Stratégies et pertinence d'un prêt REER
|
|
- Edmond Chaput
- il y a 8 ans
- Total affichages :
Transcription
1 Stratégies et pertinence d'un prêt REER Vous pouvez passer en revue les points suivants afin d'établir la pertinence d'un prêt REER et la stratégie appropriée. Les avantages associés aux prêts REER Un prêt REER peut aider le REER de votre client à s'accroître plus rapidement et le remboursement du prêt peut donner lieu à des épargnes obligatoires. Veuillez considérer ce qui suit : En effectuant une cotisation REER, votre client réduit son revenu imposable et dans la plupart des cas il reçoit un remboursement d'impôt. Dans le cas où aucune cotisation ne serait versée, l'argent alimenterait les caisses du gouvernement Les coûts d'emprunt sont faibles : o Même si le coût des prêts est plus élevé que le rendement obtenu du placement, une stratégie de placement qui consiste à emprunter prime sur celles qui utilisent des revenus après impôt. o Le résultat de l'accumulation des rendements dépasse le coût du prêt étant donné o que l'intérêt est calculé sur la valeur initiale du placement. Le client peut appliquer le retour d'impôt au remboursement du prêt. Ceci réduit en conséquence le coût du prêt. Le plus tôt le client commence à investir dans un REER, le plus longtemps l'argent croit en report d'impôt. De plus, ceci peut s'accomplir en suivant une seule stratégie de répartition de l'actif. Vos clients ont-ils intérêt à «emprunter pour investir»? La réponse peut être oui lorsque Le versement de cotisations à un REER se révèle ardu en raison d'autres obligations financières. Il s'avère difficile pour votre client de s'astreindre à cotiser régulièrement à son REER au cours de l'année. L'écart s'élargit entre les fonds qui seront nécessaires à la retraite et les projections actuelles basées sur les placements existants. Vous devriez considérer la simple et raisonnable option d'obtenir un prêt REER. Ceci pourra vous aider à maximiser les cotisations REER de vos clients et à réduire leurs impôts en suivant une seule démarche. Adoptez une démarche méthodique afin de pouvoir justifier la nécessité d'emprunter pour atteindre les objectifs de placement. Cependant, rappelez-vous qu'un prêt REER ne s'avère pas judicieux dans le cas où votre client ou client prospectif aurait déjà contracté beaucoup de dettes. Bien que les taux actuels soient attrayants, il ne serait pas recommandé de contracter un prêt REER lorsque le client s'avère dans l'impossibilité de supporter plus de dettes. Vous pouvez adresser de façon concrète les craintes et les opinions mal fondées de vos clients/clients prospectifs vis-à-vis de la stratégie «emprunter pour investir».
2 Lorsque vous allez recommander qu'il est avantageux d'emprunter pour cotiser à un REER, vous constaterez que vos clients/clients prospectifs exprimeront souvent des points de vue contradictoires sur le thème de l'argent : Ils manifestent tous une vive réticence lorsqu'il s'agit d'emprunter pour investir (la plupart du temps parce qu'ils n'ont pas reçu une information exacte). Ils craignent ne pas avoir suffisamment d argent pour prendre leur retraite. «Jouer à la bourse» avec des sommes d'argent empruntées suscite un grand scepticisme de la part des clients, mais en revanche, ils partagent aussi l'opinion qu'ils ne pourront pas jouir d'une retraite confortable s'ils n'investissent pas sur les marchés boursiers. Voici la démarche à suivre avec vos clients : 1. Il convient de souligner à vos clients/clients prospectifs l'écart qui existe entre les besoins prévus pour la retraite et la croissance future projetée pour les placements actuels. Si les investisseurs n'épargnent pas suffisamment pour la retraite, ils risquent de ne pas pouvoir se permettre de vivre le style de vie auquel ils rêvent pour leurs années de retraite. 2. Il est conseillé de passer en revue les options d'épargnes REER et de paiements hypothécaires. 3. C'est l'occasion de souligner les avantages de la stratégie «emprunter pour investir». Au lieu de laisser les droits de cotisation inutilisés s'accumuler d'année en année ou de verser une cotisation minimale cette année, vos clients peuvent maximiser leurs cotisations REER en générant des économies à l'abri de l'impôt jusqu'au moment de la retraite. Un prêt offre le potentiel de recevoir un remboursement d'impôt. (Ceux qui ont choisi le chemin de la logique et qui empruntent pour cotiser à un REER pourront rembourser leurs prêts et réduire les coûts associés). Les tendances relatives aux taux d intérêt laissent présager une longue durée de taux d'intérêt faibles. Prenons l'exemple de Michel, qui a l'intention de cotiser $ à son REER cette année. Voici quelques options que vous pouvez proposer à Michel : (Michel se trouve dans la fourchette d'imposition de 40 %, et compte tenu de sa cotisation de $, il pourra recevoir un remboursement d'impôt s'élevant à $). Réinvestissement du remboursement d'impôt : Michel peut augmenter sa cotisation annuelle de 40 %, c'est-à-dire de $ à $, simplement en réinvestissant le remboursement dans son REER. Majoration du remboursement d'impôt : Vous pouvez proposer à Michel d'emprunter $ afin d'augmenter sa cotisation à $. Basé sur une fourchette d'imposition de 40 %, cette stratégie peut permettre de générer un remboursement de $ qui servira à repayer le solde du prêt. La cotisation versée par Michel a généré une croissance de 67 % alors qu'il a contracté un prêt de courte durée assorti d'un taux d'intérêt faible. Voici la formule sur laquelle se base le calcul de la cotisation totale générée par la stratégie de majoration : la somme nette d'impôt divisée par (1-le taux d'imposition du contribuable).
