COMPTES DE L'EXERCICE 2013

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1 COMPTES DE L'EXERCICE 2013 Monsieur le Président du Conseil général, Mesdames, Messieurs les Conseillers généraux, Nous avons l'honneur, conformément aux dispositions légales en la matière, de soumettre à votre approbation les comptes de l'administration communale de Sierre pour l'exercice Les comptes de l'administration communale ont été approuvés dans un premier temps par la Commission des Finances. Fort de ce préavis favorable, le Conseil municipal les a approuvés en séance ordinaire du 1 er avril La santé financière de la Commune de Sierre est satisfaisante en regard des indicateurs financiers figurant dans le présent fascicule. COMPTE DE FONCTIONNEMENT Charges financières Revenus financiers Marge d'autofinancement Amortissements ordinaires 75'044' '965' '920' '995' Amortissements complémentaires - Excédent de revenus 3'925' COMPTE D'INVESTISSEMENTS Total des dépenses Total des recettes Investissements nets 21'894' '417' '476' FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Investissements nets Marge d'autofinancement Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt 19'476' '920' '555' VARIATION DE LA FORTUNE Reports au bilan des investissements nets Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt Amortissements comptables Augmentation de la fortune nette 19'476' '555' '995' '925' François Genoud Président Jérôme Crettol Secrétaire municipal Sierre, le 2 avril 2014

2 TABLE DES MATIERES RESULTATS Récapitulation du compte administratif... 3 Détails des comptes par nature Tableau des charges par nature... 4 Tableau des revenus par nature... 5 Tableau des comptes d'investissement par nature... 6 Récapitulation des comptes de fonctionnement par nature... 7 Récapitulation des comptes d'investissement par nature... 8 Bilan 9-10 Engagements conditionnels Rapport de l'organe de révision Tableau des amortissements Indicateurs Aperçu du bilan et du financement. 15 Aperçu des indicateurs financiers Graphique des indicateurs financiers Liste des crédits supplémentaires Etat des crédits d'engagement COMPTE DE FONCTIONNEMENT Administration générale, cadastre et promotion économique Sécurité publique Enseignement et Formation Affaires culturelles, Sports et Culte Actions sociales et médico-sociales Service de l'eau et de l'energie Travaux publics, Environnement, Edilité Finances et Impôts COMPTE DES INVESTISSEMENTS MESSAGE DU CONSEIL MUNICIPAL AUTORITES COMMUNALES (exécutif et législatif) COMMISSIONS COMMUNALES

3 Récapitulation du compte administratif Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Fonctionnement Investissements Fonctionnement Investissements Fonctionnement Investissements Charges Revenus Dépenses Recettes Charges Revenus Dépenses Recettes Charges Revenus Dépenses Recettes 10 Administration générale 6'443' '443' '113' ' '277' '124' '100' '847' '252' '322' Sécurité publique 7'155' '314' ' ' '234' '018' ' ' '818' '024' ' ' Enseignement et formation 12'503' '714' ' '681' '586' ' ' '741' '712' ' ' Affaires culturelles, sports et culte 8'153' ' '043' '450' ' '364' '386' ' '564' Actions sociales et médico-sociales 8'399' ' '348' ' '183' ' Eau et énergie 10'480' '037' ' ' '083' '669' '021' ' '164' '232' ' ' Trav. publics, environnement,édilité 19'671' '204' '169' '026' '741' '921' '410' '350' '567' '913' '282' '482' Finances et impôts 13'234' '068' '308' '295' '050' '423' Total 86'040' '965' '894' '417' '125' '584' '448' '458' '760' '374' '677' '697' Excédent de revenus ou de charges 3'925' '541' ' Investissements nets 19'476' '990' '980' '965' '965' '894' '894' '125' '125' '448' '448' '374' '374' '677' '677' Financement des investissements Financement des investissements Financement des investissements Investissements (désinvestissements) nets 19'476' '990' '980' Amortissements du patrimoine administratif 10'995' '847' '982' Amortissements complémentaires du patrimoine administratif Excédent de revenus / (charges) du compte de fonctionnement 3'925' '541' ' Découvert / (excédent) de financement 4'555' '683' '383' Modification du capital Modification du capital Modification du capital Report au bilan des investissements nets 19'476' '990' '980' Insuffisance / (excédent) de financement 4'555' '683' '383' Report des amortissements au bilan 10'995' '847' '982' Augmentation / (diminution) de la fortune nette 3'925' '541' ' Marge d'auto-financement 14'920' '306' '596' (Les termes entre parenthèses s'appliquent aux chiffres négatifs) Page : 3

