PREVISIONS DE TRESORERIE

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1 PREVISIONS DE TRESORERIE

2 SOMMAIRE 1. INTRODUCTION Création d une prévision Onglet Modèles Onglet Prévisions Création d une nouvelle prévision Le tableau de prévision Présentation du tableau de trésorerie Saisie d une prévision Suivi d une prévision Fonctionnalités disponibles par clic droit Impression de la prévision /09/10PREV_PEM_Previsions_trésorerie_util.doc Page 2 / 8

3 1. INTRODUCTION L'objectif de ce module est de réaliser une prévision de trésorerie sur plusieurs mois pour une durée d un an maximum. Pour l exécuter, aller dans le ruban Gestion / Trésorerie / Prévisions en mode ruban (en menu classique, il est accessible en Travaux / Prévisions de trésorerie). Ce nouveau module est disponible dès le niveau suivi d Isacompta. Lors de la réalisation de la prévision, on pourra visualiser le prévisionnel, le réalisé N, avec ou sans les écarts pour chaque mois de la prévision. Il sera possible également de visualiser le réalisé N-1 pour constituer le prévisionnel ou simplement pour faire une analyse de la trésorerie passée. Une colonne cumul positionnable à n importe quelle date permet de réaliser des situations sur la prévision en cours. En final l utilisateur pourra mettre en forme la visualisation de sa gestion de trésorerie qui sera imprimable. Pour réaliser une prévision de trésorerie, il faut sélectionner dans un premier temps un modèle. 3 niveaux de modèles de prévision sont disponibles : - Modèles standards livrés avec le programme (Origine ISA), - Modèles étalon (Origine UTI-étalon) créés par le prestataire comptable - Modèles liés au dossier (Origine Uti dossier) créés par l utilisateur dans le dossier comptable 2. CREATION D UNE PREVISION Dans les dossiers comptables, le menu prévision de trésorerie est composé de deux onglets : Modèles et Prévisions. Par défaut nous nous plaçons sur l onglet prévisions Onglet Modèles On y retrouve les modèles standards livrés avec le programme et les modèles paramétrés dans l étalon. Il est possible de paramétrer un nouveau modèle ou de dupliquer un modèle existant, et de modifier le paramétrage (voir documentation paramétrages) Onglet Prévisions Dans cet onglet, on retrouve les prévisions déjà effectuées sur le dossier en indiquant : - Le modèle qui a été utilisé lors de la création de la prévision - Le numéro de version du modèle - Le nom de la prévision - La version de la prévision : c'est-à-dire la version du modèle lors de la création de la prévision. (Utile surtout pour savoir si le modèle ISA ou Etalon a évolué après la création de la prévision). 16/09/10PREV_PEM_Previsions_trésorerie_util.doc Page 3 / 8

4 - La date début de la prévision - Le nombre de mois de la prévision - La position du cumul, position à laquelle se trouve le bloc cumul. Fonctionnalités disponibles dans le clic droit : Ajouter : ajout d une nouvelle prévision à partir d un modèle existant Ouvrir : ouvre la prévision (le double-clic sur la ligne de prévisions amène à ce menu) Supprimer : suppression d une prévision. Imprimer : Impression d une prévision Propriétés : Accès aux différents paramètres de la prévision Dupliquer : Duplication de la prévision 2.3. Création d une nouvelle prévision. Lors de la création d une nouvelle prévision On renseigne le libellé de la prévision, il faut ensuite choisir le modèle à partir duquel on veut travailler. On renseigne la date début de la prévision (par défaut date de début de l exercice). Si l on modifie la date début de la prévision on peut faire un glissement de la prévision (cela supprimera les colonnes avant la date de début) On indique le nombre de mois de la prévision : au maximum une prévision ne peut contenir que 12 mois L utilisateur choisit la position du cumul dans la prévision (par défaut le cumul s effectue après le dernier mois de la prévision. Sur la partie de droite on retrouve le choix des colonnes que l on veut visualiser dans la prévision de trésorerie. Par défaut on reprend les colonnes paramétrées dans le modèle mais il est possible de les modifier. Ensuite, il est possible d exclure un ou plusieurs journaux (notamment opérations diverses) qui ne doivent pas impacter la trésorerie pour l analyse du réalisé. 16/09/10PREV_PEM_Previsions_trésorerie_util.doc Page 4 / 8