3 Prêt pour cotisation annuelle maximale Votre objectif est de proposer à Michel d'emprunter $ pour augmenter sa contribution de REER. Ceci peut se faire en contractant un prêt de courte durée dans le but de financer la cotisation. Dans ce cas, sa cotisation annuelle s'élèverait à $, ou serait 142 % plus élevée que la cotisation de $ qu'il avait prévue verser. Dans une fourchette d'imposition de 40 %, il recevrait un remboursement de $, ce qui exigerait un prêt de $. Prêt de rattrapage REER Cette stratégie procure généralement un plus grand fonds de retraite, même lorsque les rendements des placements sont plus bas que le taux d'intérêt sur le prêt. Ceci impose une discipline lorsqu'il s'agit de repayer le prêt. Comparons une stratégie de " rattrapage " avec une stratégie qui ne requiert aucun prêt. Michel se trouve dans la fourchette d'imposition de 40 % et son droit de cotisation à un REER disponible s'élève à $. Il décide d'obtenir un prêt de " rattrapage " REER de $. Ceci lui permettra de réduire son revenu imposable et résultera probablement en un remboursement de $ et en une réduction immédiate du montant du prêt à $. Compte tenu des dépenses d'intérêt non déductibles de 7 %, la somme de $ peut être remboursée au cours des 10 prochaines années à partir de versements annuels de $. Joanne effectuera des placements réguliers équivalents aux versements de prêts acquittés par Michel, mais elle dépensera le remboursement d'impôt. Diane effectuera des placements réguliers équivalents aux versements de prêt acquittés par Michel et elle réinvestira le remboursement d'impôt. L'horizon de placement est d'une durée de 10 ans Michel : Emprunte pour investir Montant du prêt à 7 %* $ Remboursement (fourchette de 40 %) $ Prêt à être amorti $ Paiements/placements annuels 7 %** 5 %** 0 %** Johanne : Cotise et dépense le remboursement $ $ $ Diane : Cotise et réinvestit le remboursement $ $ $ $ $ $ $ $ $ *le coût actuel d'emprunt pour investir est de 4,5 % **avant les remboursements d'impôt Le tableau résume la valeur du REER pour chaque stratégie après 10 ans. En empruntant pour investir, Michel l'emporte sur Johanne et Diane dans tous les scénarios qui tiennent compte d'un taux de rendement annuel positif. Bien que Johanne et Diane méritent leur place au soleil pour avoir effectué des cotisations régulières à leurs REER, aucune de leurs stratégies ne surpasse celle «d'emprunter pour investir», puisque dans ce cas le placement initial est beaucoup plus élevé. Veuillez noter que lorsque les rendements du placement correspondent ou dépassent le taux d'intérêt du prêt,
4 la stratégie de rattrapage est toujours aussi bonne ou meilleure que celle qui conseille de ne pas utiliser un prêt REER à long terme. 4. Veuillez vous assurer que vos clients empruntent selon leurs moyens La capacité financière de repayer le prêt représente un facteur clé lorsqu'il s'agit d'évaluer s'il s'avère judicieux pour votre client de contracter un prêt REER. Il faudrait accorder autant d importance au montant en dollars des repaiements du prêt qu'au taux d'intérêt lié au prêt. L'écart entre le rendement obtenu du placement et le coût du prêt peut s'élargir lorsque le remboursement d'impôt est appliqué à l'acquittement du prêt dont les repaiements sont échelonnés sur plusieurs années. Il importe de souligner que la tendance actuelle de baisse des taux d'intérêt entraîne des frais d'intérêt plus abordables. Les taux d'intérêt suivent le courant historique en continuant d'afficher un abaissement. Il faut tenir compte du fait que plus le terme du prêt est long, plus les taux d'intérêt sont élevés. Une façon pour réduire les paiements mensuels versés par votre client est d'étendre le terme à plus d un an. Cependant, souvent, cette démarche exige aussi des taux d'intérêt plus élevés. Selon votre mandat, vous cherchez à encourager vos clients à repayer leurs prêts REER le plus rapidement possible. 5. Il faut être préparé à offrir des fonds distincts. Bien que vos clients paieront des RFG un peu plus élevés, les garanties offertes par les fonds distincts limitent les risques associés à une stratégie d'effet de levier. Si le placement affiche une perte à la date d'échéance ou au moment du décès du titulaire et que la garantie s'élève à 100 %, le taux de rendement garanti généré par le montant initial du placement indique que seulement des intérêts ont été versés sur le prêt. 6. L'utilisation du remboursement d impôt pour acquitter le solde de l'emprunt Au lieu de dépenser le remboursement d'impôt, les clients devraient réduire ou s'acquitter du solde total de leur emprunt. Certains établissements offrent des prêts REER qui ajoutent comme option le report des paiements sur une période prolongée. Par exemple, le programme de prêt REER de B2B Trust offre un report de paiements qui peut s'étendre sur une période de 90 jours, c'est-à-dire vos clients peuvent attendre 90 jours avant de commencer à repayer leur emprunt. Ce programme leur donne le temps de recevoir leur remboursement d'impôt et de repayer leur emprunt avant que les paiements soient dus. Stratégies de vente La démarche qui cible «le segment des moins de 50 ans» Certains individus croient que les prêts REER ne s'appliquent qu'à ceux qui approchent de la retraite ou ceux qui tentent de «rattraper» leur retard sur les cotisations. En réalité, les prêts REER offrent encore plus de valeur aux jeunes gens qui ont le temps de leur côté. La règle est simple : grâce à la composition des actifs, le client recevra un rendement supérieur plus le montant du placement est élevé et plus sa durée est longue. La démarche qui cible «le segment des plus de 50 ans» Puisque la période précédant la retraite s'écoule progressivement vite, il est important que vos clients cotisent le plus possible à leur REER. C'est à ce moment qu un prêt REER peut aider les clients à tirer le meilleur parti de leurs régimes de retraite. Ceci est surtout important s'ils n'ont pas eu l'occasion de cotiser autant qu'ils voulaient ou devaient au cours des années précédentes. La règle est simple : un prêt REER peut augmenter leur cotisation actuelle. De plus, leur remboursement d'impôt peut servir à acquitter une partie de la dette ou peut être mis de côté pour leur cotisation REER de la prochaine année. Stratégies de placement Une fois que vos clients auront pris la décision d'emprunter pour investir, veuillez leur conseiller de
5 choisir une composition d'actifs qui pourra optimiser le potentiel à la hausse du placement et minimiser le risque de pertes.
