Les Groupements Fonciers Viticoles. La Française REM. LIBERALIS GROUPE, Office Patrimonial de Champagne Ardenne. Jeudi 13 JUIN 2013

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1 Les Groupements Fonciers Viticoles La Française REM LIBERALIS GROUPE, Office Patrimonial de Champagne Ardenne Jeudi 13 JUIN 2013

2 La Française Real Estate Managers et l investissement viticole Un savoir-faire démontré sur la durée La Française Real Estate Managers (La Française REM) Depuis plus de 30 ans un acteur majeur de l investissement viticole avec un encours sous gestion de 130 M 21 véhicules d investissement (GFV) créés autour d une trentaine de domaines viticoles répartis dans les principales régions viticoles françaises Un réseau de partenaires actifs, qu ils soient exploitants, brokers, négociants, distributeurs ou encore experts La Française REM dispose d une parfaite maîtrise des facteurs clés de succès : sélection, acquisition, valorisation et revente investisseurs personnes physiques, investisseurs fidèles Une stratégie d investissement haut de gamme autour de 3 éléments clés è une AOC, un domaine, un exploitant 2 GFV

3 Qu est-ce qu un GFV? Le GFV Le Groupement Foncier Viticole (GFV) est un groupement foncier agricole non exploitant qui a pour objectif la propriété collective d un domaine viticole. C est un placement original de diversification à long terme alliant plaisir, avantages fiscaux et stabilité. St Emilion, Château CANTIN un fonctionnement simple St Estèphe, Château le BOSCQ Des particuliers, en nombre limité, se regroupent pour acquérir une propriété viticole. Son exploitation est confiée, par bail à long terme, à un exploitant choisi pour son savoir-faire tant technique que commercial. Une société civile particulière Pas d appel public à l épargne Pomerol, Château La Croix du Casse Châteauneuf du pape, Domaine Font de Michelle 3 GFV

4 Qu est-ce qu un GFV? Le GFV permet : La diversification de son patrimoine : La détention d une propriété agricole sans en avoir les contraintes Protéger son capital investi sur le long terme L accessibilité et le choix Sélectionner des Grands Crus et Domaines d exception au sein des 4 premières régions viticoles françaises Moduler son investissement selon ses objectifs et ses sensibilités La perception de revenus optimisés Recevoir des revenus fonciers annuels Exercer une faculté d achat de vins selon les conditions propriétaires Une exonération ISF Réduire son assiette ISF de 75 % dans la limite de Profiter d une réduction d assiette de 50 % pour les participations excédant ce seuil La diversification et la transmission avantageuse de son patrimoine Bénéficier d exonérations sur les donations et successions selon les mêmes conditions que celles prévues pour l ISF Château Grand Barrail ail Lamarzelle le Figeac, les chais Lussac- St Emilion, Château La Tour de Ségur St Emilion, Château Grand Rivallon St Estèphe, Château Le Boscq 4 GFV

5 Qu est-ce qu un GFV? Détail sur la fiscalité avantageuse Transmission patrimoniale et optimisation ISF En cas de DONATION OU SUCCESSION Exonération des droits à hauteur de 75% de la valeur nette des parts, dans la limite de par bénéficiaire Au-delà du seuil de , exonération à hauteur de 50% (sans plafond!) IMPOT DE SOLIDARITE SUR LA FORTUNE (ISF) Réduction de l assiette à hauteur de 75% de la valeur nette des parts, dans la limite de Au-delà du seuil de , réduction à hauteur de 50%(sans plafond!) Les avantages du REGIME DES REVENUS FONCIERS sur les produits locatifs encaissés Régime du micro-foncier (si revenus ) Régime réel d imposition

6 Qu est-ce qu un GFV? Revalorisation du capital ASSOCIÉ Bail à long terme e (non cessible, non transmissible) FERMIER exploitant Parts GFV constitué et géré par La Française REM REVENUS DISTRIBUÉS FERMAGE ou LOYER Charges et frais de gestion Option d'achat de bouteilles à prix préférentiels 6 GFV

7 Nos GFV Un choix important parmi 21 Groupements Fonciers Viticoles Bordelais 14 GFV Sud-Ouest 1 GFV Bourgogne 2 GFV Vallée du Rhône 2 GFV Val de Loire 2 GFV Appellations Haut-Médoc grand cru classé Lussac-Saint-Emilion Côte de Bourg Pomerol / Lalande de Pomerol Haut-Médoc cru bourgeois Saint-Estèphe cru bourgeois Saint-Emilion grand cru A.O.C. Madiran - Pacherenc du Vic Bilh Côte de Nuits 1er cru Puligny-Montrachet 1 er cru, Santenay Châteauneuf-du-Pape Saumur-Champigny Coteaux du Layon, Savennières 7 GFV

8 B B V V 7 Groupements Fonciers Viticoles Nos GFV Répartition géographique des actifs en surface (ha) Plus de 600 ha de terroirs sélectionnés 13,66% 8,84% 2,88% GFV de la Côte de Beaune 8 GFV Château du Cartillon (Haut-Médoc)

9 B B V V Groupements Fonciers Viticoles Nos GFV Répartition géographique des actifs en valeur (capitalisation) Plus de 130 M 4,10% 3,96% 9,17% Château de la Roulerie - Domaines du Layon 9 GFV Château Le Boscq - (St-Estèphe)

10 Nos GFV Des domaines viticoles prestigieux 10 GFV

11 Nos GFV Des domaines viticoles prestigieux 11 GFV

12 Nos GFV Des domaines viticoles prestigieux 12 GFV