4 TABLEAU DES CHARGES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 300 Autorités et commissions 547' ' ' Personnel administratif et d'exploitation 14'176' '986' '193' '312' '949' '733' Personnel enseignant 932' ' ' Charges sociales 3'124' ' ' ' ' '040' Prestations aux retraités 200' ' Personnel temporaire 75' ' ' ' Autres charges du personnel 498' ' ' ' ' Charges du personnel 19'555' '168' '543' '630' '392' '819' Fournitures scolaires, de bureau et imprimés 751' ' ' ' ' ' ' Mobilier, véhicules, machines 362' ' ' ' ' ' Eau, énergie, combustibles 8'429' ' ' ' ' '353' ' Autres marchandises 954' ' ' ' ' ' Prestations de tiers pour l'entretien des immeuble 2'076' ' ' ' ' ' '790' Prestations de tiers pour l'entretien objets mobil 2'233' ' ' ' ' '481' ' Loyers, fermages et redevances d'utilisation 314' ' ' ' ' Dédommagements 260' ' ' ' ' ' Honoraires et prestations de service 5'992' '222' ' ' ' '765' ' ' Frais divers 107' ' ' ' ' Biens, services et marchandises 21'482' '808' '415' '767' '444' '770' '364' '908' ' Dettes à court terme 6' ' Dettes à moyen et long terme 687' ' Autres intérêts passifs 22' ' Intérêts passifs 716' ' Amortissements patrimoine financier 2'163' ' ' '023' Amortissements ordinaires patrimoine administratif 10'995' ' ' '215' Amortissements 13'159' ' ' ' '239' Contributions aux communes pour immeuble 256' ' Parts à des contributions sans affectation 256' ' Participations à des charges cantonales 2'525' ' '344' Participations à des associations communales 4'693' ' ' '693' ' '293' Dédommagements à des collectivités publiques 7'218' ' ' '576' '693' ' '293' Cantons 11'509' '404' '708' '396' Paroisses 1'080' '080' Entreprises semi-publiques 647' ' ' Institutions privées 4'417' ' '508' ' '179' Personnes physiques 1'120' ' '085' Subventions accordées 18'775' '237' '445' '589' '927' '576' Subventions redistribuées 70' ' Attributions aux financements spéciaux 314' ' Imputations internes 4'490' ' ' ' '726' ' ' '266' ' CHARGES 86'040' '443' '155' '503' '153' '399' '480' '671' '234' Page : 4

5 TABLEAU DES REVENUS PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 400 Impôts sur le revenu et la fortune 35'896' '896' Impôts sur le bénéfice et le capital 8'105' '105' Impôts fonciers 2'490' '490' Impôts sur gains en capital 1'298' '298' Impôts sur les successions et donations 569' ' Impôts sur la propriété et sur la dépense 118' ' Amendes fiscales 18' ' Impôts 48'497' '497' Patentes, concessions 10' ' Créances 397' ' Placements du patrimoine financier 20' ' Immeubles du patrimoine financier 1'349' '349' Gains comptables sur les placements du patrimoine 4'433' '289' ' Participations permanentes du patrimoine adm. 2'522' '554' ' Immeubles du patrimoine administratif 1'838' ' '194' ' ' ' Autres revenus 119' ' Revenus des biens 10'680' '041' '194' ' ' '052' ' '133' Contributions de remplacement 298' ' ' Emoluments administratifs 846' ' ' ' ' Redevances d'utilisation et prestations de service 5'420' ' ' ' '993' Ventes 12'548' ' ' '352' ' Dédommagements de tiers 566' ' ' ' ' ' Amendes 660' ' Autres dédommagements 135' ' ' ' ' Contributions 20'476' ' '672' ' ' ' '352' '549' Parts à des recettes cantonales 27' ' Contributions cantonales 469' ' Parts à des recettes sans affectation 497' ' ' Confédération 24' ' Communes 2'120' ' '139' ' Restitutions de collectivités publiques 2'144' ' '139' ' Confédération 298' ' ' ' Cantons 2'088' ' ' ' ' ' Subventions 2'387' ' ' ' ' ' ' Prélèvements sur les financements spéciaux 779' ' ' ' Imputations internes 4'490' ' ' '280' '956' REVENUS 89'965' '443' '314' '714' ' ' '037' '204' '068' Page : 5

6 TABLEAU DES DEPENSES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 500 Terrains non bâtis 2'113' '113' Ouvrages de génie civil 5'892' ' ' '913' Terrains bâtis 12'707' '802' '905' Mobilier, machines, véhicules 954' ' ' ' Investissements propres 21'667' '113' ' ' '828' ' '157' Confédération 50' ' Communes 11' ' Institutions privées 165' ' Subventions accordées 226' ' ' DEPENSES 21'894' '113' ' ' '043' ' '169' TABLEAU DES RECETTES PAR NATURE Total général 10 Administration générale 20 Sécurité publique 30 Enseignement et formation 40 Affaires culturelles, sports 50 Actions sociales et médico-sociales 60 Eau et énergie 70 Trav. publics, environnement,éd 90 Finances et impôts 600 Terrains non bâtis 30' ' Terrains bâtis 252' ' Transferts au patrimoine financier 282' ' Contributions de tiers 432' ' ' Ouvrages de génie civil 33' ' Facturation à des tiers 33' ' Cantons 1'668' ' '632' Subventions acquises 1'668' ' '632' RECETTES 2'417' ' ' ' '026' Page : 6