Programme de prêts REE
Brochure Programme de prêts REE Réservé aux conseillers à titre d information LA BANQUE AU SERVICE DES CONSEILLERS Page 1 de 10 Prêt REE C'est un concept simple : le plutôt vous commencez à épargner, plus
Plus en détailPatrimoines. La retraite Le moment pour vous simplifier la vie
Patrimoines La retraite Le moment pour vous simplifier la vie Le vieil adage «dans les petits pots, les bons onguents» semble avoir perdu toute signification, plus particulièrement en Amérique du Nord.
Plus en détailBrochure. Programme de prêts REE LA BANQUE AU SERVICE DES CONSEILLERS. Réservé aux conseillers à titre d information
Brochure Réservé aux conseillers à titre d information Programme de prêts REE LA BANQUE AU SERVICE DES CONSEILLERS Prêt REE C est un concept simple : le plutôt vous commencez à épargner, plus vos placements
Plus en détailStratégie d assurance retraite
Stratégie d assurance retraite Département de Formation INDUSTRIELLE ALLIANCE Page 1 Table des matières : Stratégie d assurance retraite Introduction et situation actuelle page 3 Fiscalité de la police
Plus en détailINTERROGATION ECRITE N 3 PFEG INTERROGATION ECRITE N 3 PFEG
Q1 - Quelle est la différence entre une banque de détail et une banque de gros ou universelle? Une banque de détail reçoit des dépôts de ses clients et leur accorde des crédits. Elle se limite aux métiers
Plus en détailRAFFINEZ VOTRE STRATÉGIE DE PLACEMENT, SIMPLIFIEZ VOTRE VIE
RAFFINEZ VOTRE STRATÉGIE DE PLACEMENT, SIMPLIFIEZ VOTRE VIE Un seul investissement, tout le raffinement que vous recherchez Vous menez une vie active, riche de projets que vous souhaitez réaliser. Vous
Plus en détailEst-ce le bon moment pour renégocier votre crédit immobilier?
Est-ce le bon moment pour renégocier votre crédit immobilier? Par Virginie Franc Jacob L express Votre Argent Avec des taux de crédits frôlant les 2 %, vous avez sans doute intérêt à renégocier votre crédit
Plus en détailDocument de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?
Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version fin mai 2012 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service
Plus en détailProgramme de prêts REER
Brochure Programme de prêts REER Réservé aux conseillers à titre d information Page 1 de 10 À propos de B2B Banque Un chef de file canadien parmi les fournisseurs de prêts investissement et REER offerts
Plus en détailDocument de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER?
