T Données financières complémentaires. Pour le trimestre clos le 31 juillet

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1 Données financières complémentaires Pour le trimestre clos le 31 juillet 2013 T SHARON HAWARD-LAIRD Chef Relations avec les investisseurs TOM FLYNN Vice-président à la direction et chef des finances ANDREW CHIN Directeur Relations avec les investisseurs

2 TABLE DES MATIÈRES Page Page Remarques à l intention du lecteur 1 Actif sous administration et actif sous gestion 18 Points saillants financiers 2-3 Expositions liées à la titrisation et à la retitrisation selon Bâle Données de l état des résultats 2 Mesures de la rentabilité 2 Capital réglementaire, actifs pondérés en fonction des risques et ratios de capital selon Bâle Données statistiques sur les résultats ajustés 2 Données du bilan 2 Expositions sur titres de participation selon Bâle 28 Mesures du bilan 2 Données statistiques sur la trésorerie 2 Tableaux relatifs au risque de crédit Données sur le dividende 3 Tableaux relatifs au risque de crédit selon Bâle Données sur les actions 3 Risque de crédit couvert par des mesures d'atténuation des risques, par région et par secteur d activité 29 Données statistiques sur la croissance 3 Risque de crédit par catégorie d actif, par échéance contractuelle, selon les approches de Bâle 30 Autres données statistiques 3 Risque de crédit par coefficient de pondération des risques selon l approche standard 31 Données bancaires supplémentaires 3 Risque de crédit par portefeuille et par catégorie de risque selon l approche NI avancée 32 Risque de crédit selon l approche NI avancée : pertes sur prêts 33 États des résultats et points saillants (y compris les activités aux États-Unis) Mesures financières du risque de crédit Dotation à la provision pour pertes sur créances Information sectorielle 35 État consolidé des résultats de la Banque 4 Solde brut des prêts et acceptations 36 Revenu net ajusté par groupe d exploitation et par région 5 Provisions pour pertes sur créances 37 Services bancaires Particuliers et entreprises 6 Solde net des prêts et acceptations 38 PE Canada 7 Solde brut des prêts et acceptations douteux 39 PE États-Unis 8 Solde net des prêts et acceptations douteux 40 Groupe Gestion privée 9 Solde des prêts et acceptations par région 41 BMO Marchés des capitaux 10 Modifications des provisions pour pertes sur créances 42 Services d entreprise, y compris Technologie et opérations 11 Modifications du solde des prêts et acceptations douteux 42 Prêts hypothécaires à l habitation 43 Instruments dérivés Bâle 44 Revenu autre que d intérêts et revenus de négociation 12 Instruments dérivés Juste valeur 45 Frais autres que d intérêts 13 Tableaux relatifs au risque de taux d intérêt, à la liquidité et au financement Bilans (soldes à la fin de la période et soldes quotidiens moyens) Écarts de sensibilité aux fluctuations des taux d intérêt 46 Sensibilité au risque de taux d intérêt 46 État du résultat étendu et état de la variation des capitaux propres 16 Liquidités et dépôts 47 Actifs moyens par groupe d exploitation et par région 17 Glossaire relatif à l Accord de Bâle 48 Écarts d acquisition et actifs incorporels 18 Gains (pertes) non réalisés sur titres disponibles à la vente 18 Le présent document n a pas fait l objet d un audit et tous les montants sont en millions de dollars canadiens, sauf indication contraire. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013

3 REMARQUES À L INTENTION DU LECTEUR Utilisation du présent document Les données complémentaires contenues dans le présent document visent à aider les lecteurs à comprendre la performance financière de BMO Groupe financier (la Banque). Ces données doivent être utilisées conjointement avec le communiqué sur les résultats du troisième trimestre de 2013 de la Banque, le Rapport de gestion 2012 et la présentation destinée aux investisseurs, ainsi que le Rapport annuel Les présentations Aperçu stratégique, Résultats financiers et Examen des risques du troisième trimestre de 2013 contiennent d autres données financières, comme il est possible d en obtenir grâce au compte rendu de la conférence diffusée sur le Web. Pour accéder à toute cette information, visitez notre site Web (à l adresse suivante : Le présent document n a pas fait l objet d un audit et tous les montants sont en millions de dollars canadiens, sauf indication contraire. La mention n. d. signifie non disponible. La mention s. o. signifie sans objet. Dotation à la provision pour pertes sur créances Depuis le premier trimestre de 2013, nous avons modifié la façon dont nous évaluons nos groupes d exploitation afin d établir la dotation à la provision pour pertes sur créances en fonction des pertes réelles. Avant le premier trimestre de 2013, nous imputions les pertes sur créances aux groupes d exploitation d après une méthode de dotation fondée sur les pertes prévues, en