BILAN arrêté au

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1 COMPTES 2014 Association Valaisanne d aide aux personnes handicapées mentales Tél Fax info@asavalais.ch CCP

2 BILAN arrêté au ACTIFS Liquidités et titres Caisse Pension La Forêt 1' ' Caisse ASA-Valais 3' ' CCP Pension La Forêt 14' ' CCP ASA-Valais 18' ' B.C.V. c/c 142' ' Réalisable Débiteurs La Forêt 21' ' Débiteurs ASA-Valais 47' ' Débiteurs Pension 2' ' Stocks Pension La Forêt 11' ' Impôts anticipés Actifs transitoires ASA-Valais 44' ' Actifs transitoires Pension La Forêt ' Immobilisé Immeuble Pension La Forêt 94' ' Transformations immeuble La Forêt 174' ' Systèmes informatiques et de communication ASA Mobilier ASA Machines Pension La Forêt ' Systèmes informatiques et de communication La Forêt Catamaran Voilier Jangada TOTAL ACTIFS 581' ' PASSIFS Dettes à court terme Créanciers ASA-Valais 49' ' Créanciers Pension La Forêt 10' ' Comptes de régularisation de passif Passifs transitoires ASA et Pension La Forêt 75' ' Etat du VS - acomptes contributions à l'exploitation Dettes sur prêts à court et moyen terme BCV - Compte crédit cession travaux Forêt ' Dettes sur prêts à long terme Prêt Fondation IMC 50' ' Capital des fonds Fonds catamaran 3' ' Capital de l'organisation Capital 341' ' Réserve pour débiteurs douteux 14' ' Fonds projets 33' ' Fonds de réserve ASA 42' ' Fonds de réserve exploitation Etat du Valais Résultat reporté (Déficit Bénéfice 2013) -39' TOTAL PASSIFS 581' '120.67

3 Annexe au bilan Principes de présentation et de publication des comptes Les comptes sont établis conformément aux principes des recommandations relatives à la présentation des comptes Swiss GAAP RPC. Les charges et produits sont affectés à l'exercice au cours duquel ils ont été générés. En tant que petite organisation, l'association a mis à profit la possibilité de renoncer à l'établissement d'un tableau de financement. La partie des comptes annuels vérifiée par l'organe de révision concerne le bilan, l'annexe et le compte de variation du capital et le compte d'exploitation. Le compte annuel présente une image réelle de la situation patrimoniale, financière et des recettes. L'évaluation se fonde sur le principe de la séparation des actifs et des passifs. Le rapport de performance, les comptes plus détaillés, ainsi que le rapport de l'organe de révision peuvent être obtenus auprès du secrétariat de l'asa-valais. Prestations non rémunérées Au cours de l'année 2014, les travaux des membres du Comité n'ont pas été indemnisés. Le Comité a travaillé à titre bénévole et les membres ont fourni au total 203 heures de travail. Remarques concernant les diverses positions des comptes annuels 1. Actifs disponibles (liquidités) Les liquidités sont composées d'argent liquide et d'avoir de comptes courants auprès de la Banque Cantonale du Valais et de Postfinance. L'inscription au bilan se fait à la valeur nominale. 2. Actifs immobilisés La valeur comptable des actifs immobilisés apparaît au bilan (valeur au augmentée des acquisitions et investissements 2014 et diminuée des subventions de l'etat du Valais, des dons et des amortissements). Taux d'amortissement appliqué pour l'immeuble en 2014 : 4% Taux d'amortissement appliqué pour le mobilier, l'aménagement de bureau et les machines : 20% Taux d'amortissement appliqué pour les systèmes informatiques : 33.33% Valeur d'assurance des immobilisés Equipements ASA 50' ' Equipements Pension La Forêt 180' ' Immeuble Pension La Forêt 2'400' '400' Catamaran Handi The Cat 75' ' Voilier Jangada 60' Valeur comptable des immobilisés Immeuble Pension La Forêt Vercorin Valeur comptable au ' ' Investissements Amortissements 39' ' Valeur comptable au ' '250.25

4 Annexe au bilan (suite) Valeur comptable des immobilisés (suite) Transformations immeuble La Forêt Valeur comptable au ' ' Travaux de rénovation 1' ' Acompte subvention Etat du Valais 87' ' Don Loterie Romande ' Subvention Prog. Bâtiments (2013) et Minergie (2014) 10' Don privé Valeur comptable au ' ' Systèmes informatiques et de communication ASA Valeur comptable au Investissements Subventions Don Loterie Romande Amortissements Valeur comptable au Mobilier ASA Valeur comptable au Investissements ' Subventions ' Amortissements Valeur comptable au Machines La Forêt Valeur comptable au ' ' Investissements 1' Subventions 1' Amortissements ' Valeur comptable au ' Systèmes informatiques et de communication La Forêt Valeur comptable au Investissements Subventions Don Loterie Romande Amortissements Valeur comptable au Mobilier Pension La Forêt Valeur comptable au Investissements Subventions Amortissements Valeur comptable au