7 RECAPITULATION DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR NATURE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 30 Charges du personnel 19'555' '873' '749' Biens, services et marchandises 21'482' '729' '803' Intérêts passifs 716' '050' ' Amortissements 13'159' '985' '072' Parts à des contributions sans affectation 256' ' ' Dédommagements à des collectivités publiques 7'218' '360' '424' Subventions accordées 18'775' '453' '512' Subventions redistribuées 70' ' Attributions aux financements spéciaux 314' ' ' Imputations internes 4'490' '358' '166' Impôts 48'497' '825' '012' Patentes, concessions 10' ' ' Revenus des biens 10'680' '518' '508' Contributions 20'476' '976' '483' Parts à des recettes sans affectation 497' ' ' Restitutions de collectivités publiques 2'144' '020' '919' Subventions 2'387' '928' '124' Subventions à redistribuer 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 779' ' ' Imputations internes 4'490' '358' '166' Total des charges et revenus 86'040' '965' '125' '584' '760' '374' Excédent des revenus ou des charges 3'925' '541' ' Page : 7

8 RECAPITULATION DES DEPENSES ET DES RECETTES D'INVESTISSEMENT PAR NATURE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 50 Investissements propres 21'667' '173' '518' Prêts et participations permanentes 50' Subventions accordées 226' ' ' Subventions redistribuées 58 Autres dépenses à porter à l'actif 59 Report au bilan 60 Transferts au patrimoine financier 282' Contributions de tiers 432' ' ' Remboursements de prêts et de participations perma 63 Facturation à des tiers 33' ' ' Remboursement de subventions acquises 66 Subventions acquises 1'668' ' '743' Subventions redistribuées 69 Report au bilan Total des dépenses et recettes 21'894' '417' '448' '458' '677' '697' Excédent des recettes ou des dépenses 19'476' '990' '980' Page : 8

9 Comptes 2013 de la ville de Sierre Bilan au Administration communale

10 Bilan au 31 décembre ACTIF 2013 Fr Fr. Variation Fr. Patrimoine financier 1000 Caisse 17' ' ' Chèques postaux 3'622' '384' '238' Banques 1'076' ' ' Disponibilités 4'717' '239' '478' Comptes-courants 4'392' '943' '550' Impôts à encaisser 14'389' '839' ' Factures diverses à encaisser 1'271' '355' ' Autres débiteurs 880' ' ' Avoirs 20'933' '903' '969' Valeurs à revenus fixes 630' ' ' Actions et parts sociales 435' ' ' Terrains non affectés 25'845' '733' '887' Immeubles bâtis 13'992' '582' ' Placements 40'903' '510' '607' Actifs transitoires 4'261' '977' '494 TOTAL DU PATRIMOINE FINANCIER 70'816' '630' '814'131 Patrimoine administratif 1400 Terrains non bâtis 1'479' '569' ' Ouvrages de génie civil 24'120' '218' '901' Investissements autofinancés 9'693' '332' ' Terrains bâtis 61'787' '701' '085' Mobilier, machines, véhicules 870' ' ' Investissements propres 97'951' '645' '306' Participations permanentes 29'376' '376' Subventions d'investissements 325' ' ' Autres dépenses activables TOTAL DU PATRIMOINE ADMINISTRATIF 127'653' '172' '481'006 TOTAL DES ACTIFS 198'469' '802' '666'875 9

11 Bilan au 31 décembre PASSIF 2013 Fr Fr. Variation Fr. 200 Engagements courants 7'141' '086' '055' Dettes à court terme '000' '000' Dettes à moyen et long terme 33'397' '659' ' Compte de fonctionnement 5'129' '891' '238' Compte des investissements 8'978' '978' Provisions 14'107' '869' '238' Passifs transitoires 6'620' '445' '175' Fonds pour abris publics 2'415' '420' ' Fonds pour places de parc 477' ' ' Fonds de renouvellement épuration des eaux 2'135' '880' ' Fonds de renouvellement élimination des ordures 183' ' ' Fonds de renouvellement service de l'eau -327' ' ' Engagements envers les financements spéciaux 4'885' '349' ' Fortune nette 132'317' '391' '925'063 TOTAL DES PASSIFS 198'469' '802' '666'875 10

12 ENGAGEMENTS CONDITIONNELS Association Canal 9, crédit LIM (CM ) 52'000 - Fondation Château Mercier, crédit LIM (CM ) 70'000 - Tennis-Club de Sierre (CM ) 320'000 - Job Transit Services, crédit LIM (CM ) 510'000 - Cautionnement solidaire avec toutes les communes faisant partie de l'association régionale pour l'épuration des eaux STEP à Granges (CM , et ) 712'000 - Sierre-Energie SA (CG ) 35'000'000 - Techno-pôle Sierre SA (CM ) 1'126'000 - Télévision Sierre SA, crédit LIM (CM ) 2'400'000 - Golf Club de Sierre SA, crédit LIM (CM ) 1'800'000 - Les Archers des Trois Aigles (CM ) 96'000 Cautionnements totaux 42'086'000 11

