TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE BORDEAUX-CARTIERVILLE. Etats Financiers. Le 30 juin Amstutz Inc.

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1 Etats Financiers Le 30 juin 2015

2 TABLE DES MATIERES RAPPORT DES AUDITEURS INDEPENDANTS ETATS FINANCIERS Bilan 4 Evolution des actifs nets Resultats Flux de. 7 tresorerie Notes complementaires 811 RENSEIGNEMENTS SUPPLEMENTAIRES Resultats Projets 12

3 Comptables Professionnels Agrees RAPPORT DES AUDITEURS INDEPENDANTS Aux membres de TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE Nous avons effectue 1'audit des etats financiers cijoints de TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE, qui comprennent le bilan au 30 juin 2015 et les etats des resultats, de 1'evolution des actifs nets et des flux de tresorerie pour l'exercice clos a cette date, ainsi qu'un resume des principales metnodes et d'autres informations explicatives. Responsabilite de la direction pour les etats financiers La direction est responsable de la preparation et de la presentation fidele de ces etats financiers conformement aux normes comptables canadiennes pour les organismes sans but lucratif, ainsi que du controle interne qu'elle considere comme necessaire pour permettre la preparation d'etats financiers exempts d'anomalies significatives, que cellesci resultent de fraudes ou d'erreurs. Responsabilite' des auditeurs Notre responsabilite consiste a exprimer une opinion sur les etats financiers sur la base de notre audit. Nous avons effectue notre audit selon les normes d'audit generalement reconnues du Canada. Ces normes requierent que nous nous conformions aux regies de deontologie et que nous planifiions et realisions 1'audit de facon a obtenir 1'assurance raisonnable que les etats financiers ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit implique la mise en oeuvre de procedures en vue de recueillir des elements probants concernant les montants et les informations fournis dans les etats financiers. Le choix des procedures releve du jugement des auditeurs, et notamment de leur evaluation des risques que les etats financiers comportent des anomalies significatives, que cellesci resultent de fraudes ou d'erreurs. Dans 1#evaluation de ces risques, les auditeurs prennent en consideration le controle interne de l'entite portant sur la preparation et la presentation fidele des etats financiers, afin de concevoir des procedures d'audit appropriees aux circonstances, et non dans le but d7exprimer une opinion sur l'efficacite du controle interne de l'entite. Un audit comporte egalement 1'appreciation du caractere approprie des methodes comptables retenues et du caractere raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de meme que 1'appreciation de la presentation d'ensemble des etats financiers. Nous estimons que les elements probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropries pour fonder notre opinion d'audit. Opinion A notre avis, ces etats financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidele de la situation financiere de TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE au 30 juin 2015, ainsi que des resultats de ses activites et de ses flux de tresorerie pour l'exercice clos a cette date, conformement aux normes comptables canadiennes pour les organismes sans but lucratif. %^. Par: R. Amstutz, CPA auditeur, CA Le 23 septembre 2015 Montreal, Quebec aut TransCanadienne, suite 812, PointeClaire, QuebecH9R 4S2 Tel: (514) Fax: (514)

4 BILAN au 30 juin 2015 ACTIF (non audite) ACTIF A COURT TERME Encaisse Depots a tentie (note 3) Debiteurs (note 4) Subventions a recevoir (note 5) Frais payes d'avance $ $ IMMOBILISATIONS (note 6) $ $ PASSIF ET ACTIFS NETS PASSIF A COURT TERME Crediteurs (note 7) Subventions reportees (note 8) Apports reportes $ $ ACTIFS NETS Investis en immobilisations Non affectes $ $ POUR LE CONSEIL D'ADMINISTRATION administrateur administrateur Les notes complementaires font partie integrante des etats financiers

5 EVOLUTION DES ACTIFS NETS exercice termine le 30 juin 2015 Investis en immobi Non (non audite) lisations affectes Total Total Solde au debut de 1'exercice $ $ $ $ (Insuffisance) excedent des produits sur les charges (35 272) (35 272) Amortissement (1 073) Solde a la fin $ $ $ $ Les notes complementaires font partie integrante des etats financiers. 5

