Association CREPAN 154, rue d Authie Caen Comptes 2013
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1 Association CREPAN 154, rue d Authie Caen Comptes 2013
2 SOMMAIRE Pages 1 et 2 Bilan Pages 3 à 5 Détail du bilan Pages 6 et 7 Compte de résultat Pages 8 et 9 Détail du compte de résultat Page 10 Amortissement des immobilisations
3 BILAN AU 31 DECEMBRE 2013 ACTIF Brut Amort. Prov. Net Net Immobilisations : Matériels de bureau 5 879, , ,00 418,49 Total I 5 879, , ,00 418,49 Créances : Produits à recevoir selon conventions signées , , ,47 Autres créances 483,00 483, Disponibilités Livret , , ,36 Disponible bancaire 5 116, ,47 945,95 Total II , , ,78 Charges constatees d'avance 0,00 0,00 183,16 Total III 0,00 0,00 183,16 TOTAL GENERAL (I+II+III) , , , ,43 1
4 BILAN AU 31 DECEMBRE 2013 PASSIF Capitaux propres Fonds associatif , ,44 Résultat de l'exercice , ,72 Total I , ,16 Fonds dédiés Engagements à réaliser sur subventions attribuées , ,00 Total II , ,00 Dettes Dettes fournisseurs 1 558, ,89 Dettes sociales et fiscales , ,00 Autres dettes 456,62 278,38 Total III , ,27 TOTAL GENERAL (I+II+III) , ,43 2
5 DETAIL DU BILAN AU 31 DECEMBRE 2013 ACTIF IMMOBILISATIONS Matériels de bureau Valeur brute 5 879,17 Amortissements ,17 (Détail sur tableau d'amortissement joint) 1 469,00 CREANCES Produits à recevoir selon conventions signées: Agence de l'eau solde action zones non agricoles 5 065,00 SEROC solde action couches lavables 3 537,00 Agence de l'eau solde action opération Trame Verte et Bleue 5 924,00 Conseil Général du Calvados action fauche tardive 3 937,00 KERVAL action lutte contre le gaspillage alimentaire 3 100,00 FNE SERD lutte contre le gaspillage alimentaire 9 750,00 Syvedac lutte contre le gaspillage alimentaire ,00 Conseil Régional Basse Normandie solde action opération Trame Verte et Bleue 1 554,89 Consel Général du Calvados subvention de fonctionnement 500, ,89 Autres créances: Lycée Frémont facture du 14/10/ ,00 DISPONIBILITES Livret: Livret Epidor Solde comptable = solde sur relevé ,38 Disponible bancaire: Crédit Coopératif: Solde sur relevé 1 749,15 Chèque en instance d'encaissement 3 000,00 Solde comptable 4 749,15 La Poste Solde comptable = solde sur relevé 367, ,47 3
6 DETAIL DU BILAN AU 31 DECEMBRE 2013 PASSIF CAPITAUX PROPRES Fonds associatif A nouveau ,44 Affectation du résultat , ,16 Résultat de l'exercice Produits ,54 Charges , ,09 FONDS DEDIES Engagements à réaliser sur subventions attribuées: Syvedac lutte contre le gaspillage alimentaire Subvention attribuée période du 1/10/2012 au 30/06/ ,00 Montant inscrit en profits sur les exercices 2012 et ,00 Montant reporté sur ,00 Agence de l'eau action zones non agricoles Subvention attribuée période du 1/04/2013 au 31/03/ ,00 Montant inscrit en profits sur l'exercice ,50 Montant reporté sur la période du 1/01/2014 au 31/03/ ,50 Seroc action couches lavables Subvention attribuée période 2013/ ,65 Montant inscrit en profits sur l'exercice ,05 Montant reporté sur ,60 Fne Serd action semaine européenne de réduction des déchets Subvention attribuée période 2013/ ,00 Montant inscrit en profits sur l'exercice ,00 Montant reporté sur ,00 DETTES ,10 Dettes fournisseurs Factures reçues : Fact Copy Caen réglée le 15/01/ ,89 Fact EDF réglée le 20/01/ ,37 Fact FNE réglée le 28/01/ ,20 Fact GDF réglée le 17/01/ ,44 Fact Horizons Solidaires réglée le 17/02/ ,00 Fact GE Média réglée le 27/01/ ,87 Factures à recevoir : R.Bex année , ,77 4
