Stratégies et pertinence d'un prêt REER

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1 Stratégies et pertinence d'un prêt REER Vous pouvez passer en revue les points suivants afin d'établir la pertinence d'un prêt REER et la stratégie appropriée. Les avantages associés aux prêts REER Un prêt REER peut aider le REER de votre client à s'accroître plus rapidement et le remboursement du prêt peut donner lieu à des épargnes obligatoires. Veuillez considérer ce qui suit : En effectuant une cotisation REER, votre client réduit son revenu imposable et dans la plupart des cas il reçoit un remboursement d'impôt. Dans le cas où aucune cotisation ne serait versée, l'argent alimenterait les caisses du gouvernement Les coûts d'emprunt sont faibles : o Même si le coût des prêts est plus élevé que le rendement obtenu du placement, une stratégie de placement qui consiste à emprunter prime sur celles qui utilisent des revenus après impôt. o Le résultat de l'accumulation des rendements dépasse le coût du prêt étant donné o que l'intérêt est calculé sur la valeur initiale du placement. Le client peut appliquer le retour d'impôt au remboursement du prêt. Ceci réduit en conséquence le coût du prêt. Le plus tôt le client commence à investir dans un REER, le plus longtemps l'argent croit en report d'impôt. De plus, ceci peut s'accomplir en suivant une seule stratégie de répartition de l'actif. Vos clients ont-ils intérêt à «emprunter pour investir»? La réponse peut être oui lorsque Le versement de cotisations à un REER se révèle ardu en raison d'autres obligations financières. Il s'avère difficile pour votre client de s'astreindre à cotiser régulièrement à son REER au cours de l'année. L'écart s'élargit entre les fonds qui seront nécessaires à la retraite et les projections actuelles basées sur les placements existants. Vous devriez considérer la simple et raisonnable option d'obtenir un prêt REER. Ceci pourra vous aider à maximiser les cotisations REER de vos clients et à réduire leurs impôts en suivant une seule démarche. Adoptez une démarche méthodique afin de pouvoir justifier la nécessité d'emprunter pour atteindre les objectifs de placement. Cependant, rappelez-vous qu'un prêt REER ne s'avère pas judicieux dans le cas où votre client ou client prospectif aurait déjà contracté beaucoup de dettes. Bien que les taux actuels soient attrayants, il ne serait pas recommandé de contracter un prêt REER lorsque le client s'avère dans l'impossibilité de supporter plus de dettes. Vous pouvez adresser de façon concrète les craintes et les opinions mal fondées de vos clients/clients prospectifs vis-à-vis de la stratégie «emprunter pour investir».