vertu de laquelle on débitait (ou créditait) les Services d entreprise des différences entre les dotations à la provision pour pertes sur créances périodiques imputées aux groupes selon notre méthode de dotation fondée sur les pertes prévues et les dotations à la provision périodiques requises conformément aux PCGR. Les résultats des périodes antérieures ont été retraités en conséquence. Ce changement de méthode d imputation améliore l évaluation de nos résultats par rapport à notre groupe de référence. Les dotations à la provision relatives aux portefeuilles de prêts productifs acquis et de prêts douteux acquis sont toujours évaluées et déclarées dans le cadre des Services d entreprise. Bâle III Le Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF) a adopté une version révisée de sa ligne directrice relative aux Normes de fonds propres (NFP), entrée en vigueur en janvier 2013, qui reflète les dispositions de Bâle III : Dispositif réglementaire mondial visant à renforcer la résilience des établissements et systèmes bancaires du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire. Les NFP reflètent toujours les dispositions de Bâle II : Convergence internationale de la mesure et des normes de fonds propres, y compris les modifications qu on y a apportées dans Bâle III. Bâle III établit un nouveau cadre pour la détermination de la suffisance des fonds propres, dont le ratio des capitaux propres ordinaires de première catégorie, et modifie substantiellement les règles concernant les critères d admissibilité et les exigences minimales en matière de fonds propres, y compris les ajustements réglementaires à appliquer aux fonds propres présentés dans les états financiers. Ces changements seront apportés dans le cadre d une transition qui durera plusieurs années, mais le BSIF a demandé aux banques d établir leur niveau de suffisance des fonds propres selon la méthode «tout compris». Ainsi, la quasi-totalité des changements de Bâle III relatifs aux cibles de fonds propres et aux autres règles sur la suffisance des fonds propres entrent en vigueur immédiatement. Bâle III apporte également certaines modifications au calcul de l actif pondéré en fonction des risques qui, de manière générale, entrent en vigueur immédiatement. Comme Bâle III représente un cadre différent en ce qui a trait à la suffisance des fonds propres, nous n avons pas présenté de nouveau les données historiques selon Bâle II. La prudence est donc de mise lors de la comparaison des données selon Bâle II avec celles selon Bâle III. Nous avons indiqué dans ce document les cas où les données sur les fonds propres réglementaires pourraient être touchées par la transition liée à Bâle III en les désignant comme «transitoires» (lorsqu elles sont touchées par les dispositions de transition) ou comme «tout compris» (dans le cas contraire). Normes comptables La Banque a commencé à présenter ses états financiers selon les Normes internationales d information financière (IFRS) le 1 er novembre Les données comparatives de l exercice 2011 présentées dans ce document ont été retraitées pour tenir compte de l adoption des IFRS, à l exception des mesures de Bâle. Nous employons les termes IFRS et principes comptables généralement reconnus (PCGR) de façon interchangeable. Résultats ajustés Les résultats ajustés ne tiennent pas compte des éléments suivants : (en millions de dollars canadiens) Éléments rajustés (après impôts) T3 T Ratios liés au risque de crédit Par suite de l ajout des prêts acquis dans le cadre de la transaction concernant M&I, certains ratios de la qualité du crédit sont devenus moins comparables avec ceux des périodes antérieures ou les données du groupe de référence puisque ces ratios tiennent désormais compte de l incidence des prêts acquis et de certains éléments d ajustement qui leur sont liés. Les ratios les plus touchés sont la dotation à la provision pour pertes sur créances au solde net moyen des prêts et acceptations, la provision pour pertes sur créances au solde brut des prêts douteux, le solde brut des prêts douteux au solde brut des prêts et acceptations et les ratios des prêts en souffrance. Nous avons présenté ces ratios dans les données financières complémentaires en tenant compte et ne tenant pas compte de l incidence des portefeuilles acquis afin de permettre une meilleure comparaison avec les ratios des trimestres antérieurs et avec ceux de nos pairs. Base d imposition comparable BMO analyse son revenu consolidé selon les états financiers. Cependant, comme bien d autres banques, BMO analyse le revenu de ses groupes d exploitation, et les ratios de ces groupes établis d après leur revenu, sur une base d imposition comparable (bic). Selon cette méthode, on augmente les revenus calculés selon les PCGR et la charge d impôts sur les bénéfices déterminée selon les PCGR d un montant qui porterait les revenus tirés de certains titres exonérés