13 RAPPORT DU RÉVISEUR AU CONSEIL GÉNÉRAL DE LA MUNICIPALITÉ DE SIERRE En notre qualité de réviseur selon les articles 83 à 86 de la Loi sur les communes du Canton du Valais du 5 février 2004 (Ci-après LCo) et l Ordonnance sur la gestion financière des communes du 16 juin 2004 (Ciaprès Ofinco), nous avons effectué l audit du compte annuel de la commune, comprenant le bilan, le compte administratif (compte de fonctionnement et compte des investissements) et l annexe pour l exercice arrêté au 31 décembre Responsabilité du Conseil municipal La responsabilité de l établissement du compte annuel conformément aux prescriptions des art. 74 et ss de la LCo ainsi que de l Ofinco incombe au Conseil municipal. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le maintien d un système de contrôle interne relatif à l établissement du compte annuel afin que celui-ci ne contienne pas d anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d erreurs. En outre, le Conseil municipal est responsable du choix et de l application des méthodes comptables appropriées ainsi que des estimations comptables adéquates. Responsabilité de l organe de révision Notre responsabilité consiste, sur la base de notre audit, à exprimer une opinion sur le compte annuel. Nous avons effectué notre audit conformément aux prescriptions de la LCo et de l Ofinco et aux Normes d audit suisses (NAS). Ces normes requièrent de planifier et réaliser l audit pour obtenir une assurance raisonnable que le compte annuel ne contient pas d anomalies significatives. Un audit inclut la mise en œuvre de procédures d audit en vue de recueillir des éléments probants concernant les valeurs et les informations fournies dans le compte annuel. Le choix des procédures d audit relève du jugement de l auditeur, de même que l évaluation des risques que le compte annuel puisse contenir des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d erreurs. Lors de l évaluation de ces risques, l auditeur prend en compte le système de contrôle interne relatif à l établissement du compte annuel, pour définir les procédures d audit adaptées aux circonstances, et non pas dans le but d exprimer une opinion sur l existence et l efficacité de celui-ci. Un audit comprend, en outre, une évaluation de l adéquation des méthodes comptables appliquées, du caractère plausible des estimations comptables effectuées ainsi qu une appréciation de la présentation du compte annuel dans son ensemble. Nous estimons que les éléments probants recueillis constituent une base suffisante et adéquate pour former notre opinion d audit. Opinion d audit Selon notre appréciation, le compte annuel, pour l exercice arrêté au 31 décembre 2013 est conforme aux prescriptions légales (LCo et Ofinco) et aux règlements y relatifs.

14 Autres constats Nous attestons que nous remplissons les exigences légales et réglementaires de qualification et d indépendance conformément aux prescriptions de l art. 83 de la LCo, des art. 72 et 73 de l Ofinco et qu il n existe aucun fait incompatible avec notre indépendance. En outre nous constatons que dans le cadre de notre révision l évaluation des participations et des autres éléments de la fortune financière est appropriée ; le niveau des amortissements comptables est conforme aux dispositions de l Ofinco ; l endettement net de la Municipalité est nul ; selon notre appréciation, la Municipalité est en mesure de faire face à ses engagements ; l entretien final avec le Conseil Municipal a eu lieu. Nous recommandons d approuver le compte annuel qui vous est soumis. FIDUCIAIRE FIDAG SA Anne-Laure Rey Experte-réviseur agréée Réviseur responsable Christophe Pitteloud Expert-réviseur agréé Sierre, le 1 er avril 2014 Annexe : Compte annuel pour l exercice arrêté au 31 décembre 2013

15 Comptes 2013 Tableau des amortissements Solde comptable Amortissements 2013 No compte Nature des actifs avant amortissement Patrimoine financier Patrimoine administratif ordinaire Patrimoine adm. complémentaire Total 31 décembre Placements 41'303' ' ' % 140 Investissements (non autofinancés) 98'433'540 10'175'769-10'175' % 140 Investissements autofinancés 10'473' ' ' ' ' % 160 Subventions d'investissement 365'005 40'000-40' % 10'995' % 150 Prêts et participations permanentes 29'376' % Total 179'952' ' ' ' '000 10'215'769-11'395' % 14

16 Aperçu du bilan et du financement Etat Etat Provenance des fonds Emploi de fonds 1 Actif 194'802' '469' (diminution des actifs, augmentation des passifs) (augmentation des actifs, diminution des passifs) Patrimoine financier 75'630' '816' Disponibilités 3'239' '717' '478' Avoirs 24'903' '933' '969' Placements 43'510' '903' '607' Actifs transitoires 3'977' '261' ' Patrimoine administratif 119'172' '653' Investissements propres 89'645' '951' Prêts et participations permanentes 29'376' '376' Subventions d'investissement 150' ' Autres dépenses activables Financements spéciaux Avances aux financements spéciaux Découvert Découvert du bilan Passif 194'802' '469' Engagement 61'060' '267' Engagements courants 6'086' '141' '055' Dettes à court terme 3'000' '000' Dettes à moyen et à long terme 33'659' '397' ' Engagements envers des entités particulières Provisions 12'869' '107' '238' Passifs transitoires 5'445' '620' '175' Financements spéciaux 5'349' '885' Engagements envers les financements spéciaux 5'349' '885' ' Fortune 128'391' '317' Fortune nette 128'391' '317' Excédent de financement du compte administratif - Insuffisance de financement du compte administratif 10'045' '555' '045'