Document de réflexion - RACHETER OU NE PAS RACHETER? Version janvier 2015 Ce document est destiné aux personnes participantes du Régime et vise à les aider à déterminer si le rachat d une rente pour service
Plus en détailAnnexe A de la norme 110
Annexe A de la norme 110 RAPPORTS D ÉVALUATION PRÉPARÉS AUX FINS DES TEXTES LÉGAUX OU RÉGLEMENTAIRES OU DES INSTRUCTIONS GÉNÉRALES CONCERNANT LES VALEURS MOBILIÈRES Introduction 1. L'annexe A a pour objet
Plus en détailconseils de gestion budgétaire tout simples pour vous aider à améliorer votre situation financière
Prenez vos finances en main DIX conseils de gestion budgétaire tout simples pour vous aider à améliorer votre situation financière Si vous vous sentez dépassé à l idée de prendre vos finances en main pour
Plus en détailFKF34005 (10-13) Investir en harmonie avec votre style de vie. 69061_Broch_FED_FKF34005.indd 2
FKF34005 (10-13) Investir en harmonie avec votre style de vie 69061_Broch_FED_FKF34005.indd 2 13-09-27 17:26 LES PORTEFEUILLES DIAPASON Plus qu une solution pour vos placements Vous avez des obligations
Plus en détailVoici RevenuPlus Collectif Cette nouvelle option de placement procure aux participants :
Voici RevenuPlus Collectif Cette nouvelle option de placement procure aux participants : un revenu de retraite garanti à vie; l occasion de bénéficier du potentiel de croissance des marchés; L assurance
Plus en détailS ENRICHIR AVEC L ARGENT DES AUTRES! (Prêt investissement) Le rêve de plusieurs est de devenir entrepreneur :
S ENRICHIR AVEC L ARGENT DES AUTRES! (Prêt investissement) Le rêve de plusieurs est de devenir entrepreneur : Avoir un commerce : Avoir un immeuble à revenus : mais cela sous-entend aussi gérer des troubles,
Plus en détailIntroduction des. comptes d épargne libre d impôt
Introduction des comptes d épargne libre d impôt Comptes d épargne libre d impôt Une nouvelle façon d épargner Les comptes d épargne libre d impôt ont été introduits par le gouvernement fédéral dans le
Plus en détailStratégies relatives au compte d épargne libre d impôt
Stratégies relatives au compte d épargne libre d impôt Le gouvernement du Canada a annoncé la création du compte d épargne libre d impôt (CELI) à l occasion de son budget de 2008, puis a procédé à son
Plus en détailREVENDICATIONS PARTICULIÈRES : NÉGOCIER L ACQUITTEMENT DE LA DETTE NATIONALE DU CANADA
REVENDICATIONS PARTICULIÈRES : NÉGOCIER L ACQUITTEMENT DE LA DETTE NATIONALE DU CANADA Chef Maureen Chapman Comité des Chefs sur les revendications Mémoire prébudgétaire au Comité permanent des finances
Plus en détailQuestionnaire Identificateur de Profil d investisseuse ou D investisseur. vie Universelle. L'Équitable, compagnie d'assurance vie du Canada
Questionnaire Identificateur de Profil d investisseuse ou D investisseur vie Universelle L'Équitable, compagnie d'assurance vie du Canada Concevoir votre portefeuille d'épargne et de placements Votre contrat
Plus en détailLA RÉGULARISATION DES CHARGES EN FIN D EXERCICE
LA RÉGULARISATION DES CHARGES EN FIN D EXERCICE À la fin de l'exercice financier, il faut examiner tous les comptes de la balance de vérification afin de déterminer lesquels nécessitent un ajustement.
Plus en détailDocument d information n o 1 sur les pensions
Document d information n o 1 sur les pensions Importance des pensions Partie 1 de la série La série complète des documents d information sur les pensions se trouve dans Pensions Manual, 4 e édition, que
Plus en détailGérer son crédit. Introduction. Clientèle cible : Élèves des niveaux postsecondaires. Objectifs :
Introduction Auteure : Nicole Racette (Équipe de production) Gérer son crédit Objectifs : Atteindre une santé financière afin d avoir une meilleure qualité de vie; Considérer l épargne comme une solution
Plus en détailGuide de l'utilisateur NaviPlan : Calculatrices (Volume II sur VI)
Guide de l'utilisateur NaviPlan : Calculatrices (Volume II sur VI) Version canadienne - NaviPlan v15.0 Droits d'auteur et droits de marques de commerce Droit d'auteur 2013-2014 Advicent LP et ses filiales
Plus en détailFonds de revenu Colabor
États financiers consolidés intermédiaires au et 8 septembre 2007 3 ième trimestre (non vérifiés) États financiers Résultats consolidés 2 Déficit consolidé 3 Surplus d'apport consolidés 3 Flux de trésorerie
Plus en détailGuide au remboursement anticipé du prêt hypothécaire
Guide au remboursement anticipé du prêt Ce guide vous aidera à prendre connaissance des options de remboursement anticipé qui s offrent à vous et à choisir la solution la mieux adaptée à vos besoins. Comprendre
Plus en détailREFINANCEMENT ET VALEUR NETTE
REFINANCEMENT ET VALEUR NETTE Consolidation de dettes Rénovations et améliorations résidentielles Combinaison d'hypothèques Annulation et transfert d'une hypothèque Pour rembourser votre hypothèque plus
Plus en détailD assurance-vie avec participation
D assurance-vie avec participation Le Réalisateur Patrimoine et Le Réalisateur Succession Michel Poulin,Pl,fin. Expert-conseil Régional De Commercialisation Ordre du jour Aperçu de l assurance-vie avec
Plus en détailQu est-ce que l effet de levier?