d impôt à un niveau auquel ces revenus seraient assujettis à l impôt, au taux d imposition prévu par la loi. Pour plus de cohérence, le taux d imposition effectif est également analysé sur une base d imposition comparable. La compensation des ajustements sur une base d imposition comparable des groupes, principalement de BMO Marchés des capitaux, est reflétée dans les résultats des Services d entreprise. Changements De temps à autre, il arrive que la responsabilité de certains secteurs d activité et de certaines unités sous-jacentes soit confiée à d autres groupes clients afin d harmoniser la structure organisationnelle de BMO et ses priorités stratégiques. En outre, la ventilation des revenus et des frais a été mise à jour pour mieux refléter les pratiques actuelles. Les données des périodes antérieures ont été retraitées pour correspondre à la méthode de ventilation actuelle. T T T T T Exercice 2013 Amortissement des actifs incorporels liés aux acquisitions (23) (22) (22) (24) (24) (24) (24) (67) Coûts d intégration de M&I (30) (31) (57) (95) (65) (47) (43) (118) Coûts de restructuration (59) (53) (23) (46) (59) (Augmentation)/diminution de la provision générale (15) (4) Éléments liés au crédit concernant le portefeuille de prêts productifs acquis de M&I Activités de crédit structuré en voie de liquidation (15) Total 1 (22) 7 (43) (43) (14) Les résultats et les mesures présentés dans le Rapport de gestion et dans le présent document sont conformes aux IFRS, à l exception des ratios de fonds propres réglementaires de 2012 de la Banque selon Bâle qui sont établis en tenant compte de l échelonnement sur cinq trimestres du passage aux IFRS permis par les directives du BSIF. Ces résultats et mesures sont également présentés après ajustements, afin d exclure l incidence de certains éléments. La direction évalue la performance à la fois selon les PCGR et selon une méthode ajustée et considère que ces deux méthodes sont utiles aux fins de l appréciation de la performance sous-jacente des unités fonctionnelles. Les résultats et les mesures ajustés ne sont pas conformes aux PCGR et sont expliqués en détail à la section Revenu net ajusté et à la section Mesures non conformes aux PCGR, à la fin du Rapport de gestion. Les organismes de réglementation du commerce des valeurs mobilières exigent que les entreprises préviennent les lecteurs de ces analyses que les résultats et autres mesures ajustés selon une méthode autre que les PCGR n ont pas une signification standard en vertu des PCGR et sont difficilement comparables avec des mesures similaires utilisées par d autres entreprises. Faites-nous part de vos commentaires et suggestions à propos du document intitulé Données financières complémentaires en communiquant avec Andrew Chin au ou à l adresse andrewchin@bmo.com. 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4 POINTS SAILLANTS FINANCIERS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Données de l état des résultats Revenu total Dotation à la provision pour pertes sur créances (DPPC) Frais autres que d intérêts Charge d impôts sur les bénéfices Revenu net présenté dans les états financiers Participation ne donnant pas le contrôle dans des filiales Revenu net attribuable aux actionnaires de la Banque Revenu net ajusté Profit économique net Mesures de la rentabilité Résultat de base par action 1,69 $ 1,43 $ 1,53 $ 1,59 $ 1,42 $ 1,52 $ 1,65 $ 1,12 $ 1,10 $ 4,64 $ 4,59 $ 6,18 $ 4,90 $ Résultat dilué par action 1,68 $ 1,42 $ 1,53 $ 1,59 $ 1,42 $ 1,51 $ 1,63 $ 1,11 $ 1,09 $ 4,63 $ 4,56 $ 6,15 $ 4,84 $ Rendement des capitaux propres 15,6 % 14,2 % 14,9 % 15,6 % 14,5 % 16,2 % 17,2 % 12,7 % 13,3 % 14,9 % 15,9 % 15,9 % 15,1 % Rendement des actifs moyens 0,80 % 0,71 % 0,74 % 0,77 % 0,68 % 0,76 % 0,81 % 0,56 % 0,59 % 0,75 % 0,75 % 0,76 % 0,65 % Rendement des actifs moyens pondérés en fonction des risques (1) 2,07 % 1,85 % 1,94 % 2,08 % 1,81 % 1,97 % 2,06 % 1,40 % 1,54 % 1,96 % 1,95 % 1,98 % 1,70 % Ratio d'efficience 62,8 % 65,1 % 63,5 % 64,7 % 64,1 % 63,1 % 62,0 % 63,7 % 66,9 % 63,8 % 63,1 % 63,5 % 62,7 % Marge nette d intérêts sur l actif moyen 1,53 % 1,55 % 1,59 % 1,56 % 1,60 % 1,60 % 1,71 % 1,69 % 1,53 % 1,56 % 1,64 % 1,62 % 1,59 % sur les actifs productifs moyens 1,75 % 1,79 % 1,85 % 1,83 % 1,88 % 1,89 % 2,05 % 2,01 % 1,76 % 1,80 % 1,94 % 1,91 % 1,85 % DPPC en pourcentage du solde net moyen des prêts et acceptations (2) 0,11 % 0,22 % 0,28 % 0,31 % 0,38 % 0,32 % 0,23 % 0,60 % 0,43 % 0,20 % 0,31 % 0,31 % 0,56 % Taux d imposition effectif 20,57 % 20,78 % 20,17 % 15,68 % 16,16 % 18,72 % 22,02 % 25,31 % 18,52 % 20,50 % 19,17 % 18,30 % 21,96 % Données statistiques sur les résultats ajustés (3) Résultat de base par action 1,69 $ 1,46 $ 1,52 $ 1,65 $ 1,49 $ 1,45 $ 1,43 $ 1,22 $ 1,35 $ 4,66 $ 4,37 $ 6,02 $ 5,17 $ Résultat dilué par action 1,68 $ 1,46 $ 1,52 $ 1,65 $ 1,49 $ 1,44 $ 1,42 $ 1,20 $ 1,34 $ 4,65 $ 4,35 $ 6,00 $ 5,10 $ Rendement des capitaux propres 15,6 % 14,5 % 14,8 % 16,3 % 15,2 % 15,4 % 15,0 % 13,9 % 16,4 % 15,0 % 15,2 % 15,5 % 16,0 % Levier d exploitation 0,9 % (1,0) % (0,4) % 2,7 % (4,4) % (3,3) % (7,6) % (2,6) % 6,9 % (0,2) % (5,1) % (2,8) % 0,8 % Croissance du revenu 5,9 % 0,9 % 3,2 % 6,8 % 8,8 % 14,9 % 8,5 % 13,4 % 16,0 % 3,3 % 10,7 % 9,7 % 12,3 % Marge nette d intérêts sur les actifs productifs moyens 1,63 % 1,64 % 1,67 % 1,67 % 1,70 % 1,76 % 1,85 % 1,78 % 1,78 % 1,65 % 1,77 % 1,74 % 1,79 % Ratio d'efficience 63,2 % 63,9 % 63,8 % 62,2 % 63,7 % 63,2 % 63,5 % 63,8 % 61,2 % 63,6 % 63,5 % 63,1 % 61,5 % Croissance des frais autres que d intérêts 5,0 % 1,9 % 3,6 % 4,1 % 13,2 % 18,2 % 16,1 % 16,0 % 9,1 % 3,5 % 15,8 % 12,5 % 11,5 % Rendement des actifs moyens 0,80 % 0,72 % 0,73 % 0,81 % 0,71 % 0,73 % 0,70 % 0,61 % 0,71 % 0,75 % 0,72 % 0,74 % 0,68 % Revenu net ajusté Taux d imposition effectif ajusté 20,08 % 20,02 % 19,95 % 17,93 % 16,94 % 19,52 % 23,69 % 20,70 % 19,66 % 20,02 % 20,08 % 19,52 % 21,66 % Données du bilan Total de l actif Actifs moyens (4) Actifs productifs moyens Capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires Solde brut des prêts et acceptations douteux (SBPAD) (5) Provision pour pertes sur créances (PPC) Mesures du bilan Encaisse et valeurs mobilières en pourcentage de l actif total 30,9 % 30,1 % 30,6 % 29,4 % 31,3 % 32,0 % 32,2 % 29,5 % 32,0 % 30,8 % 31,3 % 29,4 % 29,5 % SBPAD en pourcentage du solde brut des prêts et acceptations (2) (5) 0,97 % 1,08 % 1,12 % 1,17 % 1,14 % 1,16 % 1,10 % 1,12 % 0,98 % 0,97 % 1,14 % 1,17 % 1,12 % SBPAD en pourcentage des capitaux propres et de la provision pour pertes sur créances (2) (5) 8,14 % 8,80 % 8,98 % 9,30 % 9,15 % 9,34 % 8,74 % 8,98 % 7,94 % 8,14 % 9,15 % 9,30 % 8,98 % Ratio des capitaux propres ordinaires Bâle III (6) 9,6 % 9,7 % 9,4 % s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. 9,6 % s. o. s. o. s. o. Ratio des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires Bâle II (7) s. o. s. o. s. o. 10,5 % 10,3 % 9,9 % 9,7 % 9,6 % 9,1 % s. o. 10,3 % 10,5 % 9,6 % Ratio du capital de première catégorie Bâle III (6) 11,2 % 11,3 % 11,1 % s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. 11,2 % s. o. s. o. s. o. Ratio du capital de première catégorie Bâle II (7) s. o. s. o. 0,0 % 12,6 % 12,4 % 12,0 % 11,7 % 12,0 % 11,5 % s. o. 12,4 % 12,6 % 12,0 % Ratio du capital total Bâle III (6) 13,5 % 13,7 % 13,4 % s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. s. o. 13,5 % s. o. s. o. s. o. Ratio du capital total Bâle II (7) s. o. s. o. 0,0 % 14,9 % 14,8 % 14,9 % 14,6 % 14,9 % 14,2 % s. o. 14,8 % 14,9 % 14,9 % Données statistiques sur la trésorerie (3) Résultat dilué par action, après ajustement 1,68 $ 1,46 $ 1,52 $ 1,65 $ 1,49 $ 1,44 $ 1,42 $ 1,20 $ 1,34 $ 4,65 $ 4,35 $ 6,00 $ 5,10 $ Résultat dilué par action, sur une base de trésorerie 1,72 $ 1,46 $ 1,56 $ 1,62 $ 1,46 $ 1,55 $ 1,67 $ 1,15 $ 1,11 $ 4,74 $ 4,67 $ 6,30 $ 4,93 $ Rendement des capitaux propres 16,0 % 14,5 % 15,3 % 16,0 % 14,9 % 16,6 % 17,6 % 13,2 % 13,6 % 15,3 % 16,3 % 16,2 % 15,4 % (1) Depuis le premier trimestre de 2013, les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les règles de Bâle III. (2) Ce ratio est calculé en incluant les portefeuilles acquis. (3) Les données statistiques sur les résultats ajustés et sur la trésorerie sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Pour de plus amples renseignements, voir la rubrique Normes comptables à la page 1. (4) Au troisième trimestre de 2011, la contribution de M&I à la croissance s est élevée à 10,5 milliards de dollars, ses actifs ayant été inclus dans la moyenne pour une période de 26 jours seulement. (5) Le SBPAD ne tient pas compte des prêts douteux acquis. (6) À partir du premier trimestre de 2013, les ratios sont calculés selon les règles de Bâle III d'après la méthode «tout compris». (7) Pour les périodes antérieures au premier trimestre de 2013, les ratios sont calculés selon les règles de Bâle II. Le ratio des capitaux propres ordinaires de première catégorie selon Bâle II n'est pas un ratio de capital réglementaire prescrit et a été calculé par BMO comme suit : capitaux propres ordinaires réglementaires (montant brut) moins les déductions de capital selon Bâle II, divisés par les APR. Les données comparatives de l'exercice 2011 n ont pas été retraitées pour tenir compte de l adoption des IFRS. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 2

