RAPPORT DE GESTION 2006 NoventusCollect NoventusCollect Plus

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1 RAPPORT DE GESTION 2006

2 Noventus PensionPartner SA Neumünsterallee 6 CH-8032 Zurich Tél: Fax: info@noventus.ch Grundstrasse 18 Postfach 679 CH-6343 Rotkreuz Tél: Fax: admin@noventus.ch

3 Sommaire Mouvement et continuité 5 Bilans consolidés au 31 décembre Comptes d exploitation consolidés du 1er janvier au 31 décembre Placements 8 Développements et statistiques 10 Organisation 11 Rapports de vérification des comptes annuels Noventus PensionPartner SA 14

4 Chiffres-clés Capital (en mio. CHF) Nombre d assurés Nombre de caisses de prévoyance ,8 63, Croissance Nombre d assurés % Nombre de caisses de prévoyance % Capital (en mio. CHF) ,8 +92% 4

5 Mouvement et continuité Notre modèle d affaires pour l élaboration de solutions solides de prévoyance professionnelle est fondé sur l externalisation des placements, de la couverture d assurance et de l administration à des partenaires hautement qualifiés. Ces solutions sont sélectionnées selon la meilleure pratique institutionnelle et soumises à la concurrence du marché. En tant que plateforme ouverte, ce modèle permet de disposer d un large éventail de produits. Il offre des conditions toujours conformes au marché et allie transparence et sécurité. En effet, les risques biométriques et démographiques sont complètement réassurés par des compagnies d assurances de premier ordre et les fonds sont gérés par des banques de renom. La notoriété des solutions et l intérêt qu elles suscitent ne cessent de croître, pour preuve, l augmentation de plus de 160% du nombre d entreprises affiliées au cours de l exercice écoulé, ainsi que la bonne croissance qualitative enregistrée. Nous nous efforçons de maintenir les coûts du risque et les frais administratifs à un niveau aussi bas que possible. Cet objectif a été atteint selon le premier comparatif de 24 fondations collectives et communes publié par le journal SonntagsZeitung (édition du 11 juin 2006). Nous avons obtenu des résultats réjouissants qui confirment notre excellent positionnement sur le marché grâce à des solutions de prévoyance aussi solides qu avantageuses. La plateforme propose différentes possibilités de placements aux clients: le placement collectif Basic est basé sur la gestion indicielle; le placement collectif Enhanced, pour les clients UBS, est géré activement selon le concept Multi-Manager utilisé avec succès par de nombreux investisseurs institutionnels. Pour les caisses de prévoyance plus importantes, nous offrons des possibilités de placements individuelles de même que le compte des banques régionales garantissant le taux d intérêt LPP (solution d assurance complète). Notre réseau de distribution ne cesse de s étendre. Ainsi, nos solutions de prévoyance sont personnalisées par UBS, puis proposées à différentes banques régionales. Les solutions standard sont distribuées par des courtiers et des fiduciaires ou proposées directement sur le marché. À compter du deuxième trimestre 2007, les solutions de prévoyance de seront également disponibles par l intermédiaire du Credit Suisse. Comme nous l avons indiqué dans le rapport de gestion 2005, la fondation collective L Egide, domiciliée à Lausanne, va progressivement mettre fin à ses activités. En collaboration avec les autorités de surveillance, a conclu avec L Egide un accord aux termes duquel la prévoyance sera assurée sans interruption au profit des assurés au sein de la fondation collective. Nous avons ainsi pu rapidement proposer aux assurés actifs et aux bénéficiaires de rentes de L Egide une solution avantageuse et tournée vers l avenir. Jusqu à maintenant, deux tiers des caisses de prévoyance ont opté pour Noventus- Collect. L entrée en vigueur de la troisième étape de la première révision de la LPP met un terme à une année particulièrement laborieuse. L application des nouvelles dispositions pose des défis de taille aux entreprises assurées et aux collaborateurs de Noventus. Nous remercions nos clients pour la confiance qu ils nous accordent, nos partenaires commerciaux pour leur soutien indéfectible et leur aide précieuse, ainsi que nos collaborateurs pour leur engagement et leur dévouement. Nous tenons tout particulièrement à remercier Adrian Schmid, notre ancien directeur, qui a décidé de changer d orientation après un long voyage à l étranger et qui a quitté Noventus fin mars Il est à l origine des deux fondations qu il a marquées de son empreinte. L année en cours a commencé sous de bons augures pour et puisque le nombre d entreprises affiliées a pu franchir la barre des 600. Les débats sur les taux d intérêt, l âge de la retraite, les taux de conversion, les simplifications de la LPP, la gouvernance des institutions de prévoyance et bien d autres sujets sont encore ouverts. Quelle que soit l évolution, nous nous attacherons à être un partenaire de prévoyance solide, stable et fiable pour nos clients. Ronald Biehler, Directeur,, 5

