Séminaire LPP romand. Cycle de formation continue. Univers de placement. Contrôle Cycle de formation I

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1 Séminaire LPP romand Cycle de formation continue Membres de Conseils de fondation Contrôle Univers de placement 2014 Cycle de formation I Un séminaire réservé aux membres de Conseils de fondation avec attestation de formation continue en fin de cycle

2 Formation continue réservée aux membres de Conseils de fondation Madame, Monsieur, L introduction de la Réforme structurelle des caisses de pension visant à renforcer la transparence et la gouvernance des Institutions de Prévoyance (IP) a déjà provoqué des bouleversements dans le paysage des IP en Suisse. Elle impose de nouvelles exigences aux différents acteurs de la prévoyance professionnelle, qui ont parfois des difficultés à s y soumettre en raison de l ampleur de l ajustement et des coûts associés à ces changements organisationnels. Pour la grande majorité des caisses de pension, les deux principaux défis sont les effets importants sur l augmentation des coûts et l accroissement de la complexité de la gestion de l institution. Mais la formation continue des membres des Conseils de fondation revient aussi souvent comme l une des préoccupations importantes en raison de prescriptions réglementaires croissantes et toujours plus complexes. Si les règles relatives à la prévoyance professionnelle ont en effet régulièrement évolué depuis le début de la LPP en 1985, on assiste aujourd hui à une intensification de la problématique réglementaire, qui peut s avérer difficile à supporter pour la plupart des IP en raison des coûts administratifs et organisationnels engendrés. Dans un tel contexte, l obligation de formation des membres des Conseils de fondation est une exigence légitime pour renforcer les compétences des membres. La complexité grandissante du rôle de membre va de pair avec l accroissement des responsabilités, ce qui explique également qu il soit aujourd hui de plus en plus difficile de susciter des vocations pour soutenir le système de milice actuel. L article 51.a al. 2 LPP rappelle que les membres des Conseils de fondation doivent se former et se perfectionner régulièrement pour assumer de manière responsable leurs tâches. Cette obligation de formation n est pas sans coût direct et indirect pour les IP et pour les entreprises. L impact sur les frais de gestion des petites IP et celles de taille moyenne peut donc être significatif. Face à ces défis importants, en tant qu experts et acteurs engagés de la prévoyance professionnelle, nous avons décidé de nous mobiliser pour apporter notre contribution à cet effort de formation continue. Ceci, pour que la prévoyance professionnelle suisse puisse toujours bénéficier de compétences solides garantes de la pérennité du système imaginé il y a près de 30 ans par des visionnaires et qui reste encore aujourd hui l un des meilleurs modèles de prévoyance au monde. Les sociétés BBGI Group SA, hpr Groupe et Fidag ont ainsi mis sur pied un cycle de formation original exclusivement destiné aux membres de Conseils de fondation, leur permettant de bénéficier sans aucun frais d une formation régulière sur un an couvrant les aspects importants du «métier» de membre de Conseil de fondation. Ce cycle de formation continue permet aux institutions de prévoyance de s adapter dans les meilleures conditions aux exigences posées par la Réforme structurelle en matière de formation. Celui-ci offre surtout aux membres de ces Conseils un support unique qui devrait leur permettre d assumer leurs tâches dans des conditions plus sereines. Ce cycle de formation est assuré par des experts de la prévoyance et structuré en 4 modules (voir ci-contre) couvrant l essentiel des domaines d activité auxquels sont confrontés régulièrement les membres de Conseils de fondation. Il s adresse à tous les membres de Conseils de fondation, mais il sera particulièrement apprécié par tous les nouveaux membres élus par exemple, qui souhaitent pouvoir s impliquer sans attendre et assumer leurs nouvelles responsabilités avec une plus grande assurance et une meilleure connaissance de toutes les problématiques passionnantes liées à la prévoyance professionnelle. Ce cycle de formation a comme objectif de donner les moyens permettant de comprendre les enjeux et les principes fondamentaux de la gestion d une institution de prévoyance, pour exercer ces responsabilités dans les meilleures conditions possibles. Nous espérons que vous apprécierez l engagement de nos experts et nous réjouissons déjà de vous compter parmi les participants de ce cycle de formation Nous vous prions d agréer, Madame, Monsieur, nos salutations les meilleures. Alain Freymond Richard Racine Christophe Pitteloud Associé Associé Associé BBGI Group SA hpr Groupe Fidag