5 POINTS SAILLANTS FINANCIERS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Données sur le dividende Dividende déclaré par action 0,74 $ 0,74 $ 0,72 $ 0,72 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 2,20 $ 2,10 $ 2,82 $ 2,80 $ Dividende versé par action 0,74 $ 0,72 $ 0,72 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 0,70 $ 2,18 $ 2,10 $ 2,80 $ 2,80 $ Dividende sur actions ordinaires Dividende sur actions privilégiées Rendement de l action 4,63 % 4,68 % 4,57 % 4,88 % 4,87 % 4,77 % 4,80 % 4,75 % 4,66 % 4,59 % 4,87 % 4,78 % 4,75 % Ratio de distribution (1) 43,8 % 51,7 % 47,1 % 45,3 % 49,3 % 46,1 % 42,4 % 62,5 % 63,6 % 47,4 % 45,8 % 45,6 % 57,1 % Données sur les actions Cours des actions Haut 65,99 $ 64,50 $ 64,70 $ 59,96 $ 58,73 $ 59,91 $ 61,29 $ 61,40 $ 62,74 $ 65,99 $ 61,29 $ 61,29 $ 63,94 $ Bas 58,68 $ 61,51 $ 56,74 $ 56,72 $ 53,15 $ 56,54 $ 54,38 $ 55,02 $ 59,31 $ 56,74 $ 53,15 $ 53,15 $ 55,02 $ Clôture 63,87 $ 63,19 $ 62,99 $ 59,02 $ 57,44 $ 58,67 $ 58,29 $ 58,89 $ 60,03 $ 63,87 $ 57,44 $ 59,02 $ 58,89 $ Valeur comptable de l action 42,38 $ 41,73 $ 40,87 $ 40,25 $ 39,43 $ 38,06 $ 37,85 $ 36,76 $ 35,38 $ 42,38 $ 39,43 $ 40,25 $ 36,76 $ Nombre d actions ordinaires en circulation à la fin de la période 645,9 649,0 652,0 650,7 646,9 643,4 640,4 639,0 637,4 645,9 646,9 650,7 639,0 nombre moyen de base 647,0 651,3 651,4 649,3 645,7 642,5 640,0 638,5 590,0 649,9 642,7 644,4 591,4 nombre moyen dilué 648,3 652,8 652,6 650,4 646,8 645,7 651,5 652,1 603,7 651,2 648,0 648,6 607,1 Valeur de marché globale des actions ordinaires Ratio cours-valeur comptable 1,51 1,51 1,54 1,47 1,46 1,54 1,54 1,49 1,58 1,51 1,46 1,47 1,49 Ratio cours-bénéfice 10,3 10,6 10,4 9,6 10,1 11,0 11,3 12,1 12,0 10,3 10,1 9,6 12,2 Rendement total des capitaux propres sur douze mois 16,5 % 13,0 % 13,5 % 5,2 % 0,5 % (1,0) % 5,7 % 2,4 % 0,0 % 16,5 % 0,5 % 5,2 % 2,4 % moyenne sur cinq ans 11,7 % 10,5 % 7,8 % 4,2 % 2,5 % 2,0 % 1,6 % 1,9 % 3,9 % 11,7 % 2,5 % 4,2 % 1,9 % Données statistiques sur la croissance Croissance du résultat dilué par action après ajustement 12,8 % 1,4 % 7,0 % 37,5 % 11,2 % 15,2 % 7,6 % (4,8) % 17,5 % 6,9 % 11,3 % 17,6 % 6,0 % Croissance du résultat dilué par action 18,3 % (6,0) % (6,1) % 43,2 % 30,3 % 14,4 % 21,6 % (10,5) % (3,5) % 1,5 % 21,9 % 27,1 % 1,9 % Croissance du profit économique net 37,6 % (28,2) % (26,8) % ,5 % 16,2 % 33,4 % (21,1) % 31,0 % (10,7) % 36,3 % 53,0 % 33,0 % Levier d exploitation ajusté 0,9 % (1,0) % (0,4) % 2,7 % (4,4) % (3,3) % (7,6) % (2,6) % 6,9 % (0,2) % (5,1) % (2,8) % 0,8 % Levier d exploitation 2,2 % (3,2) % (2,3) % (1,7) % 4,9 % (4,4) % (5,4) % (1,8) % (2,6) % (1,2) % (1,4) % (1,4) % (0,8) % Croissance du revenu ajusté 5,9 % 0,9 % 3,2 % 6,8 % 8,8 % 14,9 % 8,5 % 13,4 % 16,0 % 3,3 % 10,7 % 9,7 % 12,3 % Croissance du revenu 4,5 % (0,4) % (0,9) % 9,3 % 16,8 % 18,8 % 18,7 % 18,1 % 13,9 % 1,0 % 18,1 % 15,7 % 13,9 % Croissance des frais autres que d intérêts ajustés 5,0 % 1,9 % 3,6 % 4,1 % 13,2 % 18,2 % 16,1 % 16,0 % 9,1 % 3,5 % 15,8 % 12,5 % 11,5 % Croissance des frais autres que d intérêts 2,3 % 2,8 % 1,4 % 11,0 % 11,9 % 23,2 % 24,1 % 19,9 % 16,5 % 2,2 % 19,5 % 17,1 % 14,7 % Croissance du revenu net ajusté 12,2 % 1,5 % 7,1 % 35,1 % 18,4 % 27,5 % 18,9 % 8,6 % 22,9 % 7,0 % 21,4 % 24,9 % 12,3 % Croissance du revenu net présenté dans les états financiers 17,3 % (5,2) % (5,5) % 40,8 % 36,9 % 26,5 % 34,4 % 1,4 % 3,0 % 1,7 % 32,4 % 34,5 % 8,0 % Croissance du revenu net attribuable aux actionnaires de la Banque 18,0 % (5,2) % (5,5) % 41,9 % 37,8 % 27,1 % 35,1 % 1,4 % 3,1 % 1,9 % 33,2 % 35,3 % 8,2 % Autres données statistiques Coût du capital 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % 10,5 % Taux préférentiel moyen au Canada 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % moyen aux États-Unis 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % 3,25 % Taux de change Taux de change $ CA/$ US 1,0272 1,0075 0,9973 0,9990 1,0029 0,9879 1,0028 0,9967 0,9555 1,0272 1,0029 0,9990 0,9967 Taux de change moyen $ CA/$ US 1,0385 1,0180 0,9953 0,9894 1,0180 0,9917 1,0133 1,0077 0,9628 1,0172 1,0078 1,0032 0,9852 Données bancaires supplémentaires Effectif équivalent temps plein Canada États-Unis Autres Total Nombre de succursales bancaires Canada États-Unis Autres Total Nombre de guichets automatiques Canada États-Unis Total Cote de crédit DBRS AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA AA Fitch AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- AA- Moody s (2) Aa3 Aa3 Aa3 Aa2 Aa2 Aa2 Aa2 Aa2 Aa2 Aa3 Aa2 Aa2 Aa2 Standard and Poor s A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ A+ (1) Le ratio de distribution est égal aux dividendes déclarés par action, divisés par le résultat de base par action, dans les deux cas pour le trimestre. (2) Le 28 janvier 2013, Moody s Investor Service a terminé son évaluation de six banques canadiennes, dont la Banque de Montréal, et a abaissé d'un cran la cote des créances prioritaires à long terme de chacune de ces banques. À la même occasion, Moody's a aussi abaissé la cote des créances subordonnées de BMO et de l'ensemble des banques canadiennes. Moody s a maintenu la cote des créances à court terme de BMO. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 3