2 Lorsque vous allez recommander qu'il est avantageux d'emprunter pour cotiser à un REER, vous constaterez que vos clients/clients prospectifs exprimeront souvent des points de vue contradictoires sur le thème de l'argent : Ils manifestent tous une vive réticence lorsqu'il s'agit d'emprunter pour investir (la plupart du temps parce qu'ils n'ont pas reçu une information exacte). Ils craignent ne pas avoir suffisamment d argent pour prendre leur retraite. «Jouer à la bourse» avec des sommes d'argent empruntées suscite un grand scepticisme de la part des clients, mais en revanche, ils partagent aussi l'opinion qu'ils ne pourront pas jouir d'une retraite confortable s'ils n'investissent pas sur les marchés boursiers. Voici la démarche à suivre avec vos clients : 1. Il convient de souligner à vos clients/clients prospectifs l'écart qui existe entre les besoins prévus pour la retraite et la croissance future projetée pour les placements actuels. Si les investisseurs n'épargnent pas suffisamment pour la retraite, ils risquent de ne pas pouvoir se permettre de vivre le style de vie auquel ils rêvent pour leurs années de retraite. 2. Il est conseillé de passer en revue les options d'épargnes REER et de paiements hypothécaires. 3. C'est l'occasion de souligner les avantages de la stratégie «emprunter pour investir». Au lieu de laisser les droits de cotisation inutilisés s'accumuler d'année en année ou de verser une cotisation minimale cette année, vos clients peuvent maximiser leurs cotisations REER en générant des économies à l'abri de l'impôt jusqu'au moment de la retraite. Un prêt offre le potentiel de recevoir un remboursement d'impôt. (Ceux qui ont choisi le chemin de la logique et qui empruntent pour cotiser à un REER pourront rembourser leurs prêts et réduire les coûts associés). Les tendances relatives aux taux d intérêt laissent présager une longue durée de taux d'intérêt faibles. Prenons l'exemple de Michel, qui a l'intention de cotiser $ à son REER cette année. Voici quelques options que vous pouvez proposer à Michel : (Michel se trouve dans la fourchette d'imposition de 40 %, et compte tenu de sa cotisation de $, il pourra recevoir un remboursement d'impôt s'élevant à $). Réinvestissement du remboursement d'impôt : Michel peut augmenter sa cotisation annuelle de 40 %, c'est-à-dire de $ à $, simplement en réinvestissant le remboursement dans son REER. Majoration du remboursement d'impôt : Vous pouvez proposer à Michel d'emprunter $ afin d'augmenter sa cotisation à $. Basé sur une fourchette d'imposition de 40 %, cette stratégie peut permettre de générer un remboursement de $ qui servira à repayer le solde du prêt. La cotisation versée par Michel a généré une croissance de 67 % alors qu'il a contracté un prêt de courte durée assorti d'un taux d'intérêt faible. Voici la formule sur laquelle se base le calcul de la cotisation totale générée par la stratégie de majoration : la somme nette d'impôt divisée par (1-le taux d'imposition du contribuable).

3 Prêt pour cotisation annuelle maximale Votre objectif est de proposer à Michel d'emprunter $ pour augmenter sa contribution de REER. Ceci peut se faire en contractant un prêt de courte durée dans le but de financer la cotisation. Dans ce cas, sa cotisation annuelle s'élèverait à $, ou serait 142 % plus élevée que la cotisation de $ qu'il avait prévue verser. Dans une fourchette d'imposition de 40 %, il recevrait un remboursement de $, ce qui exigerait un prêt de $. Prêt de rattrapage REER Cette stratégie procure généralement un plus grand fonds de retraite, même lorsque les rendements des placements sont plus bas que le taux d'intérêt sur le prêt. Ceci impose une discipline lorsqu'il s'agit de repayer le prêt. Comparons une stratégie de " rattrapage " avec une stratégie qui ne requiert aucun prêt. Michel se trouve dans la fourchette d'imposition de 40 % et son droit de cotisation à un REER disponible s'élève à $. Il décide d'obtenir un prêt de " rattrapage " REER de $. Ceci lui permettra de réduire son revenu imposable et résultera probablement en un remboursement de $ et en une réduction immédiate du montant du prêt à $. Compte tenu des dépenses d'intérêt non déductibles de 7 %, la somme de $ peut être remboursée au cours des 10 prochaines années à partir de versements annuels de $. Joanne effectuera des placements réguliers équivalents aux versements de prêts acquittés par Michel, mais elle dépensera le remboursement d'impôt. Diane effectuera des placements réguliers équivalents aux versements de prêt acquittés par Michel et elle réinvestira le remboursement d'impôt. L'horizon de placement est d'une durée de 10 ans Michel : Emprunte pour investir Montant du prêt à 7 %* $ Remboursement (fourchette de 40 %) $ Prêt à être amorti $ Paiements/placements annuels 7 %** 5 %** 0 %** Johanne : Cotise et dépense le remboursement $ $ $ Diane : Cotise et réinvestit le remboursement $ $ $ $ $ $ $ $ $ *le coût actuel d'emprunt pour investir est de 4,5 % **avant les remboursements d'impôt Le tableau résume la valeur du REER pour chaque stratégie après 10 ans. En empruntant pour investir, Michel l'emporte sur Johanne et Diane dans tous les scénarios qui tiennent compte d'un taux de rendement annuel positif. Bien que Johanne et Diane méritent leur place au soleil pour avoir effectué des cotisations régulières à leurs REER, aucune de leurs stratégies ne surpasse celle «d'emprunter pour investir», puisque dans ce cas le placement initial est beaucoup plus élevé. Veuillez noter que lorsque les rendements du placement correspondent ou dépassent le taux d'intérêt du prêt,