3 Programme des formations et thèmes des conférences Le programme de formation a été conçu pour donner une vision qui soit la plus complète possible des principaux concepts déterminants de la prévoyance professionnelle. Chaque groupe d experts a mis sur pied une formation adaptée qui permettra aux participants, après avoir suivi le cycle de 10 conférences, de mieux appréhender, comprendre et maîtriser les thèmes présentés pour assumer les responsabilités importantes qui leur ont été conférées en tant que membres du Conseil de fondation de leur institution de prévoyance, dans des conditions certainement plus confortables et avec une sérénité accrue. Les conférences seront données par des représentants de BBGI Group SA, de hpr Groupe et de Fidag auxquels pourront se joindre occasionnellement d autres experts en fonction des besoins et de l actualité réglementaire notamment. Nos experts de la prévoyance se sont mobilisés pour que ce cycle de formation soit entièrement gratuit pour tous les membres de Conseils de fondation, en espérant pouvoir accueillir le plus grand nombre possible de participants. Cependant, pour des raisons organisationnelles et pratiques, nous nous réservons la possibilité de limiter ou de refuser une inscription pour le bon déroulement du cycle de formation et dans l intérêt exclusif des participants. 1. Audit et cadre réglementaire Lecture d un bilan d une IP Evaluation des actifs Prêt à l employeur Réserve de fluctuation de valeur Réserve de contributions de l employeur Rachat / fiscalité Rôle et responsabilité de l auditeur Contrôle interne - Gouvernance 2. Le placement de la fortune - Investissements Les règles fondamentales du placement de la fortune art 49 à 59 OPP2 - Caractéristiques des placements autorisés : une analyse par classe d actifs Définition des univers de placements possibles Les formes de placements : investissements directs, fonds de placement, fondations spécialisées ou ETF? Les divers types de dérivés (futures/options ) - Performance/rendement/risque/volatilité des actifs Corrélation et diversification Indices boursiers, indices LPP, Indices spécifiques et éthiques - Analyses historiques et perspectives à 5 ans Comment définir une stratégie de placement Ethique et facteurs ESG (Environnementaux, Sociaux et Gouvernance) - Quelle philosophie de placement pour votre IP? - Gestion active contre gestion passive Formes de placements immobiliers et méthodes d évaluation Les frais de la gestion de fortune 3. Aspects actuariels et Gestion technique Systèmes de prestation et de financement dans le 2ème pilier Bases techniques Taux d intérêt Taux de conversion Réforme structurelle Participation des travailleurs âgés au marché de l emploi Droit fiscal du 2ème pilier Divorce Encouragement à la propriété Rachat Accords bilatéraux Réassurance Allocation d actifs Lire les comptes d une IP Le bilan technique Liquidation partielle ALM Jurisprudence 4. Actualité thèmes spécifiques Chaque mois, un thème d actualité ou un thème spécifique concernant les questions réglementaires, les aspects actuariels/techniques ou encore le placement de la fortune (perspectives boursières, thèmes d investissement) sera traité par BBGI Group SA, Fidag, hpr ou par un autre intervenant ou expert.

4 Les intervenants Auditeurs L équipe d intervenants Fidag Mr Yves Darbellay Directeur Général, associé, Expert-comptable diplômé Mr Christophe Pitteloud Directeur, associé, Expert-comptable diplômé Mr Laurent Tschopp Directeur, associé, Expert-fiscal diplômé Le placement de la fortune - Investissements L équipe d intervenants BBGI Group SA Mr Alain Freymond Associé et CIO, Head Institutional Advisory, Licence SES Mr Marc Damon Membre du comité de placement, Responsable clientèle institutionnelle, CFPI Mme Vanessa Siegenthaler Responsable marketing institutionnel, Licence en linguistique Mlle Lauriane Decline Compliance Officer et Risk Manager, Master en Finance, 3 ème niv. CFA en cours Mlle Florence Bosson Analyste ESG et sélection de fonds, Master en Management Public Actuaires et Gestion technique L équipe d intervenants de hpr Groupe Mr Richard Racine Associé et CEO, cofondateur de hpr Groupe Mme Ileana Christodorescu Consultante, Dr. en mathématiques appliquées, experte diplômée en caisse de pension Mr Olivier Durand Directeur, MEng, actuaire qualifié (IA, ASA) Mr Raymond Schmutz Associé- administrateur délégué, Dr. sciences actuarielles, actuaire qualifié (ASA), expert en caisse de pension Organisation Afin de permettre au plus grand nombre de participer à ce cycle de formation, nous lui avons donné un format original accessible à tous. Le cycle de conférences comprend 10 séminaires de 2 heures organisés une fois par mois (hors pause estivale). Il est possible de débuter le cycle de formation à n importe quel moment en Les dates sont présentées à titre indicatif et pourront éventuellement être modifiées. Déroulement des séminaires (optimisation de votre temps et horaires professionnels) 17h15 Accueil des participants, remise de la documentation 17h30 1 ère conférence «Le cadre réglementaire et l audit» 18h00 2 ème conférence «Le placement de la fortune - investissements» 18h30 3 ème conférence «Les aspects actuariels et la gestion technique» 19h00 4 ème conférence «Actualité-thèmes spécifiques» 19h15 Cocktail dînatoire 20h15 Clôture Deux cycles de formation à choix se tiendront en fin de chaque mois à Genève (Hôtel Beau Rivage*****) et à Lausanne (Hôtel Lausanne Palace*****). Dates 2014 Genève Lausanne 30/01 29/01 26/02 20/02 26/03 25/03 30/04 28/04 21/05 20/05 25/06 24/06 24/09 25/09 29/10 30/10 26/11 25/11 17/12 18/12

5 Bulletin d inscription au Séminaire LPP romand 2014 Un séminaire réservé aux membres de Conseils de fondation avec attestation de formation continue en fin de cycle 2014 CYCLE DE FORMATION I Inscription sans frais de participation Inscriptions et renseignements Vous pouvez en tout temps obtenir des renseignements en contactant Mme Vanessa Siegenthaler. Tél Direct Tél G Fax vsi@bbgi.ch Les inscriptions peuvent se faire par téléphone, (formation@bbgi.ch) ou par courrier au moyen du bulletin d inscription ci-joint, à l adresse suivante : BBGI Group SA Rue S. Thalberg 2 CP Genève Fax réponse Vous recevrez ensuite une confirmation de votre inscription par . Madame/Monsieur : Institution de prévoyance : Nom et prénom : Fonction : Adresse : Téléphone :

6 Pour contacter vos experts de la prévoyance et organisateurs du Séminaire LPP romand 2014 BBGI Group SA Rue Sigismond Thalberg Genève Tél Fax FIDAG SA Ch. du Vieux Canal Sion Tél Fax www. Fidag-sa.ch hpr Groupe Rue Jacques-Grosselin 8 CP 1956 / 1227 Carouge Tél Fax