EMPRUNTER POUR INVESTIR : CE N EST PAS POUR TOUT LE MONDE Qu est-ce que l effet de levier? L effet de levier consiste à investir en empruntant une partie ou la totalité des sommes. De cette façon, vous
Plus en détailDes caisses diversifiées et gérées professionnellement. Les Caisses privées
Des caisses diversifiées et gérées professionnellement Les Caisses privées 3 La simplicité rendue accessible 4 Qu est-ce qu une Caisse privée? 6 La diversification, ou comment réduire votre risque 8 Une
Plus en détailGUIDES FINANCIERS PRATIQUES ABC DES CARTES DE CRÉDIT. Ce que vous devez savoir sur l utilisation de votre carte de crédit
GUIDES FINANCIERS PRATIQUES ABC DES CARTES DE CRÉDIT Ce que vous devez savoir sur l utilisation de votre carte de crédit SOYEZ RESPONSABLE Les cartes de crédit sont de puissants outils financiers pour
Plus en détailLa ligne de partage : les stratégies de fractionnement du revenu peuvent réduire les impôts de votre famille
mars 2015 La ligne de partage : les stratégies de fractionnement du revenu peuvent réduire les impôts de votre famille Jamie Golombek Le nouveau crédit Baisse d'impôt pour les familles, qui représente
Plus en détailContrats sur différence (CFD)
Avertissement à l attention des investisseurs 28/02/2013 Contrats sur différence (CFD) Principales recommandations Les contrats sur différence (CFD) sont des produits complexes qui ne sont pas adaptés
Plus en détailFonds de revenu Colabor
États financiers consolidés intermédiaires au et 24 mars 2007 (non vérifiés) États financiers Résultats consolidés 2 Déficit consolidé 3 Surplus d'apport consolidés 3 Flux de trésorerie consolidés 4 Bilans
Plus en détailInformation et sensibilisation des consommateurs à l égard des risques importants liés aux produits hypothécaires
Information et sensibilisation des consommateurs à l égard des risques importants liés aux produits hypothécaires Le Conseil canadien des autorités de réglementation des courtiers hypothécaires (CCARCH)
Plus en détailUn seul compte pour votre retraite. M a n u v i e u n
Un seul compte pour votre retraite M a n u v i e u n Avant de prendre leur retraite, la plupart des Canadiens prennent les mesures qui s imposent pour se garantir un revenu mensuel stable. Ils peuvent
Plus en détailLes intérêts des comptes courants d associés Novembre 2013
Les intérêts des comptes courants d associés Novembre 2013 Les Intérêts des Comptes Courants d Associés- Généralités 2 PAGES Généralités 3 Champs d application 5 La libération totale du capital 6 Le taux
Plus en détailREFORME DU CREDIT A LA CONSOMMATION DECRET SUR LE REMBOURSEMENT MINIMAL DU CAPITAL POUR LES CREDITS RENOUVELABLES
REFORME DU CREDIT A LA CONSOMMATION DECRET SUR LE REMBOURSEMENT MINIMAL DU CAPITAL POUR LES CREDITS RENOUVELABLES DOSSIER DE PRESSE FICHE 1 Une réforme pour réduire le coût des crédits renouvelables et
Plus en détailSOLUTIONS DE LA BANQUE MANUVIE POUR DES CONTRATS D ASSURANCE PERMANENTE DONNÉS EN GARANTIE D UN PRÊT. Aide-mémoire
SOLUTIONS DE LA BANQUE MANUVIE POUR DES CONTRATS D ASSURANCE PERMANENTE DONNÉS EN GARANTIE D UN PRÊT Aide-mémoire 1 Solutions de la Banque Manuvie pour des contrats d assurance permanente donnés en garantie
Plus en détailRégime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.)
Régime de retraite patronal-syndical (Québec) de l'association internationale des machinistes (A.I.M.) 2002 Pourquoi la planification de la retraite est-elle importante? Peu importe vos projets pour la
Plus en détailRAPPORT FINAL. Étude sur la littératie financière chez les jeunes POR # 441-07
POR # 441-07 RAPPORT FINAL Étude sur la littératie financière chez les jeunes Préparé pour : L Agence de la consommation en matière financière du Canada Date du rapport : Août 2008 This report is also
Plus en détailMieux investir pour accumuler davantage en vue de la retraite
Mieux investir pour accumuler davantage en vue de la retraite Recherche et rédaction Julien Michaud, B.Sc. Act., ASA (Autorité des marchés financiers) Concepteurs et collaborateurs Catherine Hamel, M.
Plus en détailBudgetInMind, une appli Mac et ipad simple et qui soulage
BudgetInMind, une appli Mac et ipad pour piloter ses finances sur le bout des doigts Les Français ont tous des objectifs, des rêves, des besoins ou des envies : devenir propriétaire d'un bien immobilier,
Plus en détailGuide pour remplir la fiche de règlement d emprunt
Guide pour remplir la fiche de règlement d emprunt Section 1 RENSEIGNEMENTS GÉNÉRAUX Section 2 IDENTIFICATION DU MONTANT D EMPRUNT À APPROUVER ET DU MONTANT DU FINANCEMENT PERMANENT Total des dépenses
Plus en détailComment prendre soin de son argent? Séminaire de préparation à la retraite ONU 27 mars 2015 Marie-Pierre Fleury Patrick Humair
Comment prendre soin de son argent? Séminaire de préparation à la retraite ONU 27 mars 2015 Marie-Pierre Fleury Patrick Humair Introduction Devises Taux d intérêt Immobilier Obligations Actions Fonds de
Plus en détailInformations aux athlètes en matière de fiscalité et de finances
Table des matières 1. Introduction 2. Revenus 3. Dépenses 4. Impôts 5. Budget 6. Planification financière 7. Assurances 8. Épargne-retraite 9. Autres responsabilités 10. Remarques finales 1 1. Introduction
Plus en détailLE GUIDE DE L INVESTISSEUR
LE GUIDE DE L INVESTISSEUR Nous avons élaboré un guide des principes de base en investissement. Si vous les comprenez bien et les respectez, vous obtiendrez plus de succès dans vos investissements et par
Plus en détailL'INTÉRÊT COMPOSÉ. 2.1 Généralités. 2.2 Taux
L'INTÉRÊT COMPOSÉ 2.1 Généralités Un capital est placé à intérêts composés lorsque les produits pendant la période sont ajoutés au capital pour constituer un nouveau capital qui, à son tour, portera intérêt.