17 Aperçu des indicateurs financiers 1. Degré d'autofinancement (I1) Moyenne (Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 62.4% 76.6% 70.0% Valeurs indicatives I1 100% 5 - très bien 80% I1 < 100% 4 - bien 60% I1 < 80% 3 - satisfaisant (à court terme) 0% I1 < 60% 2 - insuffisant I1 < 0% 1 - très mauvais NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne. 2. Capacité d'autofinancement (I2) Moyenne (Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 13.5% 17.6% 15.6% Valeurs indicatives I2 20% 5 - très bien 15% I2 < 20% 4 - bien 8% I2 < 15% 3 - satisfaisant 0% I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < 0% 1 - très mauvais 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Moyenne (Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 10.0% 10.1% 10.0% Valeurs indicatives I3 10% 5 - amort. suffisants 8% I3 < 10% 4 - amort. moyens (à court terme) 5% I3 < 8% 3 - amort. faibles 2% I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants 3.2 Taux global des amortissements Moyenne (Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 10.6% 13.7% 12.2% 4. Endettement net par habitant (I4) Moyenne (Dette brute moins PF réalisable par habitant) Valeurs indicatives I4 < 3' endettement faible 3'000 I4 < 5' endettement mesuré 5'000 I4 < 7' endettement important 7'000 I4 < 9' endettement très important I4 9' endettement excessif 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Moyenne (Dette brute en % des revenus financiers) 77.8% 72.3% 74.9% Valeurs indicatives I5 < 150% 5 - très bien 150% I5 < 200% 4 - bien 200% I5 < 250% 3 - satisfaisant 250% I5 < 300% 2 - insuffisant I5 300% 1 - mauvais 16

18 Graphique des indicateurs - moyenne des années 2012 et Degré d'autofinancement 3 (I1) 70.0% 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capacité d'autofinancement % (I2) 5 3. Taux des amortissements 5 ordinaires 10.0% (I3) 4. Endettement net par 5 habitant -761 (I4) 4 5. Taux du volume de 5la dette 74.9% brute (I5) 3 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Capacité d'autofinancement (I2) 0 4. Endettement net par habitant (I4) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 17

19 CREDITS SUPPLEMENTAIRES FONCTIONNEMENT Fr. Commentaires page Manifestations diverses 176' Mobilier, matériel et équipements 10' Créations-accueils-programmation 22' Entretien et installation éclairage public 27' Aménagement de mobilité douce 26' RC région Sierre, diverses participations 1'119' Places d'arrêt et abris 15' Entretien espaces verts 60' Total des crédits supplémentaires liés au fonctionnement 1'458'366 INVESTISSEMENTS Radars 29' Inatallation caméras 100' Patinoires 28' Total des crédits supplémentaires liés à l'investissement 158'175 18

20 ETAT DES CREDITS D'ENGAGEMENT Crédit d'engagement Utilisation du crédit d'engagement Date de la Crédit Crédits Subvent. Part à Paiements Montants Coût net Solde Ouvrage décision initial complémentaires et particip. charge de effectués de tiers pour la disponible initiale de tiers la ville reçus ville net date montant Station de pompage de Tschüdangna CG 4'448' '000 3'500'000 1'817'651 1'817'651 1'682'349 Equipement de la Z.I. de Daval CG 10'072'889 2'734'990 7'337' ' '156 6'514'743 Agrandissement de l'école de Borzuat CG 12'512'893 2'300'000 10'212'893 10'282'924 1'599'649 8'683'275 1'529'618 Aménagements de la Rue Centrale CG 4'088'352 4'088'352 3'149'161 3'149' '191 Transformation du CO de Goubing CG 15'645'000 2'196'115 13'448'885 10'575'834 1'000'000 9'575'834 3'873'051 Aménagements à Glarey en relation avec le nouveau tunnel CFF CG 3'168'720 3'168'720 2'480'712 2'480' '008 Bains de Géronde CG 11'721'000 11'721'000 5'025'321 5'025'321 6'695'679 Complexe sud : gare routière, parking, passerelle CG 19'095'000 1'477'500 17'617' ' '948 16'910'552 TOTAL 80'751'854-9'656'605 71'095'249 34'861'708 2'599'649 32'262'059 38'833'190 19

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22 Comptes 2013 de la ville de Sierre Charges et revenus du compte de fonctionnement