4 la stratégie de rattrapage est toujours aussi bonne ou meilleure que celle qui conseille de ne pas utiliser un prêt REER à long terme. 4. Veuillez vous assurer que vos clients empruntent selon leurs moyens La capacité financière de repayer le prêt représente un facteur clé lorsqu'il s'agit d'évaluer s'il s'avère judicieux pour votre client de contracter un prêt REER. Il faudrait accorder autant d importance au montant en dollars des repaiements du prêt qu'au taux d'intérêt lié au prêt. L'écart entre le rendement obtenu du placement et le coût du prêt peut s'élargir lorsque le remboursement d'impôt est appliqué à l'acquittement du prêt dont les repaiements sont échelonnés sur plusieurs années. Il importe de souligner que la tendance actuelle de baisse des taux d'intérêt entraîne des frais d'intérêt plus abordables. Les taux d'intérêt suivent le courant historique en continuant d'afficher un abaissement. Il faut tenir compte du fait que plus le terme du prêt est long, plus les taux d'intérêt sont élevés. Une façon pour réduire les paiements mensuels versés par votre client est d'étendre le terme à plus d un an. Cependant, souvent, cette démarche exige aussi des taux d'intérêt plus élevés. Selon votre mandat, vous cherchez à encourager vos clients à repayer leurs prêts REER le plus rapidement possible. 5. Il faut être préparé à offrir des fonds distincts. Bien que vos clients paieront des RFG un peu plus élevés, les garanties offertes par les fonds distincts limitent les risques associés à une stratégie d'effet de levier. Si le placement affiche une perte à la date d'échéance ou au moment du décès du titulaire et que la garantie s'élève à 100 %, le taux de rendement garanti généré par le montant initial du placement indique que seulement des intérêts ont été versés sur le prêt. 6. L'utilisation du remboursement d impôt pour acquitter le solde de l'emprunt Au lieu de dépenser le remboursement d'impôt, les clients devraient réduire ou s'acquitter du solde total de leur emprunt. Certains établissements offrent des prêts REER qui ajoutent comme option le report des paiements sur une période prolongée. Par exemple, le programme de prêt REER de B2B Trust offre un report de paiements qui peut s'étendre sur une période de 90 jours, c'est-à-dire vos clients peuvent attendre 90 jours avant de commencer à repayer leur emprunt. Ce programme leur donne le temps de recevoir leur remboursement d'impôt et de repayer leur emprunt avant que les paiements soient dus. Stratégies de vente La démarche qui cible «le segment des moins de 50 ans» Certains individus croient que les prêts REER ne s'appliquent qu'à ceux qui approchent de la retraite ou ceux qui tentent de «rattraper» leur retard sur les cotisations. En réalité, les prêts REER offrent encore plus de valeur aux jeunes gens qui ont le temps de leur côté. La règle est simple : grâce à la composition des actifs, le client recevra un rendement supérieur plus le montant du placement est élevé et plus sa durée est longue. La démarche qui cible «le segment des plus de 50 ans» Puisque la période précédant la retraite s'écoule progressivement vite, il est important que vos clients cotisent le plus possible à leur REER. C'est à ce moment qu un prêt REER peut aider les clients à tirer le meilleur parti de leurs régimes de retraite. Ceci est surtout important s'ils n'ont pas eu l'occasion de cotiser autant qu'ils voulaient ou devaient au cours des années précédentes. La règle est simple : un prêt REER peut augmenter leur cotisation actuelle. De plus, leur remboursement d'impôt peut servir à acquitter une partie de la dette ou peut être mis de côté pour leur cotisation REER de la prochaine année. Stratégies de placement Une fois que vos clients auront pris la décision d'emprunter pour investir, veuillez leur conseiller de

5 choisir une composition d'actifs qui pourra optimiser le potentiel à la hausse du placement et minimiser le risque de pertes.

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