Plus en détailCompte Courant Rémunéré
- 1 - Compte Courant Rémunéré Mots clés : Sommaire :! Compte rémunéré! Epargne! Versements! Rémunération! Livret 1. Définition du compte courant rémunéré 1.1 Historique 1.2 Description 1.3 Différences
Plus en détailLe travail continue! Message du président
Bulletin / avril 2014 Section Télébec Message du président Le travail continue! L hiver est maintenant derrière nous et les beaux jours du printemps sont à notre porte. Enfin, diront certains. Mais, quelle
Plus en détailServices financiers collectifs. Régime de participation différée aux bénéfices Guide du participant
Services financiers collectifs Régime de participation différée aux bénéfices Guide du participant 1 Services financiers collectifs Régime de participation différée aux bénéfices RBC Votre employeur a
Plus en détailDirectives relatives à la tenue des comptes de tutelle et curatelle
Directives relatives à la tenue des comptes de tutelle et curatelle A. Entrée en fonctions d'un tuteur ou curateur de gestion et information générale à ce dernier 1. La première tâche de la personne en
Plus en détailDes Paniers diversifiés et gérés professionnellement. Les Paniers
Des Paniers diversifiés et gérés professionnellement Les Paniers 3 Optez pour la flexibilité, la clarté et la tranquillité d esprit 4 Qu est-ce qu un Panier? 6 La diversification, ou comment réduire le
Plus en détailMODULE 6 - TRÉSORERIE ET GESTION BANCAIRE
MANUEL DE GESTION FINANCIÈRE POUR LES BÉNÉFICIAIRES DE FONDS EUROPÉENS DESTINÉS AUX ACTIONS EXTÉRIEURES - Histoire vraie Notre ONG, la «Croix verte», était basée au Royaume-Uni et gérait plusieurs projets
Plus en détailÉtude de cas Desjardins
Le cas Jean Desjardins Étude de cas Desjardins INFORMATION CLIENT (ATTENTION : inscrivez comme date de naissance le 1 er janvier pour les analyses faites avant le 30 juin; le 1 er juillet pour celles faites
Plus en détailManuel de référence Options sur devises
Manuel de référence Options sur devises Groupe TMX Actions Bourse de Toronto Bourse de croissance TSX TMX Select Equicom Produits dérivés Bourse de Montréal CDCC Marché climatique de Montréal Titres à
Plus en détailOptions de 10, 15 et 20 ans
Options de 10, 15 et 20 ans Simplifiez-vous la vie. Planifiez votre avenir avec des garanties. A s s u r a n c e V i e u n i v e r s e l l e d e l a G r e at- W e s t Coût de l assurance à versements déter
Plus en détaille 17 octobre 2011 MC
le 17 octobre 2011 MC Solution recommandée Votre objectif en matière de réduction de dettes : Accroître mes liquidités en réduisant le montant de mes paiements de dettes. Vous avez dit vous sentir plutôt
Plus en détailLes désavantages de la consolidation de dettes
Y a-t-il de bonnes dettes? S'endetter, c'est utiliser un moyen financier pour atteindre un objectif. Peu de gens se vantent d'avoir emprunté de l'argent. Pourtant, la dette n'est pas une maladie honteuse.
Plus en détailN 60 le crédit renouvelable
Publicité Exemple représentatif obligatoire - Présence de mentions obligatoires Art L311-4 code de la Exemple représentatif pour un crédit renouvelable assortie d une carte de crédit mentions obligatoires
Plus en détailBecca Distribution Inc
Becca Distribution Inc 12-31-2008-12-31-2009 Becca Distribution Inc - Becca_2008.opt Page 3 Mesures clés du rendement de l'entreprise Seuil de rentabilité Valeur cible % Rentabilité % Rentabilité = 0 Période
Plus en détailRéduire l effet de levier des banques, un impact néfaste sur notre économie? (2/2)
Réduire l effet de levier des banques, un impact néfaste sur notre économie? (2/2) Une précédente analyse 1 a introduit le concept d'effet de levier, procédé visant à s'endetter pour chercher à accroître
Plus en détailPROTECTION SOCIALE EN FRANCE
Qu est-ce que la protection sociale? PROTECTION SOCIALE EN FRANCE La protection sociale désigne tous les mécanismes de prévoyance collective, permettant aux individus de faire face aux conséquences financières
Plus en détailLe compte d épargne libre d impôt (CELI)
Le compte d épargne libre d impôt (CELI) Faits saillants du CELI Les intérêts et autres revenus de placement, ainsi que les gains en capital, sont exonérés d impôt. Votre CELI peut accueillir plusieurs
Plus en détailMODALITÉS DE TRANSFERT
14 novembre 2003. ARRÊTÉ ROYAL portant exécution de la loi du 28 avril 2003 relative aux pensions complémentaires et au régime fiscal de celles-ci et de certains avantages complémentaires en matière de
Plus en détailRachat périodique d actions Libérez la valeur de votre entreprise MC
Mars 2005 Rachat périodique d actions Libérez la valeur de votre entreprise MC La majeure partie des avoirs financiers des propriétaires de petite entreprise est souvent immobilisée dans les actions d
Plus en détailCarnet «F» Le transfert de la propriété au point de vue du financement
Carnet «F» Le transfert de la propriété au point de vue du financement Contexte du présent carnet Chapitre 1 Le financement quand la propriété demeure familiale Le PDG de la PME devra un jour laisser sa
Plus en détailCOMBIEN UN MÉDECIN A-T-IL BESOIN D ARGENT POUR SA RETRAITE?
