Notes explicatives Budget 2011 de l ANRF et prévisions de 2012

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1 Notes explicatives 2011 de l ANRF et prévisions de 2012 Un aperçu jusqu en 2012 Survol Guidées par le plan stratégique, les activités opérationnelles de l Association devraient poursuivre leur réalignement au cours des deux prochaines années. Ce déplacement continu devrait se traduire par une augmentation des démarches en persuasion, par une attitude plus proactive en ce sens, et par une prestation de services améliorée aux membres et aux sections, comme le préconise le plan stratégique que le CNA a adopté. L Annexe A de ce document décrit les assises budgétaires des objectifs de ce plan stratégique. Revenus La répartition actuelle des cotisations remonte à 2008, et rien n indique qu il faudrait accroître la partie de ces cotisations affectée aux opérations nationales pour l exercice Le Comité spécial sur les cotisations n a pas été convoqué jusqu ici, mais il pourrait l être durant la deuxième partie de Les cotisations demeureront la principale source de revenus de l ANRF. Du recrutement ciblé et des activités favorisant la rétention des membres ont ralenti l érosion de l effectif. Et les perspectives de recrutement durant la période entrevoient une croissance de 9,7 % des adhésions en 2011 (sur 2009) suivie d une année de stabilité en 2012 où la croissance devrait être de 0,5 %. Cela sans compter que nous poursuivrons le recrutement de membres associés. La croissance des revenus que génèrent les programmes d affinité devrait voir cette source financière constituer 15,7 % de l ensemble des revenus de Dépenses L ensemble de nos dépenses devrait augmenter d environ 14,5 % sur 2010, la majeure partie de cette augmentation découlant d ajout prévu de personnel, et 22,9 % allant à la gouvernance, notamment à une réunion de gouvernance (des présidents) ainsi qu à une augmentation longtemps attendue au budget des ASR, laquelle a été retenue en Notes explicatives Comme un budget n est qu une transposition en chiffres des projets d une organisation, nous reproduisons fidèlement ci-dessous les principales hypothèses débattues au CNA. Première hypothèse À moins d indication contraire, nous tenons pour acquis que le fonctionnement et les activités de l ANRF de l horizon ne diffèreront pas tellement du fonctionnement et des activités en croissance, y compris une augmentation des activités en persuasion plus proactives, et des améliorations aux communications avec les membres et les sections, conformément au plan stratégique en vigueur. Deuxième hypothèse Nous présumons qu avec une insistance sur la rétention, la croissance de l effectif en 2011 atteindra 9,7 % au terme du bilan de la campagne de recrutement de l automne L effectif ne devrait pas fluctuer en 2012 alors que la croissance prévue devrait être inférieure à 1 % de l ANRF et prévisions de 2012 Page 1/6

2 Troisième hypothèse Les revenus anticipés des cotisations sont fondés sur des taux inchangés et sur le même partage de ces cotisations entre les sections et le budget de l échelon national pour 2011 et Les revenus des programmes d affinité devraient suivre la courbe de croissance amorcée; les plus récents programmes devraient continuer de gagner en popularité. À noter qu en 2010 ces programmes ont dégagé un revenu (de $) non récurrent que constituait une prime à la signature des ententes. L ANRF ouvrira les pages d EN GARDE et son site Web à des réclames publicitaires portant sur ses programmes d affinité, mais cette publicité ne génèrera aucun nouveau revenu puisqu elle est comprise dans les ententes avec les fournisseurs. Quatrième hypothèse Le marché de l emploi dans la région d Ottawa devrait demeurer stable en , si bien qu il ne semble pas nécessaire de réviser la grille salariale de nos employés. L augmentation salariale annuelle devrait être égale au taux d indexation des pensions; les coûts des avantages sociaux ne devraient pas dépasser l inflation. Toute autre augmentation au chapitre de la rémunération découle d une augmentation de personnel en 2011 (voir la Septième hypothèse). Cinquième hypothèse Nous tenons pour acquis que les plus importants passages du manuel Vous et vos survivants ne seront réédités qu en 2013, année du 50 e anniversaire de l ANRF. Nous tenons aussi pour acquis que la prochaine édition arborera un format différent et, produite dans le cadre d un programme d affinité, elle pourrait coûter moins cher. Sixième hypothèse Nous avons présumé que l inflation de 2011 sera de 3 % sur les articles courants; de 6 % sur les frais de déplacement, et respectivement de 3 % et de 4 % en Septième hypothèse Le budget des salaires prévoit une augmentation de 1,04 % en indemnité de vie chère. L augmentation tient aussi compte de la dotation en 2011 à deux postes qui assureront au Bureau national la capacité de desservir l effectif et qui donneront à la directrice exécutive la latitude voulue pour concourir aux objectifs du plan stratégique. 1 Le Comité spécial sur les cotisations de 2007 recommandait une stabilité des taux de cotisations et du partage des revenus de cotisations entre les sections et le budget des opérations nationales pour 2007 à Il a fallu une importante augmentation des cotisations en 2008 afin d équilibrer le budget, et suivant 9 années sans augmentation, l AGA pourrait bien envisager des augmentations régulières des cotisations, suffisantes pour contrebalancer l inflation de 2012 et des années subséquentes. Page 2/6

