Nos états financiers pour 2010

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1 Nos états financiers pour 2010 Voici le sommaire des états financiers des 216 fabriques de paroisse et les résultats des opérations courantes de l Église diocésaine de Québec se terminant au 31 décembre Plus de détails sont disponibles dans le bulletin «Mémo-AF» de mai 2011 à l adresse Internet suivante : Merci à tous les bénévoles et à tous les membres du personnel des fabriques de paroisse pour leur travail et leur contribution à la vie de notre Église. Pour toutes questions, communiquez avec le Département des fabriques. Rémy Gagnon, responsable Département des fabriques Première partie 1- Résumé des états financiers des fabriques de paroisse en 2010 Actifs financiers : $ Actifs immobiliers : $ Passif (emprunts et comptes à payer) : $ Réserve financière : $ Revenus généraux : 41,3 M $ Dépenses générales : 41,9 M $ Octrois : 3,4 M $ Travaux majeurs : 7,7 M $ Déficit général : ( $) Revenus réguliers (en excluant les octrois et divers d opérations) : 35,7 M $ Dépenses régulières (en excluant les travaux ou achats majeurs) : 34,2 M $ Nombre de fabrique avec déficit des opérations régulières : 68 30/08/11 1 Nos-états financiers doc

2 2- Sommaire des états financiers des 216 fabriques de paroisse en 2010 Le sommaire des états financiers des fabriques de paroisse présente un bilan et un état des résultats consolidés. Les revenus et dépenses sont regroupés par famille. La dernière colonne indique la variation entre 2009 et Sommaire des bilans financiers des fabriques de paroisse au 31 décembre 2010 ANNÉE: ACTIF CAISSE AU 31 DÉCEMBRE COMPTES À PERCEVOIR PLACEMENTS IMMOBILISATIONS TOTAL DE L'ACTIF PASSIF COMPTES À PAYER EMPRUNTS Valeur nette TOTAL DU PASSIF /08/11 2 Nos-états financiers doc

3 Sommaire des résultats financiers des fabriques de paroisse au 31 décembre P/R à 2009 REVENUS Augmentation ou diminution CVA en $ et en % COLLECTES ET BANCS CAPITATION PART DE DIEU DONS ET SOUSCRIPTIONS ACTIVITÉS PARTICULIÈRES MESSES ANNONCÉES LUMINAIRE Campagnes de dons et offrandes $ $ $ % par rapport aux revenus 66,48% 71,35% -2,26% MARIAGES FUNÉRAILLES PRIONS ET FEUILLETS Services pastoraux $ $ $ % par rapport aux revenus 5,19% 6,04% 6,07% INTÉRÊTS LOCATIONS Revenu locations et intérêts $ $ $ % par rapport aux revenus 8,61% 9,02% -4,57% OCTROIS, SUBVENTIONS Octrois $ $ $ 12% 8% -38,20% DIVERS D'OPÉRATIONS Divers $ $ $ % par rapport aux revenus 7,47% 5,27% -35,74% TOTAL REVENUS $ $ $ -8,93% DÉPENSES SALAIRES BÉNEFICES D'EMPLOI CASUEL DÉPLACEMENTS Équipes pastorales et personnel $ $ $ % par rapport aux dépenses 38% 42% 0,20% CULTE ET PASTORALE CONTRIB.DIOCÉSAINE Activités pastorales et culte $ $ $ % par rapport aux dépenses 10% 11% 4,17% 30/08/11 3 Nos-états financiers doc

4 ENTRETIEN ET RÉPAR. COURANTS CHAUFFAGE ÉLECTRICITÉ LOYER, ASSURANCES, TAXES Entretien, réparation $ $ $ % par rapport aux dépenses 22% 23% -4,80% Réparations majeures $ % par rapport aux dépenses 25% 18% -31,69% TÉLÉPHONE FOURNITURES DE BUREAU INTÉRÊTS, FRAIS DE BANQUE Administration $ $ $ % par rapport aux dépenses 3% 4% 4,85% DIVERS D'OPÉRATIONS Dépenses REMBOURSABLES (15 655) (120) Divers $ $ $ % par rapport aux dépenses 2% 2% 5,20% TOTAL DÉPENSES $ $ $ SURPLUS OU DÉFICIT D'OPÉRATIONS $ $ -8,21% RÉSERVE $ $ $ 2,05% 30/08/11 4 Nos-états financiers doc

5 3- Revenus et dépenses des fabriques de paroisses 2010 Les deux graphiques permettent de visualiser la répartition des revenus et des dépenses des fabriques de paroisse. 1 La pointe «Campagnes des dons et offrandes» regroupe les postes CVA, capitation, part de Dieu, collectes, activités particulières, messes, luminaires. 2 La pointe «Services pastoraux» regroupe les postes mariages et funérailles, carnets de prières et feuillets paroissiaux. 3 La pointe «Revenus location et intérêts» regroupe les postes de revenus d intérêts et de location. 4 La pointe «Octrois» pour l aide reçue sous forme de subvention. 5 La pointe «Divers» regroupe les revenus divers d opération. 30/08/11 5 Nos-états financiers doc

6 1 La pointe «Équipes pastorales et personnel» regroupe les postes salaires, bénéfices d emploi, casuel et déplacement. Le personnel pastoral représente environ 40 % de la masse salariale nette contre 60% pour le personnel de bureau et de soutien des fabriques 2 La pointe «Activités pastorales» regroupe les postes culte, pastorale et contribution diocésaine. 3 La pointe «Entretien-réparation» regroupe les postes entretien et réparation, chauffage, électricité, loyer, taxes et assurances. 4 La pointe «Réparations majeures» regroupe les postes de dépenses liées aux investissements sur le parc immobilier des paroisses 5 La pointe «Administration» regroupe les postes intérêts, téléphone, fourniture de bureau. 6 La pointe «Divers» regroupe les dépenses diverses d opération 30/08/11 6 Nos-états financiers doc

7 Deuxième partie États des résultats des opérations courantes de l Église catholique de Québec au plan diocésain en Faits saillants des états des résultats des opérations courantes de l Église catholique de Québec au plan diocésain en 2010 Revenus généraux : 5,28 M $ Dépenses générales : 7,57 M $ dont 2,4 M $ pour combler le déficit actuariel du Régime de retraite des employés laïques des fabriques et de la CACRQ. Déficit général : 2,7 M $ comblé par le fonds de prévoyance et le fonds de l Œuvre des vocations Le solde du fonds de prévoyance en date du 31 décembre 2010 est de 8,2 M $. 30/08/11 7 Nos-états financiers doc

8 2- États des résultats des opérations courantes de l Église catholique de Québec au plan diocésain en 2010 L'Archevêque Catholique Romain de Québec Fonds des opérations courantes - Produits et charges pour l'exercice terminé le 31 décembre Produits $ $ Contributions diocésaines des paroisses Contributions des prêtres Contributions des religieux Contribution de l'œuvre du Grand-Séminaire Collectes des paroisses Aumônes du carême Quêtes regroupées paroisses Église Canadienne Intérêts $ $ Charges Organismes et services Les Résidences L'Évêque et ses œuvres Petit séminaire diocésain Service de communication Service du droit Services administratifs Service animation pastorale Régions pastorales Pastorale des vocations Service ressources humaines Diaconat permanent Organismes extra diocésains Gestion des terrains - paroisses Contributions aux déficits actuariels $ $ Créances irrécouvrables Amortissements immobilisations Gain à la disposition d'immobilisations (1 416) $ $ Déficit des opérations courantes $ $ 30/08/11 8 Nos-états financiers doc

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