, d un arbitrage entre rémunération et dividendes... Un travail en commun au préalable a été nécessaire afin de déterminer avec précision le rôle de chacun d entre nous. Nous avons également formé nos collaborateurs pour leur apporter quelques précisions sur l intervention d AG2R LA MONDIALE et sa complémentarité avec notre métier.» VOLONTÉ 1 DÉTECTION 2 FORMATION ET IDENTIFICATION 3 PROMOTION DE LA PRESTATION 4 RÉALISATION DE LA PRESTATION 5 SUIVI-BILAN 6

12 UNE GAMME D OUTILS DE SIMULATION Votre ambition : fournir le meilleur conseil social et patrimonial à vos clients Notre apport : une gamme d outils de simulation et d aide à la prise de décision Ces outils, dont les principales fonctionnalités sont rappelées ci-dessous, ont pour vocation de : sécuriser vos prestations en procédant à une analyse de qualité de la situation de votre client, vous faire gagner du temps dans l élaboration de votre préconisation en simplifiant vos prises de décisions, valoriser vos actions de conseil et d accompagnement auprès de vos clients. Outils de diagnostic et d aide à la décision pour : Auditer complètement la situation du client en matière de protection sociale et patrimoniale, individuelle et collective. Diagnostiquer les forces et faiblesses des garanties face aux attentes des clients. Aider à la définition de solutions pertinentes sur les sujets suivants : - Protection sociale et patrimoniale Réaliser le bilan de la protection sociale, retraite, prévoyance, de vos clients et proposer les meilleures solutions. - Statut du dirigeant Comparer socialement les différents statuts en mesurant les incidences fiscales et sociales pour choisir le meilleur statut en fonction des objectifs du dirigeant (augmentation des revenus disponibles ou non, immédiats ou différés, gain d impôt, amélioration de la protection sociale et effets sur les résultats de l entreprise). - Statut du conjoint Choisir le statut social du conjoint d un chef d entreprise, qui exerce une activité régulière dans l entreprise. - Optimisation de la rémunération Arbitrer entre rémunération et dividendes, en optimisant les conséquences sociales et fiscales, en tenant compte des prestations sociales garanties. - Optimisation des systèmes de rémunération des salariés de l entreprise Étudier la démographie des salariés de l entreprise, la répartition de la masse salariale entre charges patronales, charges salariales et salaires perçus, comparer les différentes solutions d épargne collective (Art 83, Art 82, PEE, PERCO, Art 39). Guider vos choix en fonction de votre sensibilité, de la démographie de l entreprise et des leviers fiscaux et sociaux. Vous proposer des solutions sur mesure pour développer la politique de motivation et de fidélisation des collaborateurs de l entreprise. Pour avoir une démonstration des outils ou pour connaître les dernières mises à jour, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

13 Outils de communication pour : Développer vos prestations en protection sociale et patrimoniale grâce à un pack complet : support de formation pour vos collaborateurs, courrier de sensibilisation marketing pour faciliter la communication vers vos clients, fiche prestation pour présenter votre savoir faire et lettre de mission. Les thèmes proposés sont variés et mis à jour en permanence ; nous créons régulièrement de nouveaux kits afin de suivre l actualité et la transformer en prestation de conseil. Outils de segmentation pour : Visualiser la typologie de la clientèle de votre cabinet afin de détecter plus efficacement ses besoins potentiels. Ces outils sont le produit de notre expertise et de notre savoir-faire, nos conseillers sont prêts à vous les faire découvrir, afin que vous puissiez les utiliser pour le bénéfice de vos clients. Pour avoir une démonstration des outils ou pour connaître les dernières mises à jour, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

14 UNE GAMME COMPLÈTE DE FORMATIONS Votre ambition : fournir le meilleur conseil social et patrimonial à vos clients Notre apport : une gamme complète de formations techniques et commerciales Vous souhaitez affiner vos connaissances et celle de vos collaborateurs en matière sociale et patrimoniale? Vous souhaitez apporter un service et une expertise à vos clients ou les sensibiliser à un thème particulier? Pour répondre à vos besoins, nos conseillers vous proposent des formations techniques ou commerciales adaptées à vos attentes : Formation des avocats pour appuyer le développement du cabinet, Formation des collaborateurs pour une meilleure détection des besoins de vos clients et pour effectuer les mises en conformité nécessaires, Information de vos clients pour les alerter sur les modifications sociales et fiscales. Ces modules spécifiques vous permettent de gagner du temps et d assimiler rapidement les nouveautés sociales, fiscales et jurisprudentielles et vous bénéficiez de ce fait d une meilleure sécurisation de vos actions. Vous pouvez ensuite les décliner en prestations de protection sociale auprès de vos clients en rendant visible votre valeur ajoutée et en contribuant ainsi à une plus grande fidélisation de votre clientèle. Choix des formats : Vous avez le choix entre des formations synthétiques de 1H30 pour maîtriser les éléments techniques de chaque sujet et des formations plus approfondies d une demi-journée. Exemples de thématiques concernant vos clients : Nous avons la capacité de dispenser de nombreuses formations sur des thèmes variés, créées ou mises à jour régulièrement en fonction de l évolution de l actualité réglementaire : l audit de protection sociale, le statut du dirigeant, l optimisation de la rémunération du dirigeant, le statut du conjoint, l audit de conformité des régimes sociaux, la loi de financement de la Sécurité Sociale, l épargne retraite en entreprise, la prévoyance des salariés, la réforme des retraites et la stratégie des fins de carrière, le cumul emploi retraite. Il existe de nombreux autres thèmes techniques traités, parmi lesquels on peut citer : la création d entreprise, la bonne utilisation de la loi Madelin, l épargne salariale, comment bien préparer la transmission de son entreprise, l évaluation des passifs sociaux, le bilan de protection sociale pour les salariés de l entreprise, le contrat entre associés et la garantie Homme-Clé, les régimes collectifs d entreprise, etc. Des formations à thématique plus «commerciale», telles que le développement des prestations en protection sociale et patrimoniale ou la déclinaison des spécificités des régimes obligatoires en prestations d audit, sont également disponibles (voir résumé au verso). Pour bénéficier gratuitement de l une ou l autre de ces formations, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