COMBIEN UN MÉDECIN A-T-IL BESOIN D ARGENT POUR SA RETRAITE? Des tableaux inédits, pour tous les médecins, quel que soit l âge ou le revenu Par Eric F. Gosselin, Adm.A, Pl.Fin. ericg@finances-etc.com Avec
Plus en détailQuelle est la meilleure solution :
Quelle est la meilleure solution : un FERR ou une rente? Question : Je viens tout juste d avoir 71 ans et j ai reçu un avis selon lequel je dois transformer mon régime enregistré d épargne retraite (REER)
Plus en détailAméliorations apportées aux fonds LifePath et aux fonds indiciels équilibrés de BlackRock Canada 30 septembre 2013
Améliorations apportées aux fonds LifePath et aux fonds indiciels équilibrés de BlackRock Canada 30 septembre 2013 Les promoteurs de régime pourraient vouloir réfléchir à l'incidence des changements ci-dessous
Plus en détailCompte sur livret. Mots clés : Sommaire : Compte sur livret. 1. Qui peut bénéficier d un compte sur livret? 2. Le compte sur livret au quotidien
- 1 - Compte sur livret Mots clés :! Compte! Epargne! Versements! Rémunération! Livret! Fiscalité Sommaire : 1. Qui peut bénéficier d un compte sur livret? 1.1 Un produit d épargne ouvert à tous 1.2 Les
Plus en détailVous achetez une première habitation? Sachez RAPer sans déraper!
Vous achetez une première habitation? Sachez RAPer sans déraper! Recherche et rédaction Julien Michaud (Autorité des marchés financiers) Collaborateurs Vincent Ardouin (Cégep Marie-Victorin) Marylaine
Plus en détailPEL et CEL. Mots clés : Sommaire : PEL et CEL. 1. Caractéristiques et fonctionnement du PEL. 2. Gestion du PEL du CEL.
- 1 - PEL et CEL Mots clés : Plan Epargne Logement Compte Prêt PEL CEL Crédit Construction Acquisition Résidence Versement Prime Sommaire : 1. Caractéristiques et fonctionnement du PEL 1.1 Caractéristiques
Plus en détailNC 06 Norme comptable relative aux Immobilisations incorporelles
NC 06 Norme comptable relative aux Immobilisations incorporelles Objectif 01. Une entreprise peut acquérir des éléments incorporels ou peut elle-même les développer. Ces éléments peuvent constituer des
Plus en détailCompte bancaire ou assurance vie?
92 LE GUIDE FINANCIER DU PROPRIÉTAIRE Compte bancaire ou assurance vie? La décision de prendre un compte bancaire ou une assurance vie mixte dépendra du profil du client et de ses besoins en couverture
Plus en détailComprendre les frais sur remboursement anticipé
Comprendre les frais sur remboursement anticipé Pour choisir un type d hypothèque, vous devez tenir compte de nombreux facteurs. Voulez-vous une hypothèque à court ou à long terme? À taux fixe ou variable?
Plus en détailCaisse de retraite du Régime de retraite du personnel des CPE et des garderies privées conventionnées du Québec
Caisse de retraite du Régime de retraite du personnel des CPE et des garderies privées conventionnées du Québec États financiers Accompagnés du rapport des vérificateurs Certification Fiscalité Services-conseils
Plus en détailLumière sur le dossier de crédit
752371475796195784410514425034919229125966691403 731357165987887390517388525458146660281582692990 476305115530580849601916633892027886521971369998 056438566201480982709642757557742937993251169491 138256991401648917557143532396695127816459553153
Plus en détailMa banque. Les prêts hypothécaires BCJ
Les prêts hypothécaires BCJ Ma banque Simple et avantageux, les prêts hypothécaires BCJ. Vous pensez qu il est plus avantageux d acheter son logement que de continuer à payer un loyer à fonds perdus?
Plus en détailRÉPONSES À VOS QUESTIONS SUR LE CELI TABLE DES MATIÈRES. Ouvrir un CELI
mai 2015 TABLE DES MATIÈRES Ouvrir un CELI Cotiser à un CELI Investir dans un CELI et le gérer Règles régissant le décès, la séparation et l émigration Considérations en matière d emprunts Résumé RÉPONSES
Plus en détailSolutions d assurance hypothécaire
Solutions d assurance hypothécaire Votre résidence est votre bien le plus précieux. Protégez-la grâce à une police d assurance contre la maladie grave! Solutions d assurance hypothécaire Protégez votre
Plus en détailBULLETIN DE FISCALITÉ. Janvier 2012
BULLETIN DE FISCALITÉ Janvier 2012 INDEXATION DES MONTANTS DE 2012 DIVIDENDES DÉTERMINÉS : MODIFICATIONS EN 2012 AVANTAGES AUX EMPLOYÉS ET AUX ACTIONNAIRES : MODIFICATIONS DES RÈGLES PRÊTS AUX ACTIONNAIRES
Plus en détailASSURANCE VIE UNIVERSELLE. Une protection permanente et souple
ASSURANCE VIE UNIVERSELLE Une protection permanente et souple Une solution adaptée à vos besoins et objectifs de sécurité financière L assurance Vie universelle de la London Life À la London Life, nous
Plus en détailPatrimoines. La pierre angulaire d'une planification financière solide une gestion des dettes judicieuse
Patrimoines La pierre angulaire d'une planification financière solide une gestion des dettes judicieuse Il y a deux ans, David emménage dans une autre ville. Il meuble sa nouvelle maison et règle plusieurs
Plus en détailÉPARGNE-PENSION COMMENT S Y PRENDRE?