6 RESULTATS exercice termine le 30 juin 2015 PRODUITS 30 juin (12 mois) 30 juin (3 mois) (non audites) 31 mars (12 mois) Subventions et Contributions (note 9) $ $ $ Autres revenus Revenus publicitaires Interets Autres CHARGES Salaires et charges sociales Versements de subventions aux organismes Honoraires professionnels Frais de deplacements Assurances et permis Honoraires des contractuels Materiel d'activites Frais de bureau et fournitures Frais de representation et formation Frais de communications Frais d'activites Frais de reunions Soutien d'urgence aux families Amortissement des immobilisations Equipement et materiel Autres Frais bancaires et penalites Publicite et promotion Frais de demenagement (INSUFFISANCE) SUR LES CHARGES EXCEDENT DES PRODUITS (35 272)$ $ $ Les notes complementaires font partie integrante des etats financiers

7 FLUX DE TRESORERIE exercice termine le 30 juin (12 mois) (3 mois) (non audites) ACTIVITES DE FONCTIONNEMENT (Insuffisance) excedent des produits sur les charges (35 272)$ $ Elements sans incidence sur I'encaisse Amortissement (34 199) VARIATION NETTE DES ELEMENTS HORS CAISSE DU FONDS DE ROULEMENT Debiteurs Subventions a recevoir Frais payes d'avance Crediteurs Subventions reportees Apports reportes (36 682) (13 459) ( ) (540) (49 592) (6 979) (24 438) (25 134) (DIMINUTION) DE LA TRESORERIE (42 846) (81 419) TRESORERIE au debut de 1'exercice TRESORERIE a la fin de 1'exercice $ $ La tresorerie et les equivalents de tresorerie sont constitues de I'encaisse. Les notes complementaires font partie integrante des etats financiers.

8 NOTES COMPLEMENTAIRES au 30 juin 2015 STATUT ET OBJECTIF DE L'ORGANISMS L'organisme, constitue le 23 juillet 1990 en vertu de la partie III de la Loi sur les compagnies du Quebec, est un organisme sans but lucratif qui a pour mission de contribuer au developpement des jeunes 025 ans du territoire, par la concertation entre les acteurs du milieu, les citoyens, les parents et les jeunes, ainsi que par l'harmonisation, la consolidation et la mise en place d'actions repondant a leurs besoins. PRINCIPALES METHODES COMPTABLES Les etats financiers ont ete dresses selon les normes comptables canadiennes pour les organismes sans but lucratif et comprennent les principales methodes comptables suivantes: Estimations de la direction La preparation des etats financiers conformement aux normes comptables canadiennes exige que la direction effectue des estimations et etablisse des hypotheses' qui touchent les montants des actifs et des passifs declares, la presentation des actifs et des passifs eventuels a la date des etats financiers et le montant des produits et des charges pour la periode visee. Les resultats reels pourraient etre differents de ces estimations. Constatations des produits L'organisme applique la methode du report pour comptabliser les apports. Les apports affectes sont constates a titre de produits de 1'exercice au cours duquel les charges connexes sont engagees. Les apports non affectes sont constates a titre de revenus lorsqu'ils sont recus ou a recevoir si le montant a recevoir peut faire l'objet d'une estimation raisonnable et que sa reception est raisonnablement assuree. Depots a terme Les depots a terme sont inscrits au cout. Tresorerie et equivalents de tresorerie La politique de 1'organisme consiste a presenter dans la tresorerie et les equivalents de tresorerie les soldes bancaires incluant les decouverts bancaires dont les soldes fluctuent souvent entre le positif et le negatif et les placements temporaires dont l'echeance n'excede pas trois mois a partir de la date d'acquisition. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisees au cout. Elles sont amorties en fonction de leur duree de vie utile selon la methode de 1'amortissement degressif aux taux indiques cidessous: Mobilier et equipement Equipement informatique 20% 30% 8

9 1 TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE NOTES COMPLEMENTAIRES au 30 juin PRINCIPALES METHODES COMPTABLES (suite) Instruments financiers L'organisme evalue initialement ses actifs financiers et ses passifs financiers a la juste valeur. II evalue ulterieurement tous ses actifs et passifs financiers au cout ou au cout apres amortissement. Les actifs financiers evalues au cout apres amortissement se composent de I'encaisse, des depots a terme, des debiteurs et des subventions a recevoir. Les passifs financiers evalues au cout apres amortissement se composent des crediteurs, des subventions reportees et des apports reportes. 3. DEPOTS A TERME Depots a terme, 0,65%, echeant en sept (non audites) $ $ $ $ 4. DEBITEURS (non audites) Dons a recevoir Taxes de vente a Autres recevoir $ $ $ $ SUBVENTIONS A RECEVOIR (non audite< Securite Publique du Canada Centraide CSSS BCStL_MVFJ concertation Alliances pour la solidarite Ville MESS Ville de Montreal PIM CLIC BordeauxCartierville RUI Maison des Parents Carrefour des voisins Autres CSSS BCStL_MVFJ projets $ $