23 Comptes 2013 de la ville de Sierre Administration générale

24 Comptes de fonctionnement 10 ADMINISTRATION GENERALE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus GENERALITES AUTORITES INDEMNITES DU CONSEIL 425' ' ' INDEMNITES DES COMMISSIONS 5' ' ' INDEMNITES DES SCRUTATEURS 7' ' ' INDEMNITES DU CONSEIL GENERAL 45' ' ' CHARGES SOCIALES 47' ' ' IMPRIMES ET FOURNITURES CONSEIL GENERAL 4' ' ' DEDOMMAGEMENTS 18' ' ' TOTAL AUTORITES 554' ' ' ADMINISTRATION TRAITEMENTS SECRETARIAT, ACHATS,PROMO ECONOMIQUE 821' ' ' TRAITEMENTS SERVICE FINANCIER 307' ' ' TRAITEMENTS SERVICE DES CONTRIBUTIONS ET CADASTRE 753' ' ' CHARGES SOCIALES 383' ' ' DOTATIONS SPECIALES PREVOYANCE PROF ' ' ' AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 95 28' ' ' FOURNITURES DE BUREAU 12' ' ' IMPRIMES,PUBLICATIONS 102' ' ' INFORMATION ET COMMUNICATION 99' ' ' FRAIS D'IMPRESSION: COMPTES ET BUDGET 5' ' ' ACHAT MOBILIER ET MACHINES DE BUREAU 4' ' ' CARNOTZET 13' ' ' ENTRETIEN DES MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 3' ' ' FRAIS DE DEPLACEMENTS, DELEGATIONS 11' ' ' FRAIS DE RECEPTION ET DIVERS ' ' ' JUMELAGE 23' ' ' FRAIS JURIDIQUES 16' ' ' FRAIS FIDUCIAIRE ET CONSULTANTS 25' ' ' TELEPHONES ET PORTS ' ' ' TAXES DU COMPTE POSTAL 43' ' ' FRAIS DE POURSUITES ' ' ' ASSURANCES RESPONSABILITE CIVILE ET DIVERS 47' ' ' IMPOTS CANTONAUX 235' ' ' Page:20

25 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus FORMATION 24' ' ' TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 2' ' ' COTISATIONS ET DONS 39' ' ' PERTES DEBITEURS DIVERS 96 37' ' ' PARTICIPATION REGION VALAIS ROMAND 94' ' ' SUBSIDE NOEL DE L'UPSPS 6' ' ' MANIFESTATIONS DIVERSES ' ' ' TAXES D'ASSAINISSEMENT 36' ' ' TOTAL ADMINISTRATION 4'131' '822' '560' REVENUS INTERETS DE RETARD ET FRAIS RECUPERES 375' ' ' FRAIS DE RAPPELS ET SOMMATIONS 21' ' ' EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 10' ' ' EMOLUMENTS NOTAIRE PUBLIC 1' ' ' EMOLUMENTS TRAVAUX DE TAXATION 31' ' ' MANDATS D'ADMINISTRATION 15' ' ' PARTICIPATION FRAIS DE TELEPHONES 20' ' ' CARNOTZET 1' ' ' REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 126' ' ' AUTRES RECETTES 6' ' ' PRESTATIONS DIVERSES 18' ' ' REFACTURATION FRAIS DE POURSUITE ' TOTAL REVENUS 731' ' ' TOTAL GENERALITES 4'685' ' '417' ' '134' ' HOTEL DE VILLE CHARGES CONCIERGERIE 93' ' ' CHARGES SOCIALES 14' ' ' CHAUFFAGE 39' ' ' ENERGIE ELECTRIQUE 40' ' ' TVA CONSOMMATION EAU PRODUITS DE NETTOYAGE ET D'ENTRETIEN 5' ' ' Page:21

26 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus FRAIS D'ENTRETIEN 1' ' ASSURANCES CHOSES 20' ' ' HOTEL DE VILLE, CONSOMMATION EAU 3' ' ' TOTAL CHARGES 219' ' ' REVENUS LOCATIONS 5' ' ' TOTAL REVENUS 5' ' ' TOTAL HOTEL DE VILLE 219' ' ' ' ' ' CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES CHARGES COMMISSIONS DE TAXATION 4' ' ' CONCIERGERIE REGISTRE FONCIER 9' ' ' CHARGES SOCIALES 1' ' ' CONCIERGERIE ET FRAIS DE GERANCE IMMEUBLE MONTANA 17' ' ' IMPRIMES ET MATERIEL 1' ' ' ACHAT MACHINES ET MOBILIER 2' CHAUFFAGE BATIMENTS MUNICIPAUX 45' ' ' ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS ADMINISTRATIFS 12' ' ' ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS LOUES 10' ' ' ENERGIE ELECTRIQUE REGISTRE FONCIER 2' ' ' TVA CONSOMMATION D'EAU PRODUITS DE NETTOYAGE, R.F. 1' ' ' ENTRETIEN DES DOMAINES MUNICIPAUX 4' ' MATERIEL ET MOBILIER IMMEUBLES LOUES 9' ' ' LOCATION LOCAUX REGISTRE FONCIER 67' ' ' CONSERVATION DU CADASTRE 99 58' ' ' POLICE SANITAIRE DU BETAIL 1' ' ' OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS ' ASSURANCES CHOSES 51' ' ' FRAIS D'ACTES 20' ' ' SYSTEME D'INFORMATION DU TERRITOIRE 12' ' ' TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 2' ' ' Page:22