7 154 Rue d'hautie DETAIL DU BILAN AU 31 DECEMBRE 2013 PASSIF (SUITE) Dettes sociales et fiscales Provision congés à payer 1 370,00 URSSAF chèques emploi associatif novembre et décembre ,00 Provision charges sociales sur congés à payer 547,00 Contribution formation continue année ,00 Autres dettes ,00 Frais de déplacement à rembourser 456,62 5
8 COMPTE DE RESULTAT 2013 CHARGES Charges d'exploitation : Achats et charges externes , ,33 Impôts et taxes 292,00 289,00 Salaires , ,82 Charges sociales , ,07 Charges de gestion courante 37,90 0,00 Dotations aux amortissements 350,33 286,91 Engagements à réaliser sur subventions attribuées , ,00 Total I , ,13 Charges financières : Charges d'intérêts 0,00 0,06 Total II 0,00 0,06 Charges exceptionnelles : Charges sur exercices antérieurs 984,33 372,00 Total III 984,33 372,00 Total des charges (I+II+III) , ,19 Solde créditeur = Excédent , ,72 TOTAL GENERAL , ,91 TRAVAIL BENEVOLE : 3000 heures à , ,00 6
9 COMPTE DE RESULTAT 2013 PRODUITS Produits d'exploitation : Subventions pour actions , ,00 Subventions de fonctionnement 3 500, ,00 Report des ressources non utilisées exercices antérieurs , ,29 Aides à l'emploi 2 034, ,66 Aide en nature mémoire mémoire Cotisations 2 230, ,00 Dons des adhérents 8 330, ,00 Autres produits , ,60 Total I , ,55 Produits financiers : Intérêts 351,38 235,36 Total II 351,38 235,36 Produits exceptionnels : Profits sur exercices antérieurs 0,00 0,00 Total III 0,00 0,00 Total des produits (I+II+III+IV+V) , ,91 TOTAL GENERAL , ,91 TRAVAIL BENEVOLE : 3000 heures à , ,00 7
10 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2013 CHARGES Achats et charges externes Fournitures d'entretien et petits équipements 348, ,19 Eau, électricité et gaz 1 366, ,82 Fournitures administratives 2 834, ,22 Chèques déjeuners 437, ,40 Prime d'assurance 761,13 503,78 Documentation 239,20 85,10 Frais groupement employeur Média 791, ,38 Honoraires expert-comptable 1 000, ,00 Honoraires étude ornithologique 0, ,00 Honoraires consultant déchets 4 053, ,00 Frais de publication 0, ,73 Frais de communication 190,00 330,83 Déplacements des salariés 6 765, ,37 Déplacements des bénévoles 234, ,49 Déplacements non remboursés 5 330, ,00 Missions réceptions 230,68 489,20 Frais postaux et télécommunications 810, ,37 Frais bancaires 271,83 188,55 Cotisations 694,10 693, , ,33 Impôts et taxes Taxe d'habitation 292,00 289,00 Salaires Salaires chèques emplois associatifs , ,82 Gratifications stagiaires 1 989,16 300,00 Provision congés à payer 1 370,00 0, , ,82 Charges sociales Cotisations patronales Urssaf chèques emplois associatifs , ,10 Provision cotisations patronales sur congés à payer 547,00 0,00 Contribution à la formation continue 1 101,00 509,00 Medecine du travail 142,32 127, , ,07 Charges de gestion courante Charges diverses de gestion courante 37,90 0,00 Dotation aux amortissements Amortissements des immobilisations 350,33 286,91 Engagements à réaliser sur subventions attribuées Fonds dédiés reportés sur exercices suivants , ,00 8