10 TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE NOTES COMPLEMENTAIRES au 30 juin IMMOBILISATIONS Mobilier et equipement Equipement informatique Cout Amortis sement cumule $ $ $ $ ( non auditees Valeur nette comptable $ $ $ $ L'amortissement de 1'exercice s'eleve a 1 073$ ( $) 7. CREDITEURS (non audites) Frais courus Vacances a payer Salaires et charges sociales $ $ $ $ 8. SUBVENTIONS REPORTEES CSSS BCStL_MVFJ concertation Centraide Alliances pour la solidarity CLIC BordeauxCartierville RUI PAELE Aide Autres aux devoirs Ville de Montreal PIM Securite Publique du Canada Avenir d'enfants Ville MESS Forum Jeunesse de 1'ile de Montreal COSSL Quebec en forme Maison des Parents Carrefour des voisins (non auditees) $ $ $ 10

11 NOTES COMPLEMENTAIRES au 30 juin SUBVENTIONS ET CONTRIBUTIONS Avenir d'enfants Quebec en forme Commission scolaire de Montreal Centraide CSSS BCStL_MVFJ concertation Securite Publique du Canada CLIC BordeauxCartierville RUI Ville de Montreal PIM Alliances pour la solidarity Ville MESS PAELE Programme d'intervention appui aux families (PIAF) Fonds Humanitaire de la Fraternite des policiers et policieres de Montreal Maison des Parents Carrefour des voisins Autres Depute federal 500 Forum jeunesse de 1'ile de Montreal COSSL CSSS BCStL_MVFJ projets Ville de Montreal Arrondissement EmploiQuebec (12 mois) (3 moi s) (non auditees) $ $ $ INSTRUMENTS FINANCIERS Risques et concentrations L'organisme, par le biais de ses instruments financiers, est expose a divers risques. L'analyse suivante indique 1'exposition et les concentrations de 1'organisme aux risques a la date du bilan, soit au 30 juin Risque de liquidite Le risque de liquidite est le risque que 1'organisme eprouve des difficultes a honorer des engagements lies a des passifs financiers. L'organisme est expose a ce risque principalement en regard a ses crediteurs, ses subventions reportees et des apports reportes. Risque de credit Le risque de credit est le risque qu'une partie a un instrument financier manque a l'une de ses obligations et amene de ce fait 1'autre partie a subir une perte financiere. Les principaux risques de credit pour 1'organisme sont lies aux debiteurs et aux subventions a recevoir. 11. CHIFFRES COMPARATIFS Les chiffres de 1'exercice 2014 ont ete examines mais n'ont pas ete audites. ii

12 2 TABLE DE CONCERTATION JEUNESSE RESULTATS PROJETS exercice termine le 30 juin 2015 ANNEXE PRODUITS (12 mois) (3 mois) (non audites) Activites de concertation de la Table Fonds OdettePinard Fonds SIPPE Mondial de soccer PDQ10 Forum Jeunesse/Parents Depute provincial $ Grands projets concertes de la Table Projet Unis pour l'enfance Projet Un milieu ouvert sur ses ecoles (MOE) Projet Saines habitudes de vie jeunesse Projet Mobilisation jeunesse et administration Frais de gestion (64 888) (29 255) CHARGES Activites de concertation de la Table Fonds OdettePinard Fonds SIPPE Mondial de soccer PDQ10 Forum Jeunesse/Parent Depute provincial Grands projets concertes de la Table Projet Unis pour l'enfance Projet Un milieu ouvert sur ses ecoles (MOE) Projet Saines habitudes de vie jeunesse Projet Mobilisation jeunesse et administration Frais de gestion (64 888) (29 255) (INSUFFISANCE) SUR LES CHARGES EXCEDENT DES PRODUITS (35 272)$ $ 12