6 ÉTAT CONSOLIDÉ DES RÉSULTATS DE LA BANQUE ET POINTS SAILLANTS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Revenu net d intérêts Revenu autre que d intérêts Revenu total Dotation à la provision pour pertes sur créances Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts Charge d impôts sur les bénéfices Revenu net présenté dans les états financiers Participation ne donnant pas le contrôle dans des filiales Revenu net attribuable aux actionnaires de la Banque Revenu net ajusté Levier d exploitation ajusté 0,9 % (1,0) % (0,4) % 2,7 % (4,4) % (3,3) % (7,6) % (2,6) % 6,9 % (0,2) % (5,1) % (2,8) % 0,8 % Revenu total ajusté Croissance du revenu ajusté 5,9 % 0,9 % 3,2 % 6,8 % 8,8 % 14,9 % 8,5 % 13,4 % 16,0 % 3,3 % 10,7 % 9,7 % 12,3 % Frais autres que d intérêts ajustés Croissance des frais autres que d intérêts ajustés 5,0 % 1,9 % 3,6 % 4,1 % 13,2 % 18,2 % 16,1 % 16,0 % 9,1 % 3,5 % 15,8 % 12,5 % 11,5 % Dotation à la provision pour pertes sur créances ajustée Activités aux États-Unis (équivalent en dollars canadiens) Revenu net d intérêts Revenu autre que d intérêts Revenu total Dotation à la provision pour pertes sur créances (67) (26) (43) (47) Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts (53) Charge d impôts sur les bénéfices (37) Revenu net présenté dans les états financiers (16) Participation ne donnant pas le contrôle dans des filiales Revenu net attribuable aux actionnaires de la Banque (21) Revenu net ajusté Levier d exploitation ajusté (7,8) % (0,6) % (8,6) % (2,1) % 5,1 % (1,5) % 18,5 % 21,0 % 5,7 % (5,7) % 7,3 % 3,0 % 1,3 % Revenu total ajusté Croissance du revenu ajusté (3,2) % (1,6) % (7,4) % (0,6) % 50,4 % 65,8 % 78,1 % 74,1 % 21,9 % (4,1) % 64,3 % 41,0 % 25,6 % Frais autres que d intérêts ajustés Croissance des frais autres que d intérêts ajustés 4,6 % (1,0) % 1,2 % 1,5 % 45,3 % 67,3 % 59,6 % 53,1 % 16,2 % 1,6 % 57,0 % 38,0 % 24,3 % Dotation à la provision pour pertes sur créances ajustée (111) (41) (32) (32) (23) (25) (63) (184) (111) (143) 448 Actifs moyens (1) Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations Solde moyen des dépôts Marge nette d intérêts sur les actifs productifs moyens, après ajustement 1,52 % 1,61 % 1,75 % 1,66 % 1,61 % 1,75 % 1,94 % 1,79 % 1,42 % 1,62 % 1,76 % 1,74 % 1,54 % Équivalent en dollars américains Revenu net d intérêts Revenu autre que d intérêts Revenu total Dotation à la provision pour pertes sur créances (64) (26) (43) (44) Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts (53) Charge d impôts sur les bénéfices (36) Revenu net présenté dans les états financiers (17) Participation ne donnant pas le contrôle dans des filiales Revenu net attribuable aux actionnaires de la Banque (22) Revenu net ajusté Revenu total ajusté Frais autres que d intérêts ajustés Dotation à la provision pour pertes sur créances ajustée (106) (40) (33) (31) (20) (24) (63) (179) (107) (138) 455 Actifs moyens (1) Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations Solde moyen des dépôts (1) Au troisième trimestre de 2011, la contribution de M&I à la croissance s est élevée à 10,5 milliards de dollars (11 milliards de dollars américains), ses actifs ayant été inclus dans la moyenne pour une période de 26 jours seulement. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 4

7 REVENU NET AJUSTÉ PAR GROUPE D EXPLOITATION ET PAR RÉGION (1) T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Services bancaires Particuliers et entreprises Canada États-Unis Autres Total Groupe Gestion privée Canada États-Unis Autres Total BMO Marchés des capitaux Canada États-Unis Autres (2) Total Services d entreprise, y compris Technologie et opérations Canada (60) 8 (53) (32) 8 4 (53) (59) - (105) (41) (73) (75) États-Unis 29 (26) (33) (16) (72) (30) (99) Autres (4) (8) (8) (9) (13) (13) (10) 7 (8) (20) (36) (45) (35) Total (35) (26) (94) (68) (80) (155) (209) Total consolidé Canada États-Unis Autres Total REVENU NET PRÉSENTÉ DANS LES ÉTATS FINANCIERS PAR RÉGION T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Total consolidé Canada États-Unis (16) Autres (8) (2) Total (1) Les résultats ajustés de la présente section sont non conformes aux PCGR et sont couverts dans la section Mesures non conformes aux PCGR à la page 32 du Rapport de gestion dans le Rapport annuel Une ventilation du revenu net présenté dans les états financiers par groupe d exploitation et par région est présentée à la note 16 afférente aux états financiers consolidés intermédiaires non audités pour le trimestre clos le 31 juillet Revenu net par groupe d exploitation Normes de présentation La présentation des résultats de nos groupes d exploitation est fondée sur nos systèmes internes de communication de l information financière. Les méthodes comptables utilisées par ces groupes sont généralement conformes à celles qui sont utilisées dans la préparation des états financiers consolidés, comme nous l expliquons à la note 1 afférente aux états financiers consolidés intermédiaires non audités pour le trimestre clos le 31 juillet D importantes