5 Annexe au bilan (suite) 3. Passifs - Comptes de régularisation de passif Etat du Valais - acomptes contributions à l'exploitation. Le montant de CHF concerne l'estimation de la subvention reçue en trop de l'etat du Valais pour Passifs - Compte crédit cession travaux Pension La Forêt Le crédit concernant le compte cession a été remboursé. La clôture du compte est effective depuis le 26 mars Charges administratives Montant en CHF Pourcentage Charges totales de l'association 1'465' % dont charges de projets et de prestations 1'264' % dont charges d'obtention de financement 5' % dont autres charges administratives 195' % 6. Recherche de fonds Les frais de recherche de fonds représentent CHF 5'

6 Annexe au bilan (suite) 7. Compte sur la variation du capital et des fonds Pendant l'année 2014 Soldes Attributions Utilisation capital Soldes Capital des fonds Fonds catamaran 12' Frais fixes et d'entretien ' Total fonds catamaran au ' Total capital des fonds 12' ' ' Capital de l'organisation Capital 341' ' Réserve pour débiteurs douteux 14' ' Fonds projets 88' Frais certification Valais Excellence 30' Livres photos Pixels 18' Déficit 2014 Concerts Chorale Le Chœur du Cœur ' Total fonds projet au ' Fonds de réserve ASA 41' Bénéfice Total fonds de réserve ASA au ' Fonds de réserve exploitation Etat du Valais Résultat reporté (Bénéfice) Transfert bénéfice 2013 au Fonds de réserve ASA Déficit ' Total Résultat reporté au ' Total capital de l'organisation 499' ' '461.02

7 COMPTE D'EXPLOITATION AU SERVICE D'ANIMATION Charges Salaires personnel administration 357' ' Salaires personnel formation continue 181' ' Mandats formation continue 35' ' Salaires personnel loisirs (séjours) 131' ' Salaires personnel d'entretien 1' ' Charges sociales 117' ' Déplacements et frais du personnel 13' ' Frais pour cours de formation continue 101' ' Frais Voyage en Sibérie Chorale ASA ' Frais pour loisirs (séjours) 231' ' Total des charges 1'170' '197' Produits Recettes cours de formation continue 85' ' Recettes loisirs (séjours) 153' ' Recettes Voyage en Sibérie Chorale ASA ' Total des produits 239' ' EXCEDENT DE CHARGES 931' ' PENSION LA FORET VERCORIN Charges Salaires et honoraires 113' ' Charges sociales 23' ' Déplacements et frais du personnel 2' ' Vivres 36' ' Lingerie Matériel et divers ménage 2' ' Nettoyages et lessives 1' ' Eau, électricité 7' ' Chauffage 5' ' Bureau, imprimés, ports, téléphones, livres et cotisations 4' ' Publicité et autres dépenses 3' ' Assurances bâtiment, commerce 3' ' Taxes et redevances 2' ' Entretien, réparations immeuble, mobilier, machines, équipem. inform. 19' ' Investissements mobilier, machines, équipement informatique 1' ' Amortissement mobilier Amortissement machines et équipement informatique ' Amortissement immeuble 39' ' Total des charges 268' ' Produits Contributions personnes handicapées et non-handicapées VS et hors VS 243' ' Bar 2' ' Intérêts du capital Dons et recettes diverses 2' ' Total des produits 247' ' EXCEDENT DE CHARGES 21' '628.75

8 COMPTE D'EXPLOITATION AU FRAIS GENERAUX Charges Intérêts débiteurs et frais bancaires 2' ' Intérêts prêt hypothécaire Frais de port et ccp 6' ' Matériel de bureau 2' ' Téléphones 1' ' Internet, site, abonnements 2' Imprimés, photocopies, rapports annuels 7' ' Livres, journaux, revues spécialisées, vidéos Cotisations associations, sociétés 2' ' Frais Réseau Romand ASA 1' ' Autres dépenses 36' ' Eau et électricité Entretien, nettoyages Loyers 10' ' Investissements, entretien mobilier, machines, équipement informatique 12' ' Assurance combinée commerce Assurances RC et protection juridique 1' ' Amortissements mobilier, machines, équipement informatique Total des charges 90' ' Produits Intérêts créanciers et autres produits 3' ' EXCEDENT DE CHARGES 86' ' COMPTES DE PERTES ET PROFITS Excédents de charges d'exploitation Service d'animation 931' ' Pension La Forêt 21' ' Frais généraux 86' ' Total des excédents de charges d'exploitation 1'039' ' Charges hors exploitation Pension La Forêt Cantine scolaire 8' ' Produits hors exploitation Cotisations personnes physiques 18' ' Cotisations sociétés, personnes morales 2' ' Dons 11' ' Loto 15' ' Total des produits hors exploitation 48' ' Subventions Contribution OFAS 555' ' Contribution Etat du Valais 340' ' Total des subventions 896' ' RESULTAT AVANT VARIATION DU CAPITAL 103' ' Attribution au fonds catamaran ' Utilisation du fonds catamaran 8' ' Utilisation du fonds projets 55' ' DEFICIT BENEFICE '