11 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2013 CHARGES Charges sur exercices antérieurs Charges sur exercices antérieurs 984,33 372,00 8
12 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2013 PRODUITS Subventions pour actions Conseil Régional Basse Normandie action Trame Verte et Bleue 5 182,97 0,00 Ville de Caen action jardinage et fleurissement des trottoirs 8 020,00 0,00 FNE Serd lutte contre le gaspillage alimentaire 9 750,00 0,00 Agence de l'eau action zones non agricoles ,00 0,00 Agence de l'eau action Trame Verte et Bleue ,00 0,00 DREAL lutte contre le gaspillage alimentaire 9 000,00 0,00 Conseil Général du Calvados lutte contre le gaspillage alimentaire 3 000,00 0,00 KERVAL lutte contre le gaspillage alimentaire 3 100,00 0,00 Conseil Général du Calvados action fauche tardive 3 937,00 0,00 Syvedac lutte contre le gaspillage alimentaire 3 000, ,00 Séroc action couches lavables ,30 0,00 Prévadiès action coquillages 0, ,00 Conseil Général du Calvados action coquillages 0, , , ,00 Subventions de fonctionnement Conseil Général du Calvados 500,00 500,00 Ville de Caen 0,00 500,00 DREAL 3 000, , , ,00 Report des ressources non utilisées exercices antérieurs Conseil Régional Basse Normandie action coquillages 1 667, ,00 Conseil Général du Calvados action coquillages 667,00 0,00 Syvedac lutte contre le gaspillage alimentaire ,00 0,00 Prévadiès action coquillages 2 000,00 0,00 Agence de l'eau action Trame Verte et Bleue 0, ,80 FEDER action Trame Verte et Bleue 0, , , ,29 Aides à l'emploi Remboursements ASP 2 034, ,66 Aide en nature Mise à disposition des locaux rue d'authie par la Ville de Caen pour mémoire pour mémoire Cotisations Adhésions 2 230, ,00 Dons des adhérents Dons 3 000, ,00 Abandons frais de déplacement par les bénévoles 5 330, , , ,00 Autres produits Indemnités CESER ,14 0,00 Prestations diverses 1 158, ,00 Prix Agir France Nature Environnement 700,00 250,00 Vente guides en braille 0,00 90,00 Produits divers de gestion courante 13,93 0, , ,60 Intérêts 9
13 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2013 PRODUITS Intérêts sur livret 351,38 235,36 9
14 TABLEAU D'AMORTISSEMENT DES IMMOBILISATIONS 2013 Matériel bureau Date Désignation Valeur d'origine Nbre de mois Taux Amortissements Dotation Total Valeur nette antérieurs exercice amortissements 01/01/2006 Répondeur 180,60 0,00 33,33% 180,60 0,00 180,60 0,00 01/01/2006 Ordinateur portable compaq 839,00 0,00 33,33% 839,00 0,00 839,00 0,00 01/01/2006 Ecran pour dito 299,00 0,00 33,33% 299,00 0,00 299,00 0,00 01/01/2006 GPS 189,90 0,00 33,33% 189,90 0,00 189,90 0,00 01/01/2007 Ordinateur 778,00 0,00 33,33% 778,00 0,00 778,00 0,00 01/01/2007 Vidéoprojecteur 779,00 0,00 33,33% 779,00 0,00 779,00 0,00 01/01/2007 Photo numérique 552,00 0,00 33,33% 552,00 0,00 552,00 0,00 14/06/2011 Ecran ordinateur Hanns 135,89 12,00 33,33% 69,83 45,29 115,12 20,77 16/06/2011 Ordinateur Equinox II 724,94 12,00 33,33% 372,51 241,62 614,13 110,81 12/11/2013 Ordinateur ASUS N750 JV 1 400,84 1,63 33,33% 0,00 63,42 63, ,42 TOTAUX 5 879, ,84 350, , ,00 10
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