COMMENT S Y PRENDRE? 1. L'ÉPARGNE-PENSION, C EST QUOI? L'épargne-pension vous permet de vous constituer une pension complémentaire à votre initiative individuelle. Au passage, vous pouvez déduire ce que
Plus en détailEmprunt bancaire immobilier
- 1 - Emprunt bancaire immobilier Résumé : Quels sont les éléments nécessaires pour contracter un emprunt immobilier auprès d'un organisme bancaire? Ce Chapitre insiste particulièrement sur les modes de
Plus en détail1 À noter... 3. 2 Demande de prêt REER... 3. 3 But du produit... 4. 4 Le produit en bref... 5. 5 Les principaux avantages... 6
Table des matières 1 À noter... 3 2 Demande de prêt REER... 3 3 But du produit... 4 4 Le produit en bref... 5 5 Les principaux avantages... 6 6 Utilisation du prêt REER... 6 6.1 Taux d intérêt... 6 7 Modalités
Plus en détailREER, CELI ou prêt hypothécaire : comment faire le bon choix?
REER, CELI ou prêt hypothécaire : comment faire le bon choix? Jamie Golombek L épargne est une pratique importante. Elle nous permet de mettre de côté une partie de nos revenus actuels afin d en profiter
Plus en détailLe compte bancaire qui vous convient Ce que vous devez savoir
01 Le compte bancaire qui vous convient Ce que vous devez savoir Vous disposez d un vaste choix : il existe plus de cent forfaits bancaires offerts par plus de vingt banques au Canada. Vous pouvez comparer
Plus en détailRégime d épargne collectif de 2001 1
SOMMAIRE DU PLAN Régime d épargne collectif de 2001 Type de plan : Plan de bourses d études collectif Gestionnaire de fonds d investissement : Consultants C.S.T. inc. Le 25 mai 2015 Ce sommaire contient
Plus en détailGaranties bancaires Assurances de prêts Montant de l emprunt Taux d endettement
A l'attention de Septembre 2008 Garanties bancaires Assurances de prêts Montant de l emprunt Taux d endettement Au sujet de la garantie prise par la banque : Voici les caractéristiques et le coût des différents
Plus en détailComment préparer une demande de financement
Comment préparer une demande de financement SÉRIE PARTENAIRES EN AFFAIRES Présenter votre entreprise Cibler vos points forts Faire les démarches SÉRIE PARTENAIRES EN AFFAIRES Obtenir des sommes d argent
Plus en détailComment utiliser ce que vous POSSÉDEZ pour réduire ce que vous DEVEZ. M a n u v i e u n
Comment utiliser ce que vous POSSÉDEZ pour réduire ce que vous DEVEZ M a n u v i e u n Aperçu du compte Manuvie un La plupart des Canadiens gèrent leurs finances en faisant les deux choses suivantes :
Plus en détailRetirer des fonds d un régime immobilisé
SERVICE FISCALITÉ, RETRAITE ET PLANIFICATION SUCCESSORALE STRATÉGIE PLACEMENTS ET FISCALITÉ N O 5 Retirer des fonds d un régime immobilisé Les fonds de pension constituent une source importante de revenu
Plus en détailContribuer de façon durable à l éducation et au succès de nos jeunes LE GUIDE DU DON PLANIFIÉ
Contribuer de façon durable à l éducation et au succès de nos jeunes LE GUIDE DU DON PLANIFIÉ Table des matières Le don planifié : Une contribution durable à l éducation de nos jeunes 3 Qu est-ce qu un
Plus en détailFISCALITÉ DES REVENUS DE PLACEMENT
FISCALITÉ DES REVENUS DE PLACEMENT LA LECTURE DE CE DOCUMENT VOUS PERMETTRA : De connaître les différentes sources de revenus de placement et leur imposition; De connaître des stratégies afin de réduire
Plus en détailComprendre le financement des placements par emprunt. Prêts placement
Comprendre le financement des placements par emprunt Prêts placement Comprendre le financement des placements par emprunt Le financement des placements par emprunt consiste simplement à emprunter pour
Plus en détailSituation financière Capacité d'investissement 2009-2013
Amt für Gemeinden GemA Rue de Zaehringen 1, 1701 Fribourg T +41 26 305 22 42, F +41 26 305 22 44 scom@fr.ch, www.fr.ch/scom Situation financière Capacité d'investissement 2009-2013 1. Comptes de fonctionnement
Plus en détailMÉMOIRE CONSEIL QUÉBÉCOIS DU COMMERCE DE DÉTAIL SUR LE DOCUMENT DE CONSULTATION VERS UN RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC RENFORCÉ ET PLUS ÉQUITABLE
MÉMOIRE DU CONSEIL QUÉBÉCOIS DU COMMERCE DE DÉTAIL SUR LE DOCUMENT DE CONSULTATION VERS UN RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC RENFORCÉ ET PLUS ÉQUITABLE PRÉSENTÉ À LA COMMISSION DES AFFAIRES SOCIALES AOÛT 2009
Plus en détailIHD 3400 INTERNATIONAL (EN LIGNE UNIQUEMENT) Version 2 3 septembre 2012
IHD 3400 INTERNATIONAL (EN LIGNE UNIQUEMENT) Version 2 3 septembre 2012 Sharesave 2012 Pour une épargne plus attractive Sharesave est un plan d'épargne qui est réservé à nos employés à titre d'appréciation.
Plus en détail