modifications des méthodes comptables utilisées par ces groupes pour les exercices 2012 et 2011 en raison de l adoption des IFRS sont présentées aux notes 1 et 30 afférentes aux états financiers annuels consolidés audités pour l exercice clos le 31 octobre Une différence notable dans les mesures comptables est l'ajustement sur une base d imposition comparable, tel que nous l expliquons ci-dessous. Base d imposition comparable Nous analysons le revenu net d intérêts sur une base d imposition comparable (bic) par groupe d exploitation. Cette base comprend un ajustement qui augmente les revenus calculés selon les IFRS et la charge d impôts sur les bénéfices déterminés selon les IFRS d un montant qui porterait les revenus tirés de certains titres exonérés d impôt à un niveau auquel ces revenus seraient assujettis à l impôt, au taux d imposition prévu par la loi. Les ajustements bic des groupes d exploitation sont éliminés pour les Services d entreprise. Dotations à la provision pour pertes sur créances Pendant le trimestre clos le 31 janvier 2013, nous avons modifié la façon dont nous évaluons nos groupes d'exploitation afin d'établir la dotation à la provision pour pertes sur créances en fonction des pertes réelles. Antérieurement, on imputait les pertes sur créances à chaque groupe d'exploitation d'après une méthode fondée sur les pertes prévues, la différence entre les pertes prévues et les pertes réelles étant déclarée au titre des Services d'entreprise. Les résultats des périodes antérieures ont été retraités pour refléter ce changement. Répartitions intergroupes Diverses méthodes d estimation et de répartition sont utilisées dans la préparation de l information financière concernant les groupes d exploitation. Nous attribuons les frais directement liés à la production de revenus aux groupes qui ont obtenu ces revenus. Les frais qui ne sont pas directement liés à la production de revenus, comme les frais généraux, sont répartis entre les groupes d exploitation selon des formules de répartition appliquées de manière uniforme. Le revenu net d intérêts des groupes d exploitation reflète la répartition interne des charges et des crédits attribués à l'actif, au passif et au capital des groupes, aux taux du marché, compte tenu des échéances et des devises appropriées. La compensation de l incidence nette de ces charges et crédits est reflétée dans les résultats des Services d entreprise. Information géographique Nous exerçons nos activités principalement au Canada et aux États-Unis, mais aussi au Royaume-Uni, en Europe, dans les Caraïbes et en Asie, régions qui sont regroupées sous le poste Autres pays. Nous répartissons nos résultats par région selon l emplacement du groupe responsable de la gestion de l'actif, du passif, des revenus et des frais y afférents, sauf pour ce qui est de la dotation consolidée à la provision pour pertes sur créances, qui est répartie en fonction du pays où le risque est assumé en dernier ressort. Les résultats d exploitation de PE Canada incluent une partie de nos activités aux États-Unis dont il est fait état dans le tableau Revenu net par groupe d exploitation et par région, et à la note 26, Segmentation opérationnelle et géographique, dans nos états financiers annuels consolidés. Depuis le premier trimestre de 2013, nous avons affiné notre méthode d'imputation des revenus au titre des Services d'entreprise en effectuant une répartition par région. Par conséquent, nous avons modifié la répartition de certains revenus des périodes antérieures pour les imputer aux États-Unis plutôt qu'au Canada. Les données des périodes antérieures ont été retraitées afin de tenir compte des changements apportés au cours de la présente période à la structure organisationnelle et au mode de présentation. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 5

8 SERVICES BANCAIRES PARTICULIERS ET ENTREPRISES ÉTAT DES RÉSULTATS ET POINTS SAILLANTS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Revenu net d intérêts (bic) Revenu autre que d intérêts Revenu total (bic) Dotation à la provision pour pertes sur créances Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts (bic) Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts Charge d impôts sur les bénéfices (bic) Revenu net présenté dans les états financiers Revenu net ajusté Rendement des capitaux propres ajusté 18,5 % 17,5 % 19,1 % 18,4 % 19,0 % 18,6 % 18,5 % 19,4 % 24,0 % 18,4 % 18,7 % 18,6 % 22,2 % Rendement des capitaux propres 18,1 % 17,1 % 18,7 % 17,9 % 18,4 % 18,0 % 18,0 % 18,8 % 23,5 % 18,0 % 18,1 % 18,1 % 21,7 % Marge nette d intérêts sur les actifs productifs moyens (bic) 2,94 % 3,01 % 3,05 % 3,10 % 3,18 % 3,25 % 3,34 % 3,35 % 3,22 % 3,00 % 3,26 % 3,22 % 3,26 % Ratio d'efficience ajusté (bic) 53,8 % 54,3 % 53,6 % 54,2 % 53,5 % 53,7 % 54,2 % 53,0 % 52,1 % 53,9 % 53,8 % 53,9 % 52,6 % Ratio d'efficience (bic) 54,7 % 55,2 % 54,5 % 55,3 % 54,7 % 