6 Bilans consolidés au 31 décembre 2006 Actif en CHF Liquidités Placements collectifs Placements individuels Placements en compte Avoirs auprès des employeurs (cotisations) Créances diverses Placements Compte de régularisation actif Total de l actif Passif Dettes Compte de régularisation passif Réserves de contribution de l employeur aux oeuvres de prévoyance Capitaux de prévoyance et provisions techniques Réserves de fluctuation de cours Total du passif

7 Comptes d exploitation consolidés du 1er janvier au 31 décembre 2006 Compte d exploitation en CHF Cotisations, apports ordinaires et autres Prestations d entrée Apport issu des cotisations et des prestations d entrée Prestations réglementaires Prestations de sortie Dissolution/constitution de capitaux de prévoyance, provisions techniques et réserves de contributions Produits des prestations d assurance Charges d assurance Résultat net des placements Autres produits Frais d administration Frais de marketing et de publicité Excédent des produits avant la constitution des réserves de fluctuation de cours Constitution des réserves de fluctuation de cours Le bilan et le compte d exploitation présentés ci-dessus sont des consolidations des bilans et comptes d exploitation de et. Leurs comptes annuels ont été établis conformément à l OPP 2 et à la recommandation Swiss GAAP RPC 26. Ils peuvent être intégralement consultés à l adresse 7

8 Placements La plateforme ouverte de placement de et offre plusieurs possibilités d investissements : Placement collectif K Basic Placement collectif Enhanced Les fonds de prévoyance sont placés dans un portefeuille de titres collectif géré par UBS Global Asset Management. Le portefeuille est géré de manière à atteindre la rémunération requise par la LPP selon toute vraisemblance. Il est caractérisé par une large diversification et une structure de coût avantageuse. Malgré des risques de placement limités, une évolution favorable du marché des capitaux permet d obtenir un rendement supérieur de l avoir de vieillesse. Chaque trimestre, une fiche d information est publiée sur le site Ce placement est réservé aux clients de l UBS. Les fonds de prévoyance sont placés dans un portefeuille de titres collectif diversifié. Le portefeuille est géré de manière à atteindre la rémunération requise par la LPP selon toute vraisemblance. Étant donné qu il s adresse à la plateforme d investissement globale d UBS Global Asset Management, le portefeuille utilise les produits et les stratégies de placement les plus modernes destinés à la prévoyance. Malgré des risques de placement limités, une évolution favorable du marché des capitaux permet d obtenir un rendement supérieur de l avoir de vieillesse. UBS publie chaque trimestre une fiche d information sur le site 8

9 Plan de placement G (pour les entreprises comptant au moins 50 assurés) Le plan de placement G s adresse aux caisses de prévoyance d entreprises plus importantes à la recherche d une solution de placement flexible et individuelle. Compte tenu de la capacité à supporter le risque de chaque caisse de prévoyance et de la tolérance au risque de la commission de prévoyance du personnel, il est possible de choisir une stratégie de placement optimale pour la caisse. Il n existe dans ce plan aucune forme de solidarité avec d autres investisseurs de la fondation et des comptes annuels séparés sont établis. Placements en compte auprès de banques régionales Les fonds de prévoyance sont placés sur un compte de prévoyance des banques régionales mentionnées ci-dessous et demeurent ainsi dans la région tout en bénéficiant du taux minimal prévu par la LPP. Grâce à la réassurance complète prodiguée par des compagnies d assurances de premier ordre et à la garantie du taux d intérêt minimal prévu par la LPP, cette offre correspond à une assurance complète., 9

10 Développements et statistiques Développements et statistiques Nombre de caisses de prévoyance Nombre d assurés Capital de prévoyance et réserve technique (en mio. CHF) ,8 Taux de couverture 1,2 104,1% 112,5% 103,8% 112,5% Taux de couverture 2 102,4% 111,7% 103,2% 112,3% Taux de couverture du plan d investissement Basic 3 103,7% 107,1% 104,1% 106,1% Taux de couverture du plan d investissement Enhanced 4 100,8% 101,3% 1 Sans solution de compte garantie auprès des banques régionales 2 Taux de couverture selon l art. 44 OPP 2 3 Placements collectifs avec constitution d une réserve de fluctuation de cours commune à toutes les affiliations 4 Lancement au deuxième trimestre