5 A noter que les journaux d extourne, de stocks, d A-nouveau, de situation et analytiques sont exclus par défaut dans les modèles Le bouton OK permet le lancement du calcul de la prévision. 3. LE TABLEAU DE PREVISION 3.1. Présentation du tableau de trésorerie Le tableau est découpé en 2 parties Sur la partie de gauche - Le libellé des lignes paramétrées dans le modèle - Le calcul initial : Cette colonne permet d afficher la situation début des différentes rubriques qui ont une valeur antérieure à la prévision (solde banque début, dettes fournisseurs, créances clients, ). Il est possible de masquer cette colonne par clic droit / Afficher les colonnes / décocher Situation - Le coefficient : Utilisé uniquement dans le cadre de la reprise des chiffres de la colonne réalisé N-1 vers la colonne prévision. - Le taux de TVA : Pour les lignes des HT, il permet de calculer automatiquement le montant de TVA correspondant sur le ligne de TVA sur achat ou TVA sur vente. Sur la partie de droite On affiche les colonnes mensuelles de la prévision. En fonction du choix opéré dans le clic droit, on pourra visualiser la prévision, le réalisé N, le réalisé N-1, l écart en montant ou en pourcentage entre le réalisé N et le prévisionnel. La colonne prévision est saisissable. Si les lignes sont détaillables (signe + devant le libellé de la ligne), le montant prévisionnel sera à saisir sur chaque ligne et non pas sur le total. Pour visualiser ces lignes détail, double cliquer sur la ligne de regroupement. 16/09/10PREV_PEM_Previsions_trésorerie_util.doc Page 5 / 8

6 3.2. Saisie d une prévision Exemple de prévision basée sur le modèle standard avec comptes non détaillés Saisie des montants dans les cellules (idem tableur). Un double clic permet de visualiser le détail compte/compte du réalisé N-1 Ligne grisées = lignes de calcul non modifiables Taux de TVA appliqué au montant HT de la prévision Montant TVA calculé automatiquement pour les lignes de Charges ayant un taux de TVA Cumul fin de prévision. Positionnable après n importe quel mois de la prévision Créances dont le remboursement est à ventiler manuellement sur la prévision Créances créés manuellement dans la prévision pour gérer le différé de paiement éventuel / facturation Cumul progressif du solde trésorerie de la prévision

7 3.3. Suivi d une prévision Au bout de quelques mois, il est possible de comparer le prévu au réalisé en sélectionnant les colonnes concernées et en plaçant le cumul à la date désirée. Exemple sur le tableau ci-après Réalisé sur janvier Prévu (initialement) sur janvier Ecart entre le réalisé et le Prévu sur janvier Ecart cumulé au bout de 2 mois de prévision Il est possible de rectifier la prévision d un mois pour l ajuster au réalisé, puis de valider ce mois pour éviter toute modification intempestive Fonctionnalités disponibles par clic droit - Visualiser le paramétrage : permet de visualiser le paramétrage du modèle et de connaitre la formule de calcul sur la ligne - Détail des mouvements : Permet d avoir le détail des mouvements du compte. (un double clic ou la touche F10 permettent d y accéder également. o o Exemple d écran : Selon le paramétrage du modèle, il est possible, lors de la récupération du réalisé N-1 en prévision, de conserver le détail des opérations à l origine du montant de la prévision récupérée. Il est également possible de saisir le détail du montant de la prévision dans ce tableau afin de conserver l historique. Montant de la prévision : Détail de la prévision (touche F10 ou double clic sur le montant)

8 - Rafraichir : Permet d actualiser le tableau par rapport à la comptabilité pour les colonnes «réalisé» et situation début. - Copier le tableau : permet de coller l ensemble des éléments la prévision affichée vers un autre logiciel tel qu un tableur ou un traitement de texte afin de retravailler la présentation ou de mettre en valeur les chiffres à l aide de graphiques. - Afficher les colonnes : Permet d enlever ou de rajouter des colonnes sans passer par les propriétés de la prévision - Valider le mois courant : Cela permet de bloquer la prévision pour le mois concerné. Pour valider un mois, il faut que les mois précédents soient également validés. Une fois le mois validé les entêtes de colonnes apparaissent en gras. Dès lors qu un mois est validé on ne peut plus modifier les colonnes Coefficient et TVA. - Imprimer : Permet d imprimer le tableau de prévision. L impression dépend prend en compte les colonnes affichées ainsi que la situation des lignes détaillables (mode regroupé ou étendu) - Propriétés : permet de visualiser et de modifier les paramètres de la prévision 4. IMPRESSION DE LA PREVISION L impression dépend des colonnes que vous avez sélectionnées sur votre tableau de prévision. Vous pouvez donc imprimer des documents qui évolueront en fonction de l avancement de votre simulation. Tableau initial de la prévision sur l année Tableau en cours de prévision avec comparaison à fin février A noter qu à tout moment, vous pouvez utiliser la fonction «copier le tableau» pour coller les chiffres de votre tableau dans un traitement de texte ou tableur pour retravailler la mise en page ou la présentation de votre prévision. 16/09/10PREV_PEM_Previsions_trésorerie_util.doc Page 8 / 8