27 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus REDEVANCES AGRICOLES 3' ' ' IMPOTS, TAXES ET CHARGES DE COPROPRIETES 25' ' ' PARTICIPATION TRIAGE SIERRE/NOBLE-CONTREE 48' ' ' LUTTE CONTRE LES PARASITES 99 26' SUBVENTIONS DEVELOPPEMENT RURAL 70' ' TAXES D'ASSAINISSEMENT 32' ' ' CONSOMMATION D'EAU BATIMENTS LOUES ' TOTAL CHARGES 543' ' ' REVENUS LOCATIONS(SAUF HOTEL DE VILLE ET ITAGNE) 99 1'295' '190' '244' REDEVANCES PUBLICITAIRES 99 60' LOCATIONS IMMEUBLE MONTANA 99 53' ' ' GAINS NETS SUR VENTES IMMOBILIERES 99 4'289' EMOLUMENTS DU CADASTRE 32' ' ' CONSERVATION DU CADASTRE PARTICIPATIONS DIVERSES 35' ' ' SUBVENTIONS CANT.OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS LOCAUX REGISTRE FONCIER PART DE L'ETAT 5' SUBVENTIONS SURFACES VITICOLES 7' TOTAL REVENUS 5'706' '512' '518' TOTAL CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES 543' '706' ' '512' ' '518' ECONOMIE ET TOURISME CHARGES PROMOTION ECONOMIQUE ' ' ' OFFICE DU TOURISME ' ' ' DEVELOPPEMENT DE FINGES 41' ' ' FONDS REGIONAL(PROMOTION ECONOMIQUE) 27' ' ' VINEA 100' ' ' Page:23

28 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus SOUTIEN A TECHNOARK 246' ' ' TOTAL CHARGES 995' '048' ' TOTAL ECONOMIE ET TOURISME 995' '048' ' TOTAL ADMINISTRATION GENERALE 6'443' '443' '277' '124' '847' '252' Page:24

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30 Comptes 2013 de la ville de Sierre Sécurité publique

31 Comptes de fonctionnement 20 SECURITE PUBLIQUE Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus POLICE MUNICIPALE CHARGES TRIBUNAL DE POLICE, INDEMNITES 10' ' ' TRAITEMENTS 2'486' '544' '317' INDEMNITES SERVICES DE NUIT ET DE PIQUET 103' ' ' CHARGES SOCIALES 512' ' ' COURS ET FORMATION 222' ' ' AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 5' ' ' IMPRIMES ET MATERIEL DE BUREAU 14' ' ' PUBLICATIONS 4' ' ' ABONNEMENTS ET COTISATIONS 3' ' ' ACHAT MOBILIER ET MACHINES 3' ' ' SIGNALISATION 11' ' ' EQUIPEMENTS 49' ' ' MATERIEL DE TIR 4' ' ' CARBURANTS 14' ' ' ENTRETIEN VEHICULES 9' ' ' AUTRES ENTRETIENS 1' ' ' ENTRETIEN PARCOMETRES ' ' ' PARCOMETRES HISA FRAIS DE DEPLACEMENTS ' ' ' TELEPHONES 5' ' ' TAXES ET ASSURANCES VEHICULES 4' ' ' PUPITRE DE COMMANDE 9' ' ' EVACUATIONS DE VEHICULES 2' ' ' GESTION CENTRALE TAXIS 1' ' ' CONTROLE DES CHAMPIGNONS 6' ' ' TRANSPORT DE FONDS 13' ' ' FRAIS DE POURSUITES ' ' ' ACHATS BILLETS JOURN. CFF 64' ' ' FRAIS ORGANISATION FOIRE STE-CATHERINE 2' ' PART AUX AMENDES POLICE INTERCOMMUNALE 48' ' ' CONTROLE DES DENREES ALIMENTAIRES ' TOTAL CHARGES 3'758' '833' '369' Page:25

32 Comptes de fonctionnement REVENUS Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus RECETTES PARCOMETRES 507' ' ' RECETTES PARKINGS(TVA) 554' ' ' VIGNETTES PARCAGES 112' ' ' RECETTES PARCOMETRES HISA 14' ' ' EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 37' ' ' PATENTES POLICE DU COMMERCE 17' ' ' FOIRES ET MARCHES 18' ' ' PRESTATIONS A DES TIERS 22' ' ' VENTES BILLETS JOURN. CFF 66' ' ' PARTICIPATION CONTROLE DES CHAMPIGNONS 2' ' ' AMENDES ' ' ' TAXES ET REDEVANCES ETABLISSEMENTS PUBLICS 27' ' ' PART.COMMUNES PARTENAIRES 500' ' ' TOTAL REVENUS 2'543' '454' '257' TOTAL POLICE MUNICIPALE 3'758' '543' '833' '454' '369' '257' CONTROLE DES HABITANTS CHARGES TRAITEMENTS 211' ' ' CHARGES SOCIALES 39' ' ' AUTRES CHARGES DU PERSONNEL IMPRIMES ET MATERIEL 1' ' ' PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 32' ' ' ENTRETIEN MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 5' ' ' FRAIS DE DEPLACEMENTS TAXES TELEPHONIQUES 3' ' ' TAXES CANTONALES 132' ' ' TOTAL CHARGES 426' ' ' REVENUS TAXES ET EMOLUMENTS 109' ' ' PERMIS 205' ' ' Page:26