11 Organisation Forme juridique et but La fondation a pour but, conformément à son acte constitutif du 14 novembre 2003, la prévoyance professionnelle obligatoire. La fondation a pour but la prévoyance professionnelle surobligatoire en cas de vieillesse et d invalidité, en faveur des salariés et employeurs, et, en cas de décès, en faveur de leurs survivants. Enregistrement LPP et fonds de garantie est enregistré sous le numéro C1 108 à l Office fédéral des assurances sociales. Les deux fondations sont affiliées au Fonds de garantie. Experts, organe de contrôle, autorité de surveillance, conseiller Experts en prévoyance professionnelle: Organe de contrôle: Autorité de surveillance: Conseiller: Alfred Sutter, Zurich BDO Visura, Lucerne Office fédéral des assurances sociales, Berne ECOFIN Investment Consulting SA, Zurich Conseil de fondation La première révision de la LPP a entraîné la création d une disposition légale visant une composition paritaire du conseil de fondation. C est pourquoi deux membres du conseil de fondation ont été contraints de donner leur démission. Nous remercions Mme Eveline Brülisauer et M. Christoph Feusi pour leur engagement et leur dévouement. Actuellement, les conseils de fondation sont composés comme suit: Représentants de l employeur Max Frischknecht, INVA-Mobil, Soleure Jürg Kradolfer, Revistag Treuhand, Ipsach (vice-président) Eveline Venosta, Symantec Switzerland SA, Zurich Dr. Rudolf Eugster, Tecan Group, Männedorf (membre remplaçant) Représentants des salariés Thomas Ledergerber, Horizon21 Management Services, Pfäffikon Markus Nigg, Business Solution Group, Zurich (président) Maja Wüthrich, Résidence und Pflegeheim Untere Mühle SA, Steffisburg Dr. Regula Störrlein, Tecan Schweiz SA, Männedorf (membre remplaçant) Prof. Dr. Martin Janssen, groupe ECOFIN, Zurich (président) Thomas Pfammatter, Careanesth SA, Viège Dr. Urs E. Zurfluh, Ad Vantis Innovation SA, Uetikon am See, 11

12 Gestion Ronald Biehler, directeur des fondations, Noventus PensionPartner SA, Zurich Collaborateurs de Noventus PensionPartner SA Hansueli Edelmann, CEO Noventus PensionPartner SA, Zurich Daniela Küng, distribution manager Gioia Edelmann, administration Catherine Graber, administration Administration d assurance VVPK Consulting GmbH, Rotkreuz Christoph Eck, directeur Anita Zeder, directrice adjointe Monika Hirschmann André Magnenat Sara Richner Andrea Schäfli La gestion technique est effectuée au moyen du logiciel VE 2000 de LESS Informatik SA. Risques actuariels Les fondations sont totalement couvertes par les compagnies d assurances suivantes en ce qui concerne les prestations de vieillesse, de décès et d invalidité. 12

13 Rapports de vérification des comptes annuels 2006 Rapport de vérification Rapport de vérification, 13

14 Noventus PensionPartner SA Le groupe ECOFIN a fondé la société Noventus PensionPartner SA dans l optique d offrir aux entreprises et aux employés des produits innovants pour la prévoyance professionnelle. Noventus entretient un réseau de partenaires spécialisés proposant des solutions globales, transparentes et professionnelles pour le 2e pilier. Via cette plateforme ouverte, Noventus gérait une fortune de CHF 428 mio. fin Noventus a trois domaines d activités: Elle gère les fondations collectives, destinée à la prévoyance de base, et Plus, destinée à la prévoyance des cadres. Sous le nom NoventusCompass, elle propose comme une entreprise générale des solutions aux caisses de pension importantes et des plans d épargne aux organisations internationales. Elle rédige des analyses et des études, effectue des comparaisons d offres indépendantes dans le domaine de la prévoyance professionnelle et conseille des institutions de prévoyance de tout genre. Le service-clientèle (opérations, gestion des assurés et informations) est assuré par VVPK Consulting GmbH qui s occupe de plus de assurés. UBS SA gère les portefeuilles collectifs K Basic et Enhanced. La stratégie de placement est élaborée selon les directives de Noventus et repose sur l Asset Liability Management de la société ECOFIN Investment Consulting SA. Celle-ci se concentre sur la structuration de la fortune d investisseurs institutionnels et de caisses de pension importantes et est en charge de mandats portant sur plus de CHF 70 mrd. 14

15 Noventus PensionPartner SA Neumünsterallee 6 CH-8032 Zurich Tél: Fax: info@noventus.ch Grundstrasse 18 Postfach 679 CH-6343 Rotkreuz Tél: Fax: admin@noventus.ch

16 Noventus PensionPartner SA Neumünsterallee 6 CH-8032 Zurich Tél: Fax: info@noventus.ch Grundstrasse 18 Postfach 679 CH-6343 Rotkreuz Tél: Fax: admin@noventus.ch