15 Au-delà des formations techniques, nous pouvons aider les cabinets dans le cadre du développement de votre activité managériale et commerciale (techniques de vente, questionnement et communication maîtrise de la relation à autrui, optimisation du savoir-être, ) : A Le management Mieux communiquer dans son environnement professionnel Comment construire et proposer son offre de prestations en protection sociale et patrimoniale B Le développement du cabinet Développer de nouvelles prestations en segmentant sa clientèle C Le commercial Valoriser et vendre les prestations en protection sociale et patrimoniale D La protection sociale du cabinet La protection sociale, la retraite et la cessation d activité du professionnel de conseil Pour bénéficier gratuitement de l une ou l autre de ces formations, vous pouvez contacter votre conseiller ou faire une demande via le site du Social Club (

16 L offre globale de produits/services d AG2R LA MONDIALE Votre ambition : pouvoir proposer un conseil adapté en protection sociale et patrimoniale à vos clients Acteur de référence de l assurance de protection sociale et patrimoniale, AG2R LA MONDIALE offre une gamme étendue de solutions de retraite, de prévoyance, de santé et d épargne aux sociétés de toutes tailles (de la TPE aux grands comptes), aux chefs d entreprise (salariés ou indépendants) et à leurs salariés (actifs ou retraités). Notre apport : une gamme complète de solutions pour les entreprises et pour leurs salariés, ainsi que pour les chefs d entreprise ou professionnels libéraux RETRAITE Retraite individuelle (loi Madelin) Retraite supplémentaire à cotisations définies (Art. 83 PERE) Retraite supplémentaire à prestations définies (Art. 39) Pré-retraite PRÉVOYANCE Assurance Décès (Maladie & Accident) Incapacité & Invalidité Dépendance - Perte d autonomie Garantie homme clé SANTÉ Assurance complémentaire santé individuelle Assurance collective des salariés d entreprise ÉPARGNE Constitution d un capital Transmission d un patrimoine ÉPARGNE SALARIALE PEE PERCO Compte Épargne Temps PASSIFS SOCIAUX Indemnités de Fin de Carrière Indemnités de Licenciement Autres engagements (dette sociale liée aux frais de santé post-activité) SERVICES ET INNOVATION SOCIALE Prévention et conseil social Accompagnement Avec notre partenaire Eurcap, nous vous proposons aussi les garanties additionnelles suivantes : frais généraux permanents perte profession responsabilité civile du mandataire social protection juridique et fiscale de l entreprise

17 Les services apportés en cas de Fusion/ Acquisition d entreprise Votre ambition : sécuriser vos prestations en Fusion/ Acquisition Notre apport : un service dédié qui réalise les transferts nécessaires et optimise la protection sociale ainsi que l épargne salariale des salariés Toute entreprise nouvellement créée doit adhérer à une Institution de Retraite ARRCO et une Institution de Retraite AGIRC auprès d un même groupe de protection sociale, pour gérer la retraite complémentaire de ses salariés cadres et non cadres. Dans le cours de la vie de l entreprise, des opérations juridiques ou financières (fusion, absorption, participation financière, constitution d une Unité Économique et Sociale ) impliquent des changements pour la protection sociale mise en place auprès des salariés. Avantages du service Accompagnement des entreprises lors de ces changements Regroupement des contrats retraite auprès d un seul groupe (transfert de personnel) Harmonisation de la retraite complémentaire, de la santé, de la prévoyance, mais aussi de l épargne d entreprise Bénéfices pour vos CLIENTS Un accompagnement personnalisé par des conseillers retraite Une action sociale performante au bénéfice des salariés de vos entreprises clientes Une offre globale de mise en cohérence des problématiques ARRCO-AGIRC DOCUMENTATION Un guide spécial fusion/acquisition d entreprise est disponible auprès de notre Groupe.

18 AG2R LA MONDIALE , boulevard Haussmann Paris Cedex 08 LA MONDIALE - MEMBRE DU GROUPE AG2R LA MONDIALE - SOCIÉTÉ D ASSURANCE MUTUELLE ENTREPRISE RÉGIE PAR LE CODE DES ASSURANCES. RCS LILLE D SIÈGE SOCIAL : 32, AVENUE ÉMILE ZOLA, MONS-EN-BAROEUL LILLE CEDEX 9