33 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus RECETTES PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 45' ' ' TOTAL REVENUS 360' ' ' TOTAL CONTROLE DES HABITANTS 426' ' ' ' ' ' INFORMATIQUE CHARGES TRAITEMENTS, SERVICE INFORMATIQUE 326' ' ' CHARGES SOCIALES 61' ' ' ENTRETIEN EQUIPEMENTS INFORMATIQUES 63' ' ' FRAIS DE DEPLACEMENT 1' ' ' TAXES TELEINFORMATIQUES 23' ' ' LICENCES,LOGICIELS ET PROGRAMMATION ' ' ' TOTAL CHARGES 710' ' ' REVENUS REFACTURATION INFORMATIQUE ' ' ' TOTAL REVENUS 43' ' ' TOTAL INFORMATIQUE 710' ' ' ' ' ' PROTECTION CIVILE ADMINISTRATION TRAITEMENTS 316' ' ' CHARGES SOCIALES 65' ' ' MOBILIER, MACHINES ET MATERIEL ' ' ' ENTRETIEN MOBILIER, MACHINES ET MATERIEL 12' ' ' FRAIS DE DEPLACEMENTS ' ' TELEPHONES ET PORTS 1' ' CONCIERGERIE 4' ' ' FRAIS DE COURS 60' ' ' Page:27

34 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes COTISATIONS 1' Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus TOTAL ADMINISTRATION 560' ' ' ABRIS PC PUBLICS ENERGIE ELECTRIQUE 19' ' ' ENTRETIEN IMMEUBLES, INSTALLATIONS& MOBILIER 11' ' ' ASSURANCES CHOSES 2' ' ' TELEPHONES ET PORTS 1' ' ATTRIBUTION AU FONDS ABRIS PC 128' TOTAL ABRIS PC PUBLICS 35' ' ' REVENUS LOCATIONS ABRIS PC 5' ' ' TAXES COMPENSATOIRES POUR ABRIS PC 128' REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 23' ' SUBVENTIONS CANTONALES ENTRETIEN ABRIS PC 16' ' ' SUBV.CANT.FONCTIONNEMENT PC REGIONALE 536' ' ' PRELEVEMENT FONDS POUR ABRIS PUBLICS 4' TOTAL REVENUS 587' ' ' TOTAL PROTECTION CIVILE 595' ' ' ' ' ' SERVICE DU FEU CHARGES ASSEMBLEES ETAT-MAJOR 5' ' ' TRAITEMENTS 233' ' ' CHARGES SOCIALES 47' ' ' PERSONNEL TEMPORAIRE 2' ' ' CONCIERGERIE 10' ' ' CORPS DES POMPIERS(SOLDE ET DIVERS) 179' ' ' IMPRIMES ET MATERIEL 5' ' ' ACHAT EQUIPEMENT 24' ' ' ENERGIE ELECTRIQUE 1' ' Page:28

35 Comptes de fonctionnement Comptes 2013 Budget 2013 Comptes 2012 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus MATERIEL, LOCAL DU FEU A ITAGNE 8' ' ' ENTRETIEN IMMEUBLES 1' ' ' ENTRETIEN MOBILIER ET VEHICULES 34' ' ' ENTRETIEN HYDRANTS 8' ' ' CORPS DES POMPIERS VISITES MEDICALES 3' ' ' TELEPHONES ET TAXES 10' ' ' ASSURANCES 7' ' ' COTISATIONS 3' ' ' FRAIS D'ASSEMBLEES 2' ' ' IMPUTATIONS INTERNES, CARBURANTS 15' ' ' TOTAL CHARGES 606' ' ' INCENDIES ET INONDATIONS INDEMNITES DES POMPIERS SINISTRES 41' ' ' FRAIS DES POMPIERS 5' ' ' TOTAL INCENDIES ET INONDATIONS 47' ' ' REVENUS TAXES EXEMPTION DU SERVICE DU FEU ' ' ' PARTICIPATION POUR INTERVENTIONS 32' ' ' PARTICIPATION DE L'ETAT AU CSI 24' ' ' PARTICIPATION DES COMMUNES AU CSI 11' PARTICIPATION SERVICE DU FEU INTERCOMMUNAL ' ' ' PARTICIPATION DES ROUTES NATIONALES 35' ' ' SUBVENTION CANTONALE 15' ' ' TOTAL REVENUS 414' ' ' TOTAL SERVICE DU FEU 653' ' ' ' ' ' TRIBUNAL, AUTORITE PROTEC CURATELLE OFFICIELLE TRIBUNAL AUTORITES JUDICIAIRES 12' ' ' PERSONNEL DE NETTOYAGE 24' ' ' Page:29