3 Annexe A 2011 et previsions de Réel Préalablement vérifié au 31 décembre Prévisions Revenus Cotisations (paiement par RCS) Selon les prévisions Cotisations (Part des sections) Prévisions intégrées adhésions et services corporatifs Arrérages de cotisations Programmes d affinité(1) Inscriptions au congrès Intérêts sur placements Revenus divers et de services Remboursement de la TV.-P. (encart) La TVH en 2010 annule ce remboursement pour l avenir. Total Revenue Réel Préalablement vérifié au Prévisions Dépenses 31 décembre Salaires, avantages sociaux et déplacement du personnel (2) visant le mieux-être et coûtant $). Gouvernance et aide aux sections (3) Amortissement (4) Achats dévalués et biens totalement amortis. Frais d exploitation de l immeuble (5) Comprend les services publics Dépenses pour l informatique (6) RCS, frais bancaires et frais pour autres services Adhésions Frais de bureau (7) Deux postes à combler en 2011, plus augmentation au budget de formation (objectif d y consacrer 1 % des revenus ainsi qu un programme Frais supplémentaires pour des réunion de gouvernance avant les AGA de 2011 et un peu plus élevé en 2011 afin de pourvoir à la mise à niveau du système de sauvegarde. Page 3/6

4 Annexe A 2011 et previsions de 2012 Envois postaux et messagerie L augmentation de 2010 provient de la ligne Publications Téléphone Réel Préalablement vérifié au 31 décembre Prévisions Honoraires professionnels Marketing et publicité (8) Nota les coûts de la campagne seront budgétisés sous forme de réserve (voir plus bas) Publications (9) Voir la ligne Envois postaux et messagerie Matériel de référence et de recherche Dépenses diverses Total des dépenses Transfer de fonds Excédent des revenus sur les dépenses Affectations du surplus au Fonds de défense des acquits Le maximum depuis 2009 au fonds de réserve de l immeuble Conformément à la réserve recommandée dans une étude que le CNA a entérinée, plus le taux d inflation à la réserve de campagne À compter de 2011, un budget de campagne sera adopté chaque année Affectations Affectations nettes du surplus des revenus sur les dépenses Page 4/6

5 Annexe A 2011 et previsions de 2012 Frais de gouvernance Prévisions Président er V.-P e V.-P e V.-P IPP Partenaire Comité exécutif Réunions du CNA Comité de la vérification Comité de la gouvernance Comité de la coordination des sections CNA et comités spéciaux Formation du CNA CNA et ses comités DN Colombie-Britannique DN Alberta DN Saskatchewan DN Manitoba DN Ontario DN Québec DN Nouveau-Brunswick DN Nouvelle-Écosse DN Île-du-Prince-Édouard DN Terre-Neuve et Labrador Total pour les DN ALP Colombie-Britannique ALP Alberta ALP Saskatchewan ALP Manitoba ALP Ontario ALP Québec ALP Nouveau-Brunswick ALP Nouvelle-Écosse ALP Île-du-Prince-Édouard ALP Terre-Neuve et Labrador TAO T.N.-O Frais généraux Total pour les ALP ASR région Ouest de la C.-B. et Yukon ASR région des Îles côtières de la C.-B ASR région Est de la C.-B ASR région AB et T.N.-O ASR région de la Saskatchewan ASR région du Manitoba & N.-O de l ON ASR région Ouest de l ON ASR région Centre et Nord de l ON ASR région Est de l ON ASR région Ottawa St-Laurent Nunavut ASR région du Québec ASR région du Nouveau-Brunswick ASR région de la Nouvelle-Écosse ASR région de l Île-du-Prince-Édouard ASR région de Terre-Neuve et Labrador Frais généraux Total pour les ASR Page 5/6

6 Prévisions Assurance des dirigeants nationaux et bénévoles Assurance des sections Total pour la gouvernance Congrès déplacements Congrès emplacement Congrès équipement de bureau et traduction Congrès Inflation, selon la Sixième hypothèse Total pour le congrès Total pour l Association Page 6/6