54,8 % 55,4 % 54,2 % 52,8 % 54,8 % 55,0 % 55,0 % 53,3 % Levier d exploitation 0,0 % (0,6) % 1,5 % (1,9) % (4,1) % (1,7) % (7,8) % 2,4 % 3,4 % 0,3 % (4,5) % (3,7) % 1,7 % Croissance du revenu 1,5 % (0,2) % (1,5) % (2,3) % 13,8 % 23,0 % 20,3 % 23,7 % 9,8 % (0,1) % 18,9 % 12,8 % 12,6 % Croissance des frais autres que d intérêts 1,5 % 0,4 % (3,0) % (0,4) % 17,9 % 24,7 % 28,1 % 21,3 % 6,4 % (0,4) % 23,4 % 16,5 % 10,9 % Capitaux propres ordinaires moyens Actifs moyens (1) Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations Solde moyen des dépôts Actif sous administration Effectif équivalent temps plein (1) Au troisième trimestre de 2011, la contribution de M&I à la croissance s est élevée à 10,8 milliards de dollars, son actif ayant été inclus dans la moyenne pour une période de 26 jours seulement. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 6

9 PE CANADA ÉTAT DES RÉSULTATS ET POINTS SAILLANTS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Revenu net d intérêts (bic) Revenu autre que d intérêts Revenu total (bic) Dotation à la provision pour pertes sur créances Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts (bic) Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts Charge d impôts sur les bénéfices (bic) Revenu net présenté dans les états financiers Revenu net ajusté Marge nette d intérêts sur l actif productif moyen (bic) 2,58 % 2,59 % 2,65 % 2,68 % 2,76 % 2,83 % 2,92 % 2,90 % 2,91 % 2,61 % 2,83 % 2,79 % 2,94 % Ratio d'efficience ajusté (bic) 50,5 % 51,7 % 51,9 % 51,8 % 50,5 % 50,5 % 51,6 % 51,2 % 50,5 % 51,3 % 50,8 % 51,1 % 50,5 % Ratio d'efficience (bic) 50,6 % 51,9 % 52,0 % 51,9 % 50,7 % 50,6 % 51,7 % 51,3 % 50,6 % 51,5 % 51,0 % 51,2 % 50,6 % Levier d exploitation 0,1 % (2,5) % (0,7) % (1,2) % (0,2) % 2,1 % (5,4) % (0,2) % 0,8 % (1,0) % (1,2) % (1,2) % 0,3 % Croissance du revenu 3,8 % 0,1 % 0,0 % (0,4) % 1,1 % 2,4 % (1,4) % 2,2 % 3,3 % 1,3 % 0,6 % 0,4 % 5,6 % Croissance des frais autres que d intérêts 3,7 % 2,6 % 0,7 % 0,8 % 1,3 % 0,3 % 4,0 % 2,4 % 2,5 % 2,3 % 1,8 % 1,6 % 5,3 % Actifs moyens Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations Solde moyen des dépôts Actifs sous administration (1) Effectif équivalent temps plein (1) Les montants comprennent les prêts hypothécaires à l habitation et les prêts sur cartes de crédit titrisés. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 7

10 PE ÉTATS-UNIS ÉTAT DES RÉSULTATS ET POINTS SAILLANTS T3 T2 T1 T4 T3 T2 T1 T4 T3 Cumul Cumul Exercice Exercice (en M$, sauf indication contraire) Revenu net d intérêts (bic) Revenu autre que d intérêts Revenu total (bic) Dotation à la provision pour pertes sur créances Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts (bic) Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts Charge d impôts sur les bénéfices (bic) Revenu net présenté dans les états financiers Revenu net ajusté Marge nette d intérêts sur l actif productif moyen (bic) 4,01 % 4,17 % 4,21 % 4,30 % 4,42 % 4,39 % 4,47 % 4,55 % 4,57 % 4,13 % 4,43 % 4,40 % 4,53 % Ratio d'efficience ajusté (bic) 61,1 % 59,6 % 57,1 % 59,2 % 59,8 % 60,4 % 59,6 % 56,7 % 57,3 % 59,3 % 59,9 % 59,8 % 59,1 % Ratio d'efficience (bic) 63,7 % 62,2 % 59,8 % 62,3 % 62,9 % 63,6 % 62,7 % 60,0 % 59,7 % 61,9 % 63,0 % 62,9 % 61,6 % Levier d exploitation ajusté (2,1) % 1,3 % 3,9 % (4,1) % (6,6) % 8,1 % 11,9 % 41,6 % 20,5 % 1,0 % 2,4 % (1,6) % 15,2 % Levier d exploitation (1,2) % 2,2 % 4,3 % (3,7) % (8,3) % 2,9 % 6,8 % 36,2 % 18,6 % 1,8 % (1,3) % (3,2) % 13,2 % Croissance du revenu (3,3) % (0,9) % (4,6) % (6,2) % 54,0 % 111,3 % 113,1 % 112,2 % 37,2 % (3,0) % 88,6 % 51,1 % 41,5 % Croissance des frais autres que d intérêts ajustés (1,2) % (2,2) % (8,5) % (2,1) % 60,6 % 103,2 % 101,2 % 70,6 % 16,7 % (4,0) % 86,2 % 52,7 % 26,3 % Croissance des frais autres que d intérêts (2,1) % (3,1) % (8,9) % (2,5) % 62,3 % 108,4 % 106,3 % 76,0 % 18,6 % (4,8) % 89,9 % 54,3 % 28,3 % Actifs moyens (1) Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations (2) Solde moyen des dépôts Effectif équivalent temps plein Équivalent en dollars américains Revenu net d intérêts (bic) Revenu autre que d intérêts Revenu total (bic) Dotation à la provision pour pertes sur créances Revenu net d intérêts et revenu autre que d intérêts (bic) Frais autres que d intérêts Revenu avant impôts Charge d impôts sur les bénéfices (bic) Revenu net présenté dans les états financiers Revenu net ajusté Frais autres que d intérêts ajustés Actifs moyens (1) Actifs productifs moyens Solde moyen des prêts et acceptations (2) Solde moyen des dépôts (1) Au troisième trimestre de 2011, la contribution de M&I à la croissance s est élevée à 10,8 milliards de dollars (11,3 milliards de dollars américains), ses actifs ayant été inclus dans la moyenne pour une période de 26 jours seulement. (2) Ne tient pas compte des prêts douteux qui ont été acquis de M&I. Données financières complémentaires